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　　甘肅省2015年度省級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問題整改情況的公告

　　蘭州12月13日消息 2016年7月27日，省十二屆人大常委會(huì)第二十五次會(huì)議聽取并審議了《關(guān)于2015年度省級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)工作報(bào)告》，對(duì)審計(jì)工作給予了充分肯定，提出了審議意見，要求省政府對(duì)應(yīng)問題清單抓好整改，并向省人大常委會(huì)報(bào)告整改落實(shí)情況。省政府高度重視省人大常委會(huì)的審議意見和審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改工作，省長(zhǎng)林鐸對(duì)審計(jì)整改工作專門作出批示，要求對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題列出清單，建立臺(tái)賬，對(duì)賬銷號(hào)，盯住整改落實(shí)，并按要求及時(shí)公告審計(jì)結(jié)果、報(bào)告審計(jì)整改情況。對(duì)整改不力的部門和單位主要負(fù)責(zé)人要嚴(yán)肅問責(zé)，切實(shí)做到以高度的政治責(zé)任感和擔(dān)當(dāng)意識(shí)，敢于動(dòng)真碰硬，把好財(cái)政收支監(jiān)督關(guān)口。同時(shí)對(duì)省審計(jì)廳上報(bào)的審計(jì)報(bào)告和審計(jì)專報(bào)都作出批示，提出整改要求。省政府分管領(lǐng)導(dǎo)通過召開省長(zhǎng)辦公會(huì)議、作出批示等方式部署指導(dǎo)審計(jì)整改工作。省審計(jì)廳按照省政府要求，列出清單，下發(fā)整改通知，全程跟進(jìn)，督促有關(guān)部門、單位和市州持續(xù)整改，有力提升了審計(jì)整改成效。現(xiàn)將具體整改情況公告如下：

　　一、省級(jí)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)整改情況

　　(一)省財(cái)政廳組織的省級(jí)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)整改情況

　　一是預(yù)算執(zhí)行方面。資產(chǎn)配置預(yù)算、政府采購預(yù)算編制不完整的問題，省財(cái)政廳督促相關(guān)單位完整編制新增資產(chǎn)配置預(yù)算，強(qiáng)化預(yù)算銜接，明確要求省級(jí)部門細(xì)化和規(guī)范編制2017年政府采購預(yù)算。預(yù)算執(zhí)行時(shí)效性不強(qiáng)、資金使用績(jī)效不高的問題，4個(gè)部門支出結(jié)轉(zhuǎn)資金4.8億元，5個(gè)部門正在加快專項(xiàng)資金支出進(jìn)度。預(yù)算收入征繳不及時(shí)的問題，已采取措施加強(qiáng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)征繳，上繳國有資本收益360萬元。

　　二是預(yù)算管理方面。債務(wù)預(yù)算管理有待規(guī)范的問題，省財(cái)政廳、省教育廳要求省屬各高校嚴(yán)格執(zhí)行貸款審批制度，規(guī)范舉借債務(wù)管理，嚴(yán)控新增債務(wù)。省級(jí)旅游產(chǎn)業(yè)投資引導(dǎo)資金滯留省財(cái)政的問題，省財(cái)政廳撥付張掖山水文體旅游集團(tuán)1億元，其中3000萬元用于張掖七彩鎮(zhèn)月色街項(xiàng)目。績(jī)效預(yù)算管理有待加強(qiáng)的問題，省財(cái)政廳向省人大常委會(huì)報(bào)告了預(yù)算績(jī)效管理情況，提交了農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)等項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告，制定出臺(tái)管理辦法，將績(jī)效管理工作與預(yù)算資金安排掛鉤，要求編制2017年省級(jí)部門預(yù)算時(shí)所有項(xiàng)目均設(shè)置績(jī)效目標(biāo)。

　　三是財(cái)政改革方面。財(cái)政專戶管理不夠規(guī)范的問題，財(cái)政部門撤銷財(cái)政專戶81個(gè)，57個(gè)專戶待財(cái)政部明確意見后予以規(guī)范，2個(gè)專戶待政策到期后撤銷。公務(wù)卡管理不夠嚴(yán)格的問題，省財(cái)政廳要求各預(yù)算單位嚴(yán)格落實(shí)公務(wù)卡管理使用辦法，對(duì)38個(gè)公務(wù)卡使用率不高的單位進(jìn)行了督查。政府采購管理不夠到位的問題，省財(cái)政廳重新發(fā)布了定點(diǎn)入圍供應(yīng)商信息，對(duì)違反政府采購規(guī)定的行為責(zé)令限期整改。

　　(二)省地稅局稅收征管審計(jì)整改情況

　　一是稅款征繳方面。各級(jí)地稅部門規(guī)范稅收征管行為，強(qiáng)化監(jiān)督和考核力度，確保稅收及時(shí)足額入庫。應(yīng)征未征價(jià)格調(diào)節(jié)基金的問題，省地稅局從2016年2月停征價(jià)格調(diào)節(jié)基金。

　　二是決算編報(bào)方面。省地稅局根據(jù)省財(cái)政廳預(yù)決算編制要求，將專項(xiàng)資金全部列入項(xiàng)目收支核算，4個(gè)縣地稅局對(duì)多計(jì)、少計(jì)支出進(jìn)行了調(diào)賬處理。

　　三是稅收政策執(zhí)行方面。張掖等5個(gè)市州地稅局加大政策宣傳力度，動(dòng)員企業(yè)享受國家優(yōu)惠政策，并督促檢查稅收優(yōu)惠政策落實(shí)情況。

　　(三)省級(jí)部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)整改情況

　　一是預(yù)算執(zhí)行方面。2個(gè)部門申請(qǐng)將省級(jí)醫(yī)療機(jī)構(gòu)床位補(bǔ)貼和設(shè)備購置等納入2017年部門預(yù)算管理。5個(gè)部門及所屬單位加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，支出專項(xiàng)資金4547萬元。2個(gè)部門將在2017年部門預(yù)算中細(xì)化支出預(yù)算，杜絕無預(yù)算、超預(yù)算支出，對(duì)1人告誡談話。5個(gè)部門及所屬單位對(duì)多計(jì)、少計(jì)收入進(jìn)行了調(diào)賬處理。

　　二是專項(xiàng)資金管理使用方面。2個(gè)部門1個(gè)單位收回挪用專項(xiàng)資金10萬元、調(diào)賬處理536萬元、歸還原資金渠道41萬元。省科技廳所屬省化工研究院和省機(jī)械科學(xué)研究院加大創(chuàng)收力度，壓縮費(fèi)用支出，杜絕擠占專項(xiàng)資金。省發(fā)改委正在加快項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度。省人防辦甘肅省疏散基地年底前開工建設(shè)。5個(gè)部門上繳省財(cái)政結(jié)余專項(xiàng)資金2484萬元、撥付714萬元、原渠道退回項(xiàng)目結(jié)余資金195萬元。

　　三是財(cái)經(jīng)制度執(zhí)行方面。4個(gè)部門及5個(gè)所屬單位將嚴(yán)格執(zhí)行政府采購制度，規(guī)范政府采購行為。省交通廳要求甘肅交通新聞信息中心將宣傳費(fèi)列入社會(huì)購買服務(wù)項(xiàng)目，不得無依據(jù)收費(fèi)，并給予直接責(zé)任人警告處分。4個(gè)部門及3個(gè)所屬單位征收或上繳預(yù)算收入等2538萬元，省文化廳要求所屬單位嚴(yán)格落實(shí)非稅收入收支兩條線管理規(guī)定，并責(zé)令相關(guān)責(zé)任人作出書面檢查。省旅游發(fā)展委撤銷2個(gè)賬戶，3個(gè)賬戶年底前撤銷，省交通廳正在撤銷未經(jīng)審批的賬戶。

　　四是財(cái)務(wù)及資產(chǎn)管理方面。省發(fā)改委將長(zhǎng)期未清理收回的項(xiàng)目前期費(fèi)2.21億元轉(zhuǎn)為預(yù)算內(nèi)基本建設(shè)投資，3個(gè)部門和2個(gè)單位清理往來款1522萬元、申請(qǐng)壞賬處理257萬元；3個(gè)部門和1個(gè)單位正在加大往來款清繳力度；2個(gè)部門和4個(gè)單位調(diào)整了賬務(wù)，規(guī)范會(huì)計(jì)核算；天水師院制定了《科技成果轉(zhuǎn)化與管理辦法》等制度，2016年底前完成4項(xiàng)專利評(píng)估入賬；6個(gè)單位補(bǔ)記固定資產(chǎn)2798萬元。

　　(四)市縣財(cái)政收支審計(jì)整改情況

　　一是預(yù)算編制方面。3個(gè)市6個(gè)縣區(qū)2016年編制了政府采購預(yù)算，1個(gè)市3個(gè)縣區(qū)將嚴(yán)格執(zhí)行政府采購預(yù)算，平?jīng)鍪?、臨夏市將在2017年編制政府采購預(yù)算。5個(gè)市州11個(gè)縣區(qū)將結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金、提前告知專項(xiàng)等資金編入2017年預(yù)算。4個(gè)市7個(gè)縣區(qū)在2017年預(yù)算中將專項(xiàng)資金細(xì)化到單位和項(xiàng)目。

　　二是預(yù)算執(zhí)行方面。6個(gè)市州10個(gè)縣區(qū)上繳財(cái)政收入8.15億元，3個(gè)縣區(qū)征收土地出讓金7455萬元，平?jīng)鍪姓诩哟笄謇U力度；6個(gè)市5個(gè)縣區(qū)交回國庫或調(diào)入預(yù)算6447萬元，實(shí)現(xiàn)支出1.91億元；武山縣將1億元調(diào)整到2016年列支，3個(gè)縣今后將規(guī)范財(cái)政管理，強(qiáng)化預(yù)算約束。

　　三是財(cái)政管理方面。1個(gè)州5個(gè)縣區(qū)將資產(chǎn)評(píng)估服務(wù)納入2016年政府采購，正在招標(biāo)公務(wù)用車定點(diǎn)維修單位；6個(gè)市州7個(gè)縣區(qū)正在建立完善專項(xiàng)資金項(xiàng)目庫；4個(gè)市州6個(gè)縣區(qū)正在完善財(cái)政資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)，嚴(yán)格執(zhí)行國庫集中支付制度；慶城縣將各股室管理的財(cái)政專戶統(tǒng)一收歸國庫管理，并收回借款2400萬元；3個(gè)市4個(gè)縣清理往來款7.56億元，3個(gè)市州7個(gè)縣區(qū)正在加大往來款清理力度，嚴(yán)控新增掛賬。

　　四是資金績(jī)效方面。3個(gè)市州7個(gè)縣撥付使用專項(xiàng)資金6.64億元，4個(gè)市州6個(gè)縣區(qū)將加快支出進(jìn)度，提高資金使用效益；1個(gè)市2個(gè)縣清理專戶結(jié)余2.51億元，2個(gè)市4個(gè)縣安排使用存量資金2.69億元。

　　二、重點(diǎn)專項(xiàng)審計(jì)整改情況

　　(一)全省保障性安居工程跟蹤審計(jì)整改情況一是目標(biāo)任務(wù)完成方面。10個(gè)市縣8257套保障房全部開工建設(shè)，12個(gè)縣區(qū)完成農(nóng)村危房改造任務(wù)6904戶，8個(gè)縣區(qū)發(fā)放租賃補(bǔ)貼2718戶，禮縣514戶農(nóng)村危房改造任務(wù)全部完工，正在進(jìn)行檔案資料收集整理和系統(tǒng)錄入工作。

　　二是政策落實(shí)方面。4個(gè)縣區(qū)677套房屋達(dá)到要求并交付使用。天水市要求秦州區(qū)、麥積區(qū)嚴(yán)格執(zhí)行招投標(biāo)法，3個(gè)縣區(qū)將違規(guī)減免的386萬元城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)、人防異地建設(shè)費(fèi)等上繳財(cái)政專戶。各市州對(duì)農(nóng)村危房改造系統(tǒng)中身份證號(hào)錯(cuò)誤和檔案信息重復(fù)等問題進(jìn)行逐戶整改，糾正和完善系統(tǒng)檔案信息。

　　三是資金管理使用方面。3個(gè)市20個(gè)縣區(qū)督促市縣財(cái)政、住建等部門下?lián)軐ｍ?xiàng)資金4.62億元，5個(gè)縣區(qū)撥付工程款1.16億元，10個(gè)市縣正在積極籌措農(nóng)村危房改造配套資金。

　　四是住房管理分配方面。1個(gè)市17個(gè)縣區(qū)清退保障性住房222套，15個(gè)縣區(qū)追回367戶虛報(bào)冒領(lǐng)農(nóng)村危房改造補(bǔ)助資金263萬元，并上繳財(cái)政專戶。天水市清退不符合條件的141戶保障對(duì)象。2個(gè)縣違規(guī)向4戶農(nóng)戶發(fā)放的4.6萬元補(bǔ)助資金收繳財(cái)政，并約談了3名責(zé)任人員。

　　五是運(yùn)營管理方面。金昌市金川區(qū)制定保障性住房管理辦法，杜絕預(yù)售公租房問題再發(fā)生。3個(gè)市16個(gè)縣區(qū)分配空置保障性住房11206套，正在配售13560套。

　　(二)全省住房公積金歸集管理使用審計(jì)整改情況

　　一是資金歸集方面。省住房資金管理中心管理的東航分公司重新核定住房公積金繳納比例和基數(shù)，2015年6月開始按新標(biāo)準(zhǔn)繳納；7個(gè)市州超基數(shù)繳存住房公積金的單位，退還單位多繳住房公積金，并于2015年9月重新核定繳存基數(shù)和比例。對(duì)少繳、欠繳住房公積金的問題，省住房資金管理中心將加大政策宣傳力度，加強(qiáng)住房公積金歸集管理，嚴(yán)格按條例限高保底，規(guī)范基數(shù)、比例、繳存方式，保障繳存職工權(quán)益。

　　二是提取和貸款方面。省住房資金管理中心對(duì)住房公積金提取業(yè)務(wù)進(jìn)行認(rèn)真回查，嚴(yán)格按照管理辦法及操作規(guī)程提取住房公積金，完善更新操作系統(tǒng)，及時(shí)凍結(jié)擔(dān)保及貸款人提取住房公積金；對(duì)違反規(guī)定的貸款，逐人逐筆進(jìn)行稽核、清理回收。

　　三是增值收益使用方面。白銀市于2015年6月4日將住房公積金增值收益上繳財(cái)政專戶4164萬元，制定辦法實(shí)行按季轉(zhuǎn)入專戶存儲(chǔ)。3個(gè)市住房公積金管理中心調(diào)整賬務(wù)，嚴(yán)格按收付實(shí)現(xiàn)制記賬。張掖市當(dāng)年貸款數(shù)量大于當(dāng)年歸集額，隨著按月提取政策的推行，沉淀資金正在逐步消減。天水市兌付住房公積金購買國債4900萬元。

　　(三)精準(zhǔn)扶貧專項(xiàng)貸款和互助資金管理使用審計(jì)整改情況

　　一是扶貧對(duì)象認(rèn)定方面。14個(gè)縣從扶貧大數(shù)據(jù)信息平臺(tái)中剔除財(cái)政供養(yǎng)人員30人、購買車輛人員1622人、出資辦企業(yè)人員268人、有房產(chǎn)或商鋪人員135人、家庭收入超過精準(zhǔn)扶貧戶標(biāo)準(zhǔn)的330戶，更正身份證號(hào)等信息錄入錯(cuò)誤2514人。

　　二是信貸政策執(zhí)行方面。13個(gè)縣收回不符合條件貸款1.22億元。麥積區(qū)將2690萬元貸款從貧困戶賬戶劃撥到龍頭企業(yè)、農(nóng)民專業(yè)合作社賬戶；永登縣將1215萬元貸款投放3家公司用于生產(chǎn)發(fā)展，向129戶發(fā)放貸款447萬元；張家川縣重新發(fā)放貸款54戶270萬元。

　　三是貸款管理使用方面。2個(gè)縣收回6家公司非生產(chǎn)性貸款4697萬元；麥積區(qū)要求29家公司將2169萬元貸款用于企業(yè)生產(chǎn)發(fā)展。5個(gè)縣52戶農(nóng)戶貸款235萬元用于發(fā)展家庭小規(guī)模種植、養(yǎng)殖等富民增收產(chǎn)業(yè)；甘谷縣132戶貧困戶貸款用途誤填為建房，實(shí)際用于種植、養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)發(fā)展。

　　四是互助金管理使用方面。環(huán)縣將抵頂農(nóng)村產(chǎn)業(yè)合作社注冊(cè)資金1527萬元轉(zhuǎn)入村級(jí)互助金專戶；2個(gè)縣收回被挪用于樓房裝修、購車等互助金21萬元；2個(gè)縣將互助金借款直接打入農(nóng)戶“一折統(tǒng)”。13個(gè)縣區(qū)收回逾期借款1763萬元。

　　(四)高效節(jié)水灌溉項(xiàng)目資金管理使用及效益審計(jì)整改情況

　　一是項(xiàng)目管理方面。張掖市智達(dá)水利水電監(jiān)理咨詢有限公司退回全部集資款，并將分紅資金76萬元上繳財(cái)政。2個(gè)市實(shí)施的高效節(jié)水灌溉項(xiàng)目將嚴(yán)格執(zhí)行招投標(biāo)法，并督促相關(guān)縣區(qū)加強(qiáng)項(xiàng)目管理，規(guī)范招標(biāo)、監(jiān)理工作。

　　二是項(xiàng)目實(shí)施方面。2個(gè)市督促6個(gè)縣區(qū)上報(bào)省水利廳調(diào)整建設(shè)地點(diǎn)和內(nèi)容，完善審批手續(xù)。白銀市嚴(yán)格審核項(xiàng)目，嚴(yán)禁在新開墾和撂荒耕地上實(shí)施項(xiàng)目。張掖市責(zé)令2個(gè)縣按期完成建設(shè)任務(wù)。

　　三是資金使用方面。2個(gè)市督促4個(gè)縣區(qū)水務(wù)局加快項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度并及時(shí)報(bào)賬，責(zé)令6個(gè)縣區(qū)多渠道落實(shí)配套資金。張掖市將擠占的項(xiàng)目管理費(fèi)歸還原資金渠道，白銀市按規(guī)定嚴(yán)格資金管理，確保?？顚Ｓ?。

　　三、政策措施落實(shí)跟蹤審計(jì)整改情況

　　(一)政策落實(shí)方面。12個(gè)市州16個(gè)縣區(qū)制定出臺(tái)生態(tài)環(huán)境保護(hù)和節(jié)能環(huán)保產(chǎn)業(yè)發(fā)展等政策措施34項(xiàng)，金塔縣正在修改完善2項(xiàng)制度。4個(gè)市上繳財(cái)政、退回違規(guī)收費(fèi)23萬元，清理停收9項(xiàng)收費(fèi)，免職1人。12個(gè)縣區(qū)兌付森林生態(tài)效益補(bǔ)償?shù)荣Y金3858萬元，4個(gè)縣區(qū)收繳縣財(cái)政統(tǒng)籌使用1349萬元，華池縣統(tǒng)籌用于3個(gè)林業(yè)站建設(shè)150萬元，3個(gè)縣區(qū)對(duì)4名責(zé)任人進(jìn)行了約談和通報(bào)批評(píng)。

　　(二)項(xiàng)目推進(jìn)方面。13個(gè)市州18個(gè)縣區(qū)交通、水利等37個(gè)項(xiàng)目已完工，49個(gè)項(xiàng)目加快建設(shè)進(jìn)度。7個(gè)市州12個(gè)縣區(qū)生態(tài)環(huán)保、危橋改造等22個(gè)項(xiàng)目開工建設(shè)，19個(gè)項(xiàng)目正在辦理審批、招投標(biāo)等手續(xù)。3個(gè)市2個(gè)縣區(qū)補(bǔ)齊33個(gè)項(xiàng)目環(huán)評(píng)等手續(xù)，45個(gè)項(xiàng)目正在辦理施工許可證等手續(xù)。3個(gè)市6個(gè)縣區(qū)對(duì)未公開招投標(biāo)的26個(gè)項(xiàng)目的34名責(zé)任人予以問責(zé)。5個(gè)市州7個(gè)縣區(qū)完成16個(gè)項(xiàng)目建設(shè)任務(wù)，16個(gè)項(xiàng)目正在加快建設(shè)進(jìn)度，對(duì)9名責(zé)任人予以問責(zé)。隴南市禮縣至武都公路年底前完成項(xiàng)目建設(shè)，市交通局及項(xiàng)目負(fù)責(zé)人向市政府作出書面檢查；臨夏州千畝城市農(nóng)業(yè)基地項(xiàng)目正在爭(zhēng)取和籌措社會(huì)資金，加快項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度；平?jīng)鍪腥嗣襻t(yī)院門診醫(yī)技綜合樓項(xiàng)目正在完善前期手續(xù)，爭(zhēng)取盡早開工建設(shè)。

　　(三)資金統(tǒng)籌方面。6個(gè)市州12個(gè)縣區(qū)抽查的124個(gè)項(xiàng)目正在加快建設(shè)進(jìn)度，撥付財(cái)政資金4.5億元；抽查的68個(gè)建設(shè)項(xiàng)目落實(shí)配套資金2.74億元。

　　(四)簡(jiǎn)政放權(quán)方面。2個(gè)縣嚴(yán)格落實(shí)行政審批配套管理制度，及時(shí)制定出臺(tái)縣級(jí)政府投資項(xiàng)目管理辦法。4個(gè)市州7個(gè)縣區(qū)完成三張清單一張網(wǎng)、政務(wù)服務(wù)項(xiàng)目建設(shè)，將相關(guān)行政審批事項(xiàng)全部納入政務(wù)服務(wù)中心集中受理。

　　四、金融機(jī)構(gòu)和國有企業(yè)審計(jì)整改情況

　　(一)公司治理和內(nèi)控方面。甘肅銀行規(guī)范財(cái)務(wù)審查小組、財(cái)務(wù)審查委員會(huì)相關(guān)工作，修訂《甘肅銀行固定資產(chǎn)管理辦法》等制度辦法，根據(jù)不同員工承擔(dān)的經(jīng)營責(zé)任及風(fēng)險(xiǎn)設(shè)定了固定薪酬，2016年1月起執(zhí)行績(jī)效薪酬延付制度。甘肅電投集團(tuán)公司規(guī)范完善董事會(huì)、黨委會(huì)、董事長(zhǎng)辦公會(huì)、總經(jīng)理辦公會(huì)及董事會(huì)各專門委員會(huì)議事規(guī)則，積極申請(qǐng)選聘配齊董事、監(jiān)事，按規(guī)定召開監(jiān)事會(huì)。

　　(二)財(cái)務(wù)核算和管理方面。4戶企業(yè)對(duì)多計(jì)少計(jì)收入和成本、少計(jì)費(fèi)用、少計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備金、少計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金進(jìn)行了賬務(wù)調(diào)整。金川集團(tuán)公司按相關(guān)規(guī)定補(bǔ)提財(cái)務(wù)費(fèi)用3.55億元，今后將準(zhǔn)確核算和反映年度損益。白銀有色集團(tuán)公司今后將依法依規(guī)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金，對(duì)職工獎(jiǎng)勵(lì)和補(bǔ)助進(jìn)行了賬務(wù)調(diào)整，所屬2個(gè)子公司補(bǔ)開發(fā)票替換虛假發(fā)票。窯街煤電集團(tuán)公司將個(gè)人電話費(fèi)全部納入工資總額進(jìn)行核算，與省國土資源廳重新簽訂采礦權(quán)價(jià)款繳納補(bǔ)充協(xié)議，申請(qǐng)辦理了延期繳納稅金手續(xù)。甘肅銀行處置2處321萬元的抵債資產(chǎn)，正在處置5處1.42億元的抵債資產(chǎn)。甘肅電投集團(tuán)公司嚴(yán)格發(fā)票驗(yàn)證，對(duì)相關(guān)責(zé)任單位予以通報(bào)批評(píng)，對(duì)主要負(fù)責(zé)人進(jìn)行了誡勉約談。

　　(三)項(xiàng)目實(shí)施和資金使用方面。白銀有色集團(tuán)公司向省政府國資委、省發(fā)改委補(bǔ)報(bào)補(bǔ)辦16個(gè)項(xiàng)目審批手續(xù)，3個(gè)項(xiàng)目加快建設(shè)，按進(jìn)度支付專項(xiàng)資金。窯街煤電集團(tuán)公司按照與職工簽訂的安置協(xié)議發(fā)放安置費(fèi)并支付利息，將閑置資金用于生產(chǎn)性支出。

　　(四)股權(quán)投資和對(duì)外投資方面。金川集團(tuán)公司積極向合作方索賠，制定完善投資管理制度，規(guī)范投資行為，防范投資風(fēng)險(xiǎn)。白銀有色集團(tuán)公司對(duì)相關(guān)項(xiàng)目進(jìn)行梳理，正在制定風(fēng)險(xiǎn)管控策略，確保國有資產(chǎn)安全。窯街煤電集團(tuán)公司將長(zhǎng)山子煤礦納入化解產(chǎn)能范圍，所屬天祝煤業(yè)公司向法院提起訴訟，要求被告返還股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款及投資款9670萬元，并對(duì)現(xiàn)有資產(chǎn)設(shè)備進(jìn)行全面清理，妥善處置國有資產(chǎn)。甘肅電投集團(tuán)公司優(yōu)化整合現(xiàn)有業(yè)務(wù)，建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系，強(qiáng)化多方制衡的內(nèi)部控制系統(tǒng)，降低投資風(fēng)險(xiǎn)。

　　五、重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)整改情況

　　(一)資金管理使用方面。5個(gè)縣區(qū)對(duì)征地拆遷款存放個(gè)人賬戶的8名責(zé)任人予以問責(zé)，退回鄉(xiāng)鎮(zhèn)或村委會(huì)賬戶928萬元。7個(gè)重大項(xiàng)目通過調(diào)整概算和財(cái)政貼息解決挪用資金，4個(gè)縣收回挪用征地補(bǔ)償款2782萬元。2個(gè)縣將虛報(bào)冒領(lǐng)的145萬元退回原資金渠道，2個(gè)縣制定相關(guān)制度辦法，嚴(yán)格管理使用征地拆遷結(jié)余資金。省機(jī)場(chǎng)投資公司將購置房產(chǎn)按計(jì)劃外追加項(xiàng)目程序辦理審核，補(bǔ)辦報(bào)批手續(xù)。

　　(二)工程管理結(jié)算方面。省公路建設(shè)管理集團(tuán)有限公司、省機(jī)場(chǎng)投資公司等4個(gè)超概算的項(xiàng)目建設(shè)單位，向主管部門申請(qǐng)調(diào)增項(xiàng)目概算，4個(gè)項(xiàng)目核減工程價(jià)款1.52億元。省中醫(yī)院以自有資金解決前期拆遷安置補(bǔ)償費(fèi)用，不計(jì)入固定資產(chǎn)價(jià)值。省機(jī)場(chǎng)投資公司采取概算調(diào)整時(shí)核增項(xiàng)目建管費(fèi)的方法，彌補(bǔ)建管費(fèi)超支。

　　(三)資金統(tǒng)籌盤活方面。省機(jī)場(chǎng)投資公司正在抓緊賬務(wù)合并移交工作，盤活13.81億元沉淀資金。成州機(jī)場(chǎng)建設(shè)資金1.1億元列入國家2016年下半年投資計(jì)劃，其余6個(gè)項(xiàng)目正在爭(zhēng)取建設(shè)資金。

　　六、審計(jì)移送的重大違紀(jì)違法問題線索查處情況

　　各級(jí)司法、紀(jì)檢監(jiān)察和有關(guān)部門高度重視省審計(jì)廳移送的42件重大違紀(jì)違法問題線索，確定專人負(fù)責(zé)，認(rèn)真辦理，按時(shí)反饋查處情況。截至10月底，辦結(jié)26件，誡勉談話、通報(bào)批評(píng)38人，給予黨紀(jì)政紀(jì)處分24人，免職、降級(jí)、調(diào)離原崗位等4人，追回騙取資金、追繳稅金122萬元。16件問題線索正在立案查處中。

　　七、審計(jì)建議采納情況

　　(一)關(guān)于加強(qiáng)預(yù)決算管理、深化財(cái)政體制改革的落實(shí)情況。省財(cái)政廳采取以下措施：一是建立完善四本預(yù)算和預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，堅(jiān)持先有預(yù)算后有支出，嚴(yán)控一般性支出，實(shí)施中期財(cái)政規(guī)劃管理，編制省級(jí)2016至2018年中期財(cái)政規(guī)劃。二是開展財(cái)政存量資金清理盤活工作，2016年10月底收回存量資金24.9億元，50%以上統(tǒng)籌用于扶貧開發(fā)。三是加快推進(jìn)轉(zhuǎn)移支付制度改革，優(yōu)化轉(zhuǎn)移支付結(jié)構(gòu)，提高一般性轉(zhuǎn)移支付比例，緩解市縣財(cái)政運(yùn)行困難，提高基本公共服務(wù)保障水平。

　　(二)關(guān)于加強(qiáng)專項(xiàng)資金管理、提高資金使用效益的落實(shí)情況。省財(cái)政廳采取以下措施：一是成立預(yù)算績(jī)效管理機(jī)構(gòu)，完善預(yù)算績(jī)效管理制度和辦法，設(shè)立績(jī)效目標(biāo)，強(qiáng)化結(jié)果運(yùn)用。二是對(duì)部門和市縣財(cái)政專項(xiàng)資金使用情況建立定期通報(bào)制度，加強(qiáng)項(xiàng)目資金的跟蹤問效。三是逐步整合城鄉(xiāng)低保、臨時(shí)救助、特困人員供養(yǎng)補(bǔ)助等專項(xiàng)資金，提高資金使用效益。四是制定《甘肅省省級(jí)財(cái)政專項(xiàng)資金管理辦法》，明確規(guī)定專項(xiàng)資金的設(shè)立、執(zhí)行、績(jī)效評(píng)價(jià)和監(jiān)督工作。

　　(三)關(guān)于強(qiáng)化部門主體責(zé)任、防范和化解風(fēng)險(xiǎn)隱患的落實(shí)情況。省直有關(guān)部門采取以下措施：一是省發(fā)改委等部門深化“放管服”改革，將134項(xiàng)前置審批改為后置，行政審批及備案事項(xiàng)由201項(xiàng)減為15項(xiàng)；全面實(shí)施收費(fèi)清單管理制度，省級(jí)保留行政事業(yè)性收費(fèi)32項(xiàng)；建立國家職業(yè)資格目錄清單管理制度，取消2項(xiàng)職業(yè)資格。二是省政府國資委加強(qiáng)事中事后監(jiān)督，向17戶省屬企業(yè)派出財(cái)務(wù)總監(jiān)，增加7個(gè)監(jiān)事會(huì)，建立出資人監(jiān)督、審計(jì)監(jiān)督和監(jiān)事會(huì)監(jiān)督的共同監(jiān)督機(jī)制，防范企業(yè)經(jīng)營和投資風(fēng)險(xiǎn)。三是省財(cái)政廳控制舉債規(guī)模，合理測(cè)算分地區(qū)債務(wù)增量，定期評(píng)估各地區(qū)債務(wù)結(jié)構(gòu)和風(fēng)險(xiǎn)狀況，督促債務(wù)高風(fēng)險(xiǎn)地區(qū)制定債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解方案和應(yīng)急處置預(yù)案，防范和化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

　　(四)關(guān)于推進(jìn)審計(jì)全覆蓋、健全審計(jì)整改工作機(jī)制的落實(shí)情況。省審計(jì)廳采取以下措施：一是積極推進(jìn)審計(jì)工作理念、審計(jì)方式方法、審計(jì)體制機(jī)制創(chuàng)新，用改革發(fā)展的思維看待和處理審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，全面推進(jìn)以大數(shù)據(jù)為核心的審計(jì)信息化建設(shè)，建立職能定位、職責(zé)分工與改革方向相適應(yīng)的審計(jì)體制機(jī)制。二是持續(xù)跟蹤審計(jì)重大政策落實(shí)情況，高度關(guān)注公共資金資產(chǎn)使用績(jī)效，強(qiáng)化對(duì)權(quán)力運(yùn)行的監(jiān)督制約，注重經(jīng)濟(jì)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)隱患揭示，盯緊抓牢惠民富民政策落實(shí)，積極推進(jìn)反腐倡廉。三是健全審計(jì)整改工作機(jī)制，列出清單、建立臺(tái)賬、對(duì)賬銷號(hào)審計(jì)查出問題，堅(jiān)持審計(jì)專報(bào)制度，完善審計(jì)結(jié)果報(bào)告和公告制度，實(shí)行督查和追責(zé)問責(zé)制度，發(fā)揮審計(jì)的建設(shè)性作用和國家治理的基石作用。

　　總的看，2015年度省級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改落實(shí)力度較往年進(jìn)一步加大，呈現(xiàn)出領(lǐng)導(dǎo)重視程度高、督查督導(dǎo)措施實(shí)、整改落實(shí)成效好、追責(zé)問責(zé)力度大等特點(diǎn)，大部分問題得到了糾正，但還有一些問題未整改到位，如預(yù)算編制不完整、國庫集中支付不到位、市縣配套資金不足與專項(xiàng)資金閑置等問題。省政府要求各級(jí)財(cái)政和相關(guān)部門嚴(yán)格按照新修訂的預(yù)算法和《甘肅省關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政管理的意見》，深化財(cái)政體制改革，加大財(cái)政資金統(tǒng)籌盤活力度，提高財(cái)政資金使用效益，有效發(fā)揮積極財(cái)政作用。下一步，省審計(jì)廳將會(huì)同相關(guān)部門繼續(xù)跟進(jìn)督促整改落實(shí)，確保整改到位，并積極推進(jìn)深化改革和體制機(jī)制創(chuàng)新。

全國十三五規(guī)劃明確全民參保計(jì)劃，將在2020年前基本實(shí)現(xiàn)。全民參保是政策指向也是新的市場(chǎng)空間，無憂保堅(jiān)定信念承擔(dān)起企業(yè)的社會(huì)責(zé)任，努力做國家全民參保計(jì)劃的踐行者。