無憂保工傷保險早報:7月1日，新中國成立以來的首部《社會保險法》將正式實施，這部關(guān)乎所有勞動者利益的民生大法，對養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、工傷保險、失業(yè)保險、生育保險等五大社會保險進(jìn)行了翔實規(guī)定。為了讓大家更好地理解這部民生大法，本報特別邀請西安市人社局政策法規(guī)處處長王國興全面剖析解讀。權(quán)威解讀養(yǎng)老保險目前，養(yǎng)老保險包括城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險、城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險、新農(nóng)保三種。職工養(yǎng)老保險是針對城鎮(zhèn)所有用人單位和職工，強(qiáng)制參保?！渡绫７ā芬?guī)定，職工應(yīng)當(dāng)參加基本養(yǎng)老保險，由用人單位和職工共同繳納基本養(yǎng)老保險費(fèi)。無雇工的個體工商戶、未在用人單位參加基本養(yǎng)老保險的非全日制從業(yè)人員以及其他靈活就業(yè)人員可以參加基本養(yǎng)老保險，由個人繳納基本養(yǎng)老保險費(fèi)。城鎮(zhèn)未就業(yè)居民可自愿參加城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險，實行個人繳費(fèi)與政府補(bǔ)貼相結(jié)合的基本養(yǎng)老保險制度。農(nóng)民可參加新農(nóng)保，新農(nóng)?；鸬幕I集方式實行個人繳費(fèi)、集體補(bǔ)助、政府補(bǔ)貼相結(jié)合的方式。職工未繳夠15年，退休后能否領(lǐng)取養(yǎng)老金？案例：張先生明年就要退休了，其參加職工養(yǎng)老保險的繳費(fèi)年限只有13年，沒有達(dá)到領(lǐng)取養(yǎng)老金規(guī)定的最低年限15年。他退休后能否按月領(lǐng)取養(yǎng)老金？王國興：《社保法》規(guī)定，參加基本養(yǎng)老保險的個人，達(dá)到法定退休年齡時累計繳費(fèi)不足15年的，可以繳費(fèi)至滿15年，按月領(lǐng)取基本養(yǎng)老金；也可以轉(zhuǎn)入新農(nóng)保或城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險，按規(guī)定享受相應(yīng)的養(yǎng)老保險待遇。職工養(yǎng)老保險轉(zhuǎn)到新農(nóng)保或者城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險如何折算，目前國家還沒有明確規(guī)定。達(dá)到退休年齡后再繼續(xù)繳費(fèi)的，最長可再繳納幾年，是否可一次性躉繳，有待國家進(jìn)一步明確。農(nóng)民工參保不夠15年咋辦？能否提前支??？案例：在西安打工的農(nóng)民工小王說，公司已給他繳納了3年基本養(yǎng)老保險，他想過幾年不干了就回老家，他繳納的養(yǎng)老保險能否連本帶息退還呢？還有農(nóng)民工擔(dān)心，他們在多個城市打工，回家務(wù)農(nóng)時又不能按靈活就業(yè)人員參加職工養(yǎng)老保險，將來如果達(dá)不到15年的繳費(fèi)年限怎么辦？王國興：以前農(nóng)民工可以退保，一次性退還個人賬戶。如今，《社保法》規(guī)定，個人賬戶不得提前支取，記賬利率不得低于銀行定期存款利率，免征利息稅。也就是說，農(nóng)民工中斷就業(yè)或返鄉(xiāng)沒有繼續(xù)繳費(fèi)的，由原參保地社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)保留其基本養(yǎng)老關(guān)系，保存其參保記錄和個人賬戶，個人賬戶儲存額繼續(xù)按規(guī)定計算。如果到異地就業(yè)，可以辦理養(yǎng)老保險轉(zhuǎn)移手續(xù)，繼續(xù)累積繳費(fèi)年限，待將來退休時，符合領(lǐng)取條件的，與城鎮(zhèn)職工同樣享受基本養(yǎng)老保險待遇；如果不再返回城鎮(zhèn)就業(yè)的，其在城鎮(zhèn)參保繳費(fèi)記錄及個人賬戶全部有效，并根據(jù)農(nóng)民工的實際情況，在其達(dá)到規(guī)定領(lǐng)取條件時或享受城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險待遇，或轉(zhuǎn)入新農(nóng)保?？缡×鲃泳蜆I(yè)，將來養(yǎng)老金咋計算？案例：現(xiàn)在工作比較自由，可能在這個城市繳了幾年，在另一個城市繳幾年，將來退休時養(yǎng)老金咋計算，以哪個城市的養(yǎng)老金為標(biāo)準(zhǔn)？李女士咨詢。王國興：根據(jù)《社保法》規(guī)定，個人跨統(tǒng)籌地區(qū)就業(yè)的，其基本養(yǎng)老保險關(guān)系隨本人轉(zhuǎn)移，繳費(fèi)年限累計計算。個人達(dá)到法定退休年齡時，基本養(yǎng)老金分段計算、統(tǒng)一支付。不繳費(fèi)可從單位銀行賬戶劃撥《社保法》規(guī)定，城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險、職工醫(yī)保、生育保險、工傷保險、失業(yè)保險均是強(qiáng)制參保的，用人單位必須為員工參保，也包括在我國境內(nèi)就業(yè)的外國人。對于不為員工參加社保的，以及騙保等行為，將嚴(yán)厲懲罰。騙保者處2倍以上5倍以下罰款。王國興說，對于以欺詐、偽造證明材料或者其他手段騙取社會保險的，將由社會保險行政部門責(zé)令退回騙取的社會保險金，并處騙取金額2倍以上5倍以下的罰款。此外，用人單位不辦理社會保險登記，并逾期不改正的，對用人單位處應(yīng)繳社會保險費(fèi)數(shù)額一倍以上三倍以下的罰款，對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員處五百元以上三千元以下的罰款。不繳社保單位將加大處罰力度。對于一些不繳納社保的單位，王國興說，今后將加大處罰力度。用人單位未按規(guī)定申報應(yīng)當(dāng)繳納的社會保險費(fèi)數(shù)額的，按照該單位上月繳費(fèi)額的110/100確定應(yīng)當(dāng)繳納的數(shù)額；繳費(fèi)單位補(bǔ)辦申報手續(xù)后，由社會保險費(fèi)征收機(jī)構(gòu)按照規(guī)定結(jié)算。用人單位未按時足額繳納社保費(fèi)的，由社會保險費(fèi)征收機(jī)構(gòu)責(zé)令其限期繳納或者補(bǔ)足。用人單位逾期仍未繳納或者補(bǔ)足社保費(fèi)的，社保費(fèi)征收機(jī)構(gòu)可以向銀行和其他金融機(jī)構(gòu)查詢其存款賬戶；并可以申請縣級以上有關(guān)行政部門作出劃撥社保費(fèi)的決定，書面通知其開戶銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)劃撥社會保險費(fèi)。用人單位賬戶余額少于應(yīng)當(dāng)繳納的社會保險費(fèi)的，社保費(fèi)征收機(jī)構(gòu)可以要求該用人單位提供擔(dān)保，簽訂延期繳費(fèi)協(xié)議。用人單位未足額繳納社保費(fèi)且未提供擔(dān)保的，社保費(fèi)征收機(jī)構(gòu)可以申請人民法院扣押、查封、拍賣其價值相當(dāng)于應(yīng)當(dāng)繳納社會保險費(fèi)的財產(chǎn)，以拍賣所得抵繳社會保險費(fèi)。此外，用人單位未按時足額繳納的，由社保費(fèi)征收機(jī)構(gòu)責(zé)令限期繳納或者補(bǔ)足，并自欠繳之日起，按日加收萬分之五的滯納金；逾期仍不繳納的，由有關(guān)行政部門處欠繳數(shù)額一倍以上三倍以下的罰款。參保者死亡，個人賬戶能繼承嗎?案例：如果參保者因病死亡或者非因工死亡時，還沒有領(lǐng)取退休金，其個人賬戶怎么辦？王國興：參加基本養(yǎng)老保險的個人，因病或者非因工死亡的，其遺屬可以領(lǐng)取喪葬補(bǔ)助金和撫恤金；在未達(dá)到法定退休年齡時因病或者非因工致殘完全喪失勞動能力的，可以領(lǐng)取病殘津貼。所需資金從基本養(yǎng)老保險基金中支付。此外，個人死亡的，個人賬戶余額可以由親屬繼承。至于個人賬戶如何繼承，是將個人賬戶轉(zhuǎn)入繼承人的賬戶，還是通過其他方式，目前國家還沒有明確規(guī)定。繳夠15年，是不是就不用再繳了？案例：職工養(yǎng)老保險繳夠15年，是不是就不用再繳納了？繳多了將來會不會多發(fā)很多？不少讀者咨詢。王國興：按規(guī)定，職工養(yǎng)老保險是強(qiáng)制性繳納的，目前用人單位繳納比例為本單位工資總額的20%；職工按本人工資的8%繳納基本養(yǎng)老保險費(fèi)，記入個人賬戶，由用人單位代扣代繳。繳費(fèi)基數(shù)一般有上下限，上限不超過社會職工平均工資的300%，下限不低于60%。職工繳納達(dá)到15年后，還要繼續(xù)繳納，直到達(dá)到法定退休年齡。將來養(yǎng)老金的計發(fā)，將根據(jù)個人累計繳費(fèi)年限、繳費(fèi)工資、當(dāng)?shù)芈毠て骄べY、個人賬戶金額等因素確定。參保者繳納的基數(shù)越高，時間越長，將來發(fā)放得越多。多次跨省流動參保，最后在哪領(lǐng)養(yǎng)老金？案例：酷愛旅游的李哲準(zhǔn)備在不同的城市謀職，我肯定會在多個城市待，會在不同地區(qū)參加職工養(yǎng)老保險，不知道將來退休后能不能在退休地領(lǐng)取養(yǎng)老金？王國興：最后在何地領(lǐng)取養(yǎng)老金，情況比較復(fù)雜。目前分為好幾種情況。1.基本養(yǎng)老保險關(guān)系在戶籍所在地的，由戶籍所在地負(fù)責(zé)辦理待遇領(lǐng)取手續(xù)，享受基本養(yǎng)老保險待遇2.基本養(yǎng)老保險關(guān)系不在戶籍所在地，而在其基本養(yǎng)老保險關(guān)系所在地累計繳費(fèi)年限滿10年的，在該地辦理待遇領(lǐng)取手續(xù)，享受當(dāng)?shù)鼗攫B(yǎng)老保險待遇3.基本養(yǎng)老保險關(guān)系不在戶籍所在地，且在其基本養(yǎng)老保險關(guān)系所在地累計繳費(fèi)年限不滿10年的，將其基本養(yǎng)老保險關(guān)系轉(zhuǎn)回上一個繳費(fèi)年限滿10年的原參保地辦理待遇領(lǐng)取手續(xù)4.基本養(yǎng)老保險關(guān)系不在戶籍所在地，且在每個參保地的累計繳費(fèi)年限均不滿10年的，將其基本養(yǎng)老保險關(guān)系及相應(yīng)資金歸集到戶籍所在地，由戶籍所在地按規(guī)定辦理待遇領(lǐng)取手續(xù)醫(yī)保工傷保險失業(yè)保險生育保險工傷無人管社?；鹣刃兄Ц?職工醫(yī)保繳費(fèi)未達(dá)年限可續(xù)繳案例：再過兩年就要退休的張女士說，她退休時參加職工醫(yī)保只有23年，不夠25年，退休后能否享受職工醫(yī)保待遇？王國興：《社保法》規(guī)定，參加職工醫(yī)保的個人，達(dá)到法定退休年齡時，累計繳費(fèi)達(dá)到國家規(guī)定年限的，退休后不再繳納基本醫(yī)保，就可享受退休人員醫(yī)保待遇；未達(dá)到年限的，可繳費(fèi)至規(guī)定年限。達(dá)到退休年齡未繳足最低繳費(fèi)年限的，須由用人單位按西安市上年度在崗職工平均工資和用人單位的繳費(fèi)比例繼續(xù)繳費(fèi)或一次性補(bǔ)繳費(fèi)達(dá)到規(guī)定的最低繳費(fèi)年限，方可享受退休人員醫(yī)療保險待遇。張女士在退休后還須由用人單位繼續(xù)繳納2年或一次性補(bǔ)繳2年，達(dá)到25年繳費(fèi)年限，就可享受退休人員醫(yī)保待遇。-醫(yī)療費(fèi)異地報銷或變方便案例：西安劉老太的女兒在山東工作，前不久剛生了娃娃。劉老太去照顧女兒，不料操勞過度生病住院了，花了不少錢，如果要報銷費(fèi)用得回西安，比較麻煩，她希望將來異地報銷能夠順暢些！王國興：《社保法》規(guī)定，參保人員醫(yī)療費(fèi)用中應(yīng)當(dāng)由基本醫(yī)療保險基金支付的部分，由社會保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)與醫(yī)療機(jī)構(gòu)、藥品經(jīng)營單位直接結(jié)算。社會保險行政部門和衛(wèi)生行政部門應(yīng)當(dāng)建立異地就醫(yī)醫(yī)療費(fèi)用結(jié)算制度，方便參保人員享受基本醫(yī)療保險待遇?？梢灶A(yù)見，隨著《社保法》及其配套細(xì)則的實施，像劉老太這樣的擔(dān)心即將成為歷史。因為今后這些都是社保和醫(yī)療單位的事，病人只要拿著社保卡在所在地看病就可以，哪些是自己支付的，哪些是可以報銷的，直接用社?；鸾Y(jié)算。-醫(yī)保關(guān)系將可以異地轉(zhuǎn)移案例：我在西安工作了6年，想過幾年回山西老家工作，《社保法》實施后，可否異地轉(zhuǎn)移醫(yī)保關(guān)系？山西運(yùn)城的劉鵬說。王國興：《社保法》明確了醫(yī)療保險關(guān)系應(yīng)同養(yǎng)老保險關(guān)系一樣轉(zhuǎn)移，繳費(fèi)年限累積計算，將實現(xiàn)醫(yī)保關(guān)系轉(zhuǎn)移無障礙上升到法律層面，為社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)在下一步醫(yī)保關(guān)系轉(zhuǎn)移工作方面作出了明確指引和硬性規(guī)定，同時也是人人享有醫(yī)療保障的體現(xiàn)?！渡绫７ā芬?guī)定，個人跨統(tǒng)籌地區(qū)就業(yè)的，其基本醫(yī)療保險關(guān)系隨本人轉(zhuǎn)移，繳費(fèi)年限累積計算。目前，具體轉(zhuǎn)移接續(xù)的辦法還沒有出臺。-老公繳生育險 妻子生娃可報銷案例：我繳納了生育保險，我媳婦沒有工作，將來生娃能否報銷？劉先生咨詢。王國興：《社保法》明確規(guī)定，職工未就業(yè)配偶按照國家規(guī)定享受生育醫(yī)療費(fèi)用待遇，解決未就業(yè)的職工配偶生育醫(yī)療費(fèi)用問題，改變了部分統(tǒng)籌地區(qū)男職工未就業(yè)配偶生育后不能享受生育醫(yī)療費(fèi)的狀況。用人單位已經(jīng)繳納生育保險費(fèi)的，其職工享受生育保險待遇；職工未就業(yè)配偶按照國家規(guī)定享受生育醫(yī)療費(fèi)用待遇。所需資金從生育保險基金中支付。-生育險工傷險 用人單位繳費(fèi)案例：我的工資里沒有扣生育、工傷保險的費(fèi)用，不知道個人用不用繳費(fèi)？不少職工咨詢。王國興：生育保險、工傷保險的費(fèi)用都是用人單位來繳納的，職工個人不用繳納。目前，西安市生育保險按照全體職工工資的0.5%來繳納，工傷保險按照1%左右來繳納，工傷保險采取行業(yè)差距費(fèi)率和浮動費(fèi)率。-工傷保險醫(yī)療費(fèi)可先墊付案例：小李高中畢業(yè)后來到一家工廠工作。2010年的一天，小李在工作中不慎受工傷，由于單位沒有參保工傷，導(dǎo)致他看病時醫(yī)療費(fèi)常常無著落。這種情況將來還會出現(xiàn)嗎？王國興：《社保法》明確規(guī)定，用人單位未依法繳納工傷保險費(fèi)，發(fā)生工傷事故的，由用人單位支付工傷保險待遇；用人單位不支付的，從工傷保險基金中先行支付，隨后再由用人單位償還。工傷保險醫(yī)療費(fèi)先行墊付制度，從制度設(shè)計上實現(xiàn)了工傷保險制度本應(yīng)具有的統(tǒng)籌資金、共擔(dān)風(fēng)險的功能，使工傷職工尤其是農(nóng)民工能真正得到工傷保險基金的保障。即使用人單位未參加工傷保險，農(nóng)民工發(fā)生工傷后同樣可向工傷基金申請先行墊付治療費(fèi)，其工傷也能得到盡快治療。隨后再由用人單位償還。-失業(yè)期間醫(yī)保待遇不降低案例：小韓自幼體弱多病，工作幾年后失業(yè)了，失業(yè)期間的住院費(fèi)用很高，難以負(fù)擔(dān)怎么辦？王國興：與以前相比，今后失業(yè)人員在失業(yè)期間，醫(yī)保待遇將和參保職工一樣?！渡绫７ā芬?guī)定失業(yè)人員在領(lǐng)取失業(yè)保險金期間，參加職工基本醫(yī)療保險，享受基本醫(yī)療保險待遇。失業(yè)人員應(yīng)繳納的基本醫(yī)療保險費(fèi)從失業(yè)保險基金中支付，個人不繳納基本醫(yī)療保險費(fèi)。由此可見，《社保法》實施后，小韓在領(lǐng)取失業(yè)保險金期間，個人不再繳納醫(yī)療保險費(fèi)，但可以繼續(xù)享受基本醫(yī)療保險待遇，報銷的醫(yī)療費(fèi)用也不再打折。當(dāng)然，小韓享受此待遇的前提條件是在領(lǐng)取失業(yè)保險金期間。根據(jù)《社保法》，失業(yè)人員領(lǐng)取失業(yè)保險金需符合以下條件：失業(yè)前用人單位和本人已繳納失業(yè)保險費(fèi)滿一年的；非因本人意愿中斷就業(yè)的；已進(jìn)行失業(yè)登記，并有求職要求的。

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