【無憂保導(dǎo)讀】:養(yǎng)老保險政策解讀，2016年度養(yǎng)老保險金應(yīng)發(fā)放多少?無憂保帶你了解下2016年度養(yǎng)老保險金的發(fā)放、對于老人的養(yǎng)老金計發(fā)，目前采用的仍然是老辦法，即按照他們退休前的工資的一定比例發(fā)放養(yǎng)老金。此次個人賬戶繳費(fèi)比例的調(diào)整對于他們的養(yǎng)老金水平幾乎沒有影響。中人的情況比較復(fù)雜，他們的養(yǎng)老金采用過渡性辦法計發(fā)，由基礎(chǔ)養(yǎng)老金、個人賬戶養(yǎng)老金和過渡性。社會保險是指具有一定勞動關(guān)系的勞動者因各種原因喪失勞動能力或者暫時中斷勞動，即遇到因年老、疾病、失業(yè)、工傷、生育等勞動風(fēng)險時，本人及家庭從國家和社會獲得物質(zhì)幫助的一種法律制度。

　　對于“老人”的養(yǎng)老金計發(fā)，目前采用的仍然是“老辦法”，即按照他們退休前的工資的一定比例發(fā)放養(yǎng)老金。此次個人賬戶繳費(fèi)比例的調(diào)整對于他們的養(yǎng)老金水平幾乎沒有影響?！爸腥恕钡那闆r比較復(fù)雜，他們的養(yǎng)老金采用“過渡性辦法”計發(fā)，由基礎(chǔ)養(yǎng)老金、個人賬戶養(yǎng)老金和過渡性養(yǎng)老金三部分組成。

　　社保都包括什么

　　我國目前開展的社會保險主要包括養(yǎng)老保險、失業(yè)保險、醫(yī)療保險、工傷保險、生育保險五種。

　　五險：養(yǎng)老保險、失業(yè)保險、工傷保險、生育保險、醫(yī)療保險

　　目前，各地區(qū)均有強(qiáng)制的不同險種，但至少是三險。而且也會根據(jù)地區(qū)的勞動局相關(guān)規(guī)定來強(qiáng)制執(zhí)行。

　　有些效益好的公司會給員工額外上一些保險，那些都是屬于商業(yè)保險的中的團(tuán)險范疇，這種保險在員工離開公司后即刻終止。這點(diǎn)要注意

　　明確自己在公司有什么樣的保險是家庭配置保險的第一步。社保不能替代商業(yè)保險，商業(yè)保險是社保的很好的補(bǔ)充。

　　養(yǎng)老金如何領(lǐng)取

　　自國家勞動和社會保障部部長提出“2006年1月1日起，個人養(yǎng)老賬戶的規(guī)模統(tǒng)一由目前本人繳費(fèi)工資的11%調(diào)整為8%”之后。

　　調(diào)整對三類職工影響不同，通常將參加養(yǎng)老保險的人群分為三種：一是“老人”，是指1997年養(yǎng)老制度改革之前退休的職工;二是“中人”，是指養(yǎng)老制度改革前參加工作而在改革后退休的職工;三是“新人”，是指養(yǎng)老制度改革后參加工作的職工。這次個人賬戶繳費(fèi)比例的調(diào)整對他們的影響是不同的。

　　對于“老人”的養(yǎng)老金計發(fā)，目前采用的仍然是“老辦法”，即按照他們退休前的工資的一定比例發(fā)放養(yǎng)老金。此次個人賬戶繳費(fèi)比例的調(diào)整對于他們的養(yǎng)老金水平幾乎沒有影響。

　　“中人”的情況比較復(fù)雜，他們的養(yǎng)老金采用“過渡性辦法”計發(fā)，由基礎(chǔ)養(yǎng)老金、個人賬戶養(yǎng)老金和過渡性養(yǎng)老金三部分組成。那些改革前參加工作時間較長，而改革不久就退休的“中人”，他們個人賬戶積累有限，養(yǎng)老金主要來源于基礎(chǔ)養(yǎng)老金和過渡性養(yǎng)老金。對于很多人而言，過渡性養(yǎng)老金甚至是其養(yǎng)老金的主要組成部分。因此，個人賬戶繳費(fèi)比例的調(diào)整對于這部分“中人”影響也微乎其微。

　　對于那些改革前不久才參加工作，改革后還要工作相當(dāng)長一段時間的“中人”而言，他們的境況和“新人”相近，養(yǎng)老金主要來源于基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個人賬戶養(yǎng)老金，過渡性養(yǎng)老金所占比重很小。

　　如果個人賬戶繳費(fèi)比例調(diào)整之后，基礎(chǔ)養(yǎng)老金仍然是按照社會平均工資的20%來計發(fā)的話，那么個人賬戶繳費(fèi)比例的減少顯然會使這部分“中人”和“新人”未來的養(yǎng)老金縮水。

　　如果基礎(chǔ)養(yǎng)老金的計發(fā)辦法也進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整的話，那么他們未來的養(yǎng)老金就不一定縮水，還有可能高于原來的水平。因為，基礎(chǔ)養(yǎng)老金的增長率相當(dāng)于社會平均工資的增長率，而如果個人賬戶做實(shí)并進(jìn)入金融市場進(jìn)行投資，那么個人賬戶資金的增長率就取決于投資回報率。

　　如果社會平均工資的增長率超過投資回報率，那么減少個人賬戶繳費(fèi)比例，提高社會統(tǒng)籌比例并相應(yīng)增加基礎(chǔ)養(yǎng)老金就可能使這部分職工未來的養(yǎng)老金水平提高。

　　個人賬戶的計算方式首先，讓我們先了解一下養(yǎng)老保險個人賬戶的內(nèi)容，繳納比例和退休后發(fā)放的計算標(biāo)準(zhǔn)。

　　1、養(yǎng)老保險個人賬戶的內(nèi)容包括三部分：

　　個人繳納的基本養(yǎng)老保險費(fèi)+單位繳納的基本養(yǎng)老保險費(fèi)記入個人賬戶部分+按社保利率計算的利息。很明顯，新政策將把單位繳納的基本養(yǎng)老保險費(fèi)記入個人賬戶部分的去除。

　　2、繳費(fèi)比例：該部分由個人繳費(fèi)和單位繳費(fèi)組成。

　　(1)個人繳費(fèi)根據(jù)職工本人上一年度月平均工資(最低數(shù)為上年全市職工工資的60%;最高數(shù)為上年全市職工工資的300%)的8%繳納。

　　(2)單位繳費(fèi)根據(jù)職工本人上一年度月平均工資的22%繳納。原先的老政策是個人繳費(fèi)全部和單位繳費(fèi)的3%計入個人養(yǎng)老賬戶，單位繳納的19%劃轉(zhuǎn)為社會統(tǒng)籌，而新政策將單位繳費(fèi)的3%也劃入社會統(tǒng)籌用來解決養(yǎng)老空賬問題。

　　3、養(yǎng)老金的計算公式：“中人”的基本養(yǎng)老金=基礎(chǔ)養(yǎng)老金+個人賬戶養(yǎng)老金+過渡性養(yǎng)老金=退休前一年全市職工月平均工資×20%(繳費(fèi)年限不滿15年的按15%)+個人賬戶本息和÷120+指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資×1997年底前繳費(fèi)年限×1.4%。

　　“新人”的基本養(yǎng)老金=基礎(chǔ)養(yǎng)老金+個人賬戶養(yǎng)老金?；A(chǔ)養(yǎng)老金按本人退休時上年本市職工月平均工資的20%計發(fā)，個人賬戶養(yǎng)老金按本人賬戶儲存額除以120計發(fā)。(注：由于客觀原因，全國某些城市的計算標(biāo)準(zhǔn)可能有所不同。)

　　個人賬戶減少注資3%

　　通過上面的公式，個人賬戶養(yǎng)老金的多少將直接影響退休后月養(yǎng)老金的多少。

　　由于全國各地收入水平和改革程度存在差異，養(yǎng)老金的計算標(biāo)準(zhǔn)也有差異。本文采取北京市的“中人”一個典型來計算。

　　假設(shè)隸屬“中人”行列的北京居民王先生平均月薪4000元，養(yǎng)老保險繳費(fèi)期限為10年，假設(shè)10年后北京月平均工資是3000元，那么退休后，他在政策變化前后各能領(lǐng)到多少養(yǎng)老金呢?無憂保是新一代HR人力資源管理云平臺，全國首家100%在線HR人力資源服務(wù)平臺，專為中小企業(yè)HR提供一站式、全方位的HR人力資源管理解決方案。企業(yè)通過無憂保可隨時隨地享受人才招聘、入職管理、社會保險繳納、培訓(xùn)提升、福利采購、圈群交流等一站式HR人力資源在線管理服務(wù)。