假設一個人賬面工資是6000元，那么收入的53%會發(fā)到自己手里，17%被強制儲蓄，而30%被征稅。最近大家的工資到手，人人都吃了一驚，怎么發(fā)到手里的錢比以前還少了呢？前段時間公司大張旗鼓的給每個人漲了工資，個人所得稅得起征點也提高了，怎么錢越來越少了呢？要弄明白這里面的道道，得仔細研究我們的工資條。

　　事實上，國/家真正從個人收走的錢，個人所得稅制是一個小頭，真正的大頭是各類以保障民生為名義的社保。而這些社保里面，個人繳納的又是小部分，真正的大頭在于單位繳納的那部分。以下是上海市的規(guī)定的社保和住房公積金的繳納比例：

　　四金繳費比例：個人繳納部分公司繳納部分

　　養(yǎng)老保險金＝基數×8%＋基數×22%（好像最近才改成這個比例了）

　　醫(yī)療保險金＝基數×2%＋基數×12%

　　失業(yè)保險金＝基數×1%＋基數×2%

　　住房公積金＝基數×7%＋基數×7%

　　這里面，個人繳納的比率合計為18%，而單位繳納的比例合計達到了43%.不要以為單位繳納部分和你沒有關系，其實這是一回事情，如果單位不需要交納這些的話，這些錢至少會有很大一部分變成工資發(fā)放。這兩者唯一的差別在于，把他叫做"單位繳納"，一般個人不會有抵觸情緒，國/家收起來更加容易。

　　如果你的工資為X，那么個人拿到手的就是X*（1-18%）=X*82%，而單位需要為你支出X*（1+43%）=X*143%，這里面，社保和住房公積金得到了X*61%.也就是說，單位為你付出143塊錢，個人得到了82塊錢，而社保要拿走61塊錢，社保稅的稅率達到了61/143=43%.

　　或者說，社保不是都是自己的嗎？嗬嗬，這個要仔細分析一下，這里面，養(yǎng)老保險金、醫(yī)療保險金的個人繳納部分，住房公積金的全部都在個人賬戶里面，還可以算是自己的。而其他的部分，全部被充了公，進入統(tǒng)籌賬戶，到底最后你能夠得到多少，只有天才知道。61塊錢里面，個人賬戶的養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、住房公積金，合計是24塊錢，而統(tǒng)籌賬戶里面則是38塊錢。

　　那么，剩下的82塊錢，就全部是你的了嗎？當然不是，還要扣除個人所得稅。個人所得稅的計算方法就不仔細說了。

　　假設一個人賬面工資是6000元，那么

　　單位實際付出……8580元，

　　社保個人賬戶……1440元，

　　社保統(tǒng)籌賬戶……2220元，

　　個人納稅收入……4920元

　　個人所得稅……348元

　　最終個人收入……4572元

　　如果我們把社保統(tǒng)籌賬戶的錢叫做社保稅的話，那么社保稅的稅率為2220/8580=25.9%，而個人所得稅的稅率只有348/8580=4%.實際我們收入的稅率為30%左右。

　　養(yǎng)老保險的統(tǒng)籌賬戶方面，大頭是養(yǎng)公務員去了

　　養(yǎng)老和醫(yī)療統(tǒng)籌賬戶里面的錢，到底用到哪里去了，我也很想知道。但是我堅決不相信的是，這些錢都用到了繳納這些錢的企業(yè)人員的醫(yī)療和養(yǎng)老上。我看到過帖子說，醫(yī)療保險中80%以上用于政府公務員，主要是高級別公務員的醫(yī)療，不知道這是真是假。

　　國家原來的養(yǎng)老保險制度，是國家全包。當國家全包的人員真正大批退休的時候，發(fā)現包不住了，這才推出了現在的養(yǎng)老保險制度。這等于是一句話，就把以前的欠賬全免了。這倒也罷了，更大的疑問是，我們現在繳納的養(yǎng)老保險，等我們退休的時候會真正有用嗎？那個時候國家會不會又出什么政策？這里的關鍵在于養(yǎng)老保險經費使用的不透明。

　　夫妻倆人，都是高級職稱退休，一人在企業(yè)1600元左右，一人政府1900，忽然國家說要給企業(yè)退休人員漲工資了，結果1600的漲了100多元，而1900的一下子漲了1100元。

　　企業(yè)繳納的養(yǎng)老保險部分，從開始的8%，到現在的20%，沒有說明任何原因，一句話社保入不敷出，悄無聲息的漲了。這比起大張旗鼓的提高個人所得稅800元導致的降稅幾十元相比，真可以說是明修棧道，暗渡陳倉。

　　以單位替你繳納的社?；疬M入統(tǒng)籌帳戶這一名義，替代社保稅，就會在很大程度上減少老百姓的不滿。比如說，如前面所計算的，單位給你發(fā)6000元工資，然后又替你繳納了2220元的統(tǒng)籌賬戶，你會覺得自己還賺了。假如單位給你發(fā)8220元工資，然后告訴你其中2220元繳納社保稅用于現在人員的退休工資，你就會認真對待這個數字了。大家有能力的，還是不要對社保有太多的指望，自己抓緊還能夠賺錢的機會，多多為退休后考慮。

　　如果未來社保運作的很好，那么是意外的驚喜，沒有也不會影響到自己退休后的生活。如果你不在一個地方工作了，挪戶口，要退保。而退保的時候，只有個人賬戶里面的錢可以拿回來，而統(tǒng)籌賬戶里面的錢就只好當作貢獻了。前段時間有媒體報道說，深圳市社保每年通過退保賺到的錢有8億之多。

　　從這個意義上來說，個人賬戶可以理解為強制儲蓄，而統(tǒng)籌賬戶則完全是交稅了。我們再按照原文計算一個比例，

　　單位實際付出……8580元……100%

　　社保個人賬戶……1440元……17%

　　社保統(tǒng)籌賬戶……2220元……26%

　　個人納稅收入……4920元

　　個人所得稅……348元……4%

　　最終個人收入……4572元……53%

　　這樣算來，收入的53%會發(fā)到自己手里，17%被強制儲蓄，而30%被征稅。研究之后，我想如果我們不對社?；鸬倪\作做更多的關注，努力讓其透明起來，那么大家就不要指望退休后能夠通過社保來安度晚年。最令人發(fā)指的罕見暴行是：逼其下崗后再罵其懶惰，淫其妻女后再罵其墮落，掠其財產后再罵其無能！