隨著住房公積金的迅速發(fā)展，黨的十八屆三中全會(huì)通過(guò)的《決定》提出：“建立公開規(guī)范的住房公積金制度，改進(jìn)住房公積金提取、使用、監(jiān)管機(jī)制?！眲?chuàng)新完善住房公積金制度，本論文通過(guò)對(duì)住房公積金的分析，提出完善公積金制度的幾點(diǎn)措施。接下來(lái)跟著小編一起來(lái)了解吧!

改革使用機(jī)制

豐富繳存職工的住房保障方式

利用增值收益直接投資建設(shè)公租房。對(duì)一部分暫時(shí)不能通過(guò)公積金貸款買房，又享受不了政府保障房的“夾心層”繳存職工(絕大多數(shù)是新參加工作的)，公積金的“互助”優(yōu)勢(shì)體現(xiàn)不明顯。住房公積金管理中心可以運(yùn)用實(shí)現(xiàn)的增值收益，發(fā)揮銀行融資優(yōu)勢(shì)，直接投資建設(shè)公租房，定向租賃給符合條件的繳存職工(主要是“夾心層”群體)。這可有效解決當(dāng)前公租房建設(shè)中融資難、資金占用時(shí)間長(zhǎng)、投資回報(bào)低等問(wèn)題，既符合“住有所居”的政府目標(biāo)，為“政府分憂”，又符合繳存職工多元化的住房需求，為“百姓解難”。同時(shí)，將增值收益直接用于為繳存職工建設(shè)公租房，符合權(quán)責(zé)匹配原則，還可使住房公積金對(duì)公租房建設(shè)的貢獻(xiàn)由“隱性”變?yōu)椤帮@性”，促進(jìn)資金保值增值，增強(qiáng)抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

以人為本合理確定提取條件。對(duì)最低收入繳存職工群體，在城市無(wú)自有住房，也無(wú)能力貸款購(gòu)買住房，自身無(wú)法使用住房公積金，卻以低利率存儲(chǔ)的沉淀資金支持較高收入者貸款購(gòu)房，會(huì)形成“劫貧濟(jì)富”現(xiàn)象。應(yīng)根據(jù)各地收入水平、房租狀況，確定最低收入繳存標(biāo)準(zhǔn)(武漢市的最低收入繳存群體標(biāo)準(zhǔn)可確定為月繳額在320元以下)，低于該標(biāo)準(zhǔn)的，在不享受公積金貸款的前提下，允許定期提取住房公積金個(gè)人賬戶余額用于租房等其他支出。另外，對(duì)因患重大疾病、天災(zāi)人禍等造成家庭生活特別困難的，應(yīng)放寬住房公積金提取條件，解決繳存職工的燃眉之急。

實(shí)行差別化的個(gè)人賬戶存款利率。應(yīng)根據(jù)職工繳存公積金年限的長(zhǎng)短、貸款多少分別測(cè)算，在銷戶提取時(shí)從增值收益中給予一定的利息補(bǔ)貼，適當(dāng)提高繳存收益，促進(jìn)資金保值。

開源節(jié)流

保障繳存職工的貸款權(quán)益

截至2013年底，全國(guó)個(gè)貸率在90%以上的城市有35個(gè)，流動(dòng)性趨緊的城市占到10%，而且呈不斷擴(kuò)大的趨勢(shì)。必須依靠政府和相關(guān)部門的支持，從歸集和使用多方面著手，開源節(jié)流，保證貸款資金使用需求。

不斷擴(kuò)大住房公積金覆蓋面。應(yīng)加強(qiáng)宣傳，改變繳存單位將公積金制度視為“負(fù)擔(dān)”的負(fù)面認(rèn)識(shí)，變公積金繳存“福利”為“激勵(lì)”，促進(jìn)非公企業(yè)積極主動(dòng)繳存，解決好“職工住房”的后顧之憂。同時(shí)，通過(guò)加強(qiáng)住房公積金立法，將住房公積金繳存納入勞動(dòng)合同文本和勞動(dòng)爭(zhēng)議調(diào)解仲裁范圍，將單位公積金繳存情況納入銀行征信系統(tǒng)管理等方式，加大繳存執(zhí)法剛性，完善擴(kuò)面工作機(jī)制，實(shí)現(xiàn)應(yīng)建盡建，應(yīng)繳盡繳，讓公積金制度惠及更多職工。

分類實(shí)施差異化的繳存政策。公積金繳存上的差距源于收入分配，在限制使用、嚴(yán)格納稅前提下，“限高”應(yīng)區(qū)別不同情況差別化執(zhí)行。對(duì)財(cái)政供養(yǎng)人員繳存“限高”，以免增加公共財(cái)政負(fù)擔(dān);對(duì)國(guó)企高管適當(dāng)限高，減少收入分配差距;對(duì)私民營(yíng)企業(yè)只要其收入合法、公開透明，應(yīng)允許其按國(guó)家規(guī)定的繳存比例放開繳存住房公積金，以有效增加住房公積金“水池”的蓄積量，為中低收入者使用貸款增加互助的資金來(lái)源。

規(guī)范完善住房公積金使用政策。應(yīng)在嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家房地產(chǎn)市場(chǎng)調(diào)控要求的基礎(chǔ)上，增加對(duì)購(gòu)買住房套數(shù)、建筑面積以及使用次數(shù)等要素的控制，重點(diǎn)支持中低收入繳存職工家庭的剛性基本住房需求，有條件的支持繳存職工的改善性住房消費(fèi)，堅(jiān)決遏制住房投資和投機(jī)行為，兼顧社會(huì)公平和效率，更加高效、便捷地為廣大繳存職工服務(wù)。

金融創(chuàng)新

提高住房公積金的使用效率

建立公積金個(gè)人貸款資產(chǎn)變現(xiàn)機(jī)制。有兩種途徑將個(gè)貸資產(chǎn)變現(xiàn)：其一，開展公積金個(gè)人住房貸款證券化試點(diǎn)，將公積金中心持有的一部分個(gè)人抵押貸款通過(guò)制度設(shè)計(jì)，在資本市場(chǎng)上出售給投資者，實(shí)現(xiàn)證券化，擴(kuò)大資金來(lái)源。其二，探索住房公積金管理機(jī)構(gòu)通過(guò)全國(guó)銀行間貸款交易轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)出售部分住房公積金個(gè)人貸款，或?qū)⒔M合貸款中的住房公積金部分出售給商業(yè)銀行，從銀行獲得資金，增加公積金的流動(dòng)性。

建立城市間住房公積金資金調(diào)劑平臺(tái)。探索參照銀行間同業(yè)拆借的做法，建立城市間的住房公積金調(diào)劑平臺(tái)，按照高于銀行存款利率或公積金貸款轉(zhuǎn)商業(yè)貸款利率有償拆借，各城市互相調(diào)節(jié)資金盈缺，“肥水不流外人田”，社會(huì)效益方面體現(xiàn)在更大范圍上實(shí)現(xiàn)繳存職工間互助。資金調(diào)劑風(fēng)險(xiǎn)低，有利于住房公積金行業(yè)通過(guò)自身努力，解決資金使用結(jié)構(gòu)失衡問(wèn)題，促進(jìn)公積金資產(chǎn)的保值增值。操作上，可先省內(nèi)調(diào)劑，再逐步建立全國(guó)資金調(diào)劑平臺(tái)。