根據(jù)國(guó)家規(guī)定，住房公積金，是指國(guó)家機(jī)關(guān)、國(guó)有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、城鎮(zhèn)私營(yíng)企業(yè)及其他城鎮(zhèn)企業(yè)、事業(yè)單位、在職職工等繳存的長(zhǎng)期住房?jī)?chǔ)金。那么我國(guó)住房公積金制度如何發(fā)展?相信很多人都不了解，接下來(lái)小編整理了住房公積金的發(fā)展方向，供廣大市民了解。

進(jìn)一步完善住房公積金制度

一是繼續(xù)強(qiáng)化住房公積金歸集工作，擴(kuò)大公積金制度覆蓋范圍。重點(diǎn)做好非公有制經(jīng)濟(jì)組織建立住房公積金制度工作，做到應(yīng)建盡建，應(yīng)繳盡繳。逐步將住房公積金歸集面由現(xiàn)行的在職職工覆蓋到包括在城市中有固定工作的農(nóng)民工在內(nèi)的城鎮(zhèn)各類就業(yè)群體。結(jié)合農(nóng)民工流動(dòng)特點(diǎn)，探索《住房公積金管理?xiàng)l例》中關(guān)于農(nóng)民工的有關(guān)規(guī)定的實(shí)施意見(jiàn)。

二是要提高使用效率，合理擴(kuò)大住房公積金提取和使用范圍。就中西部地區(qū)而言，主要應(yīng)進(jìn)一步面向廣大職工，大力發(fā)展個(gè)人購(gòu)房貸款業(yè)務(wù)，可適當(dāng)放寬個(gè)人購(gòu)房貸款的政策條件，擴(kuò)大貸款政策額度，讓更多的職工通過(guò)享受住房公積金低息貸款購(gòu)房以改善住房條件。同時(shí)，有條件的地方可以提取住房公積金用于支付住房租金、物業(yè)管理費(fèi)、物業(yè)維修資金等相關(guān)基本住房消費(fèi)。

三是建立風(fēng)險(xiǎn)管理體系，保障資金安全。一方面，在住房公積金資金流轉(zhuǎn)和業(yè)務(wù)運(yùn)作的各個(gè)環(huán)節(jié)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵點(diǎn)查找和診斷，建立完善監(jiān)督和制衡機(jī)制，形成嚴(yán)密完整的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控體系。另一方面，要研究建立住房公積金跨區(qū)域流動(dòng)機(jī)制，提高資金的整體使用效益，逐步構(gòu)筑跨地區(qū)的住房信貸風(fēng)險(xiǎn)分散、轉(zhuǎn)移和防范控制體系，促進(jìn)我國(guó)住房金融業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展。

住房公積金制度應(yīng)重點(diǎn)向中低收入家庭傾斜

在住房公積金制度的發(fā)展過(guò)程中，國(guó)內(nèi)和國(guó)際經(jīng)驗(yàn)都表明，住房公積金對(duì)提高中低收入家庭的住房消費(fèi)能力和住房水平效果明顯。建議未來(lái)在公積金的使用途徑上，進(jìn)一步向中低收入家庭傾斜，發(fā)揮公積金制度在幫助中低收入家庭解決住房困難中的作用。這樣既可減少公積金沉淀規(guī)模，又可幫助解決住房保障體系建設(shè)所需要的資金問(wèn)題。

例如，可以對(duì)中低收入家庭利用公積金購(gòu)買限價(jià)房、經(jīng)濟(jì)適用房等政策性住房，在利率、期限上給予優(yōu)惠;進(jìn)一步簡(jiǎn)化公積金貸款手續(xù)，制定符合當(dāng)?shù)厍闆r的政策措施，允許低收入家庭提取公積金用于房租、物業(yè)管理費(fèi)等住房消費(fèi)支出;增加住房公積金增值收益中用于購(gòu)買或建造廉租房的比例，保證對(duì)低收入家庭的住房供應(yīng)等。

住房公積金制度可以逐步向政策性住房金融發(fā)展

目前，我國(guó)現(xiàn)有的住房公積金制度既不同于新加坡的綜合性社會(huì)保障，也不同于其他市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家的政策性住房金融制度。從住房公積金制度未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)看，目前主要有兩種觀點(diǎn)：

一是以住房公積金制度為基礎(chǔ)向政策性住房金融發(fā)展，首先可把公積金賬戶發(fā)展為住房?jī)?chǔ)蓄賬戶。公積金賬戶與住房?jī)?chǔ)蓄賬戶的共同點(diǎn)是，其賬戶金額都只能用于住房消費(fèi);其不同點(diǎn)是，公積金賬戶的繳存額是有政策限制的，住房?jī)?chǔ)蓄賬戶可實(shí)行在公積金提取比例之上、個(gè)人工資水平之內(nèi)自愿繳存的政策。由于按政策存入這種賬戶的收入可免征個(gè)人所得稅，這實(shí)際上等于財(cái)政通過(guò)減免稅的方式對(duì)繳存人提供購(gòu)房補(bǔ)貼。這將極大提高"夾心層"人群購(gòu)房能力，并促使他們更多依靠自己力量來(lái)滿足住房需求。

二是整合養(yǎng)老金與住房公積金個(gè)人賬戶，建立廣義的公積金制度?？梢越梃b新加坡的做法，建立住房和養(yǎng)老相統(tǒng)一的公積金制度，把基本養(yǎng)老保險(xiǎn)中的個(gè)人賬戶分離出來(lái)與住房公積金賬戶合并，由一個(gè)機(jī)構(gòu)統(tǒng)一管理。賬戶之間可以融通，但不能占用或挪用資金。由于住房公積金和養(yǎng)老金個(gè)人賬戶的繳費(fèi)基數(shù)相同，而且都是稅前列支，因而具備統(tǒng)一征繳的條件。這樣就可以由一個(gè)機(jī)構(gòu)統(tǒng)一征繳、統(tǒng)一管理，減少征繳和管理的成本，職工支取兩項(xiàng)資金所需的審批審查程序可以大大減少。這樣做的前提是首先需將社保資金的個(gè)人賬戶做實(shí)，目前來(lái)看條件尚不具備，但未來(lái)也可作為備選路徑之一。

比較以上兩種途徑，結(jié)合我國(guó)國(guó)情，建議住房公積金制度逐步向政策性住房金融發(fā)展，突出政策性住房金融制度的本質(zhì)和功能，與已經(jīng)比較成熟的商業(yè)性住房金融一起共同形成完善的住房金融體系。