然而，隨著歸集規(guī)模的擴(kuò)大，住房公積金業(yè)務(wù)本身潛藏的風(fēng)險(xiǎn)日益彰顯。小編整理收集了現(xiàn)行住房公積金管理中逐漸顯露出的一些問題，并整理了相應(yīng)的對(duì)策，現(xiàn)就介紹住房公積金管理中存在的問題及解決方案給大家了解。

一、當(dāng)前住房公積金管理中存在的問題

1、住房公積金管理體制先天不足及與行業(yè)特點(diǎn)不相符

《住房公積金管理?xiàng)l例》第四條規(guī)定，“住房公積金的管理實(shí)行住房公積金管理委員會(huì)決策、住房公積金管理中心運(yùn)作、銀行專戶存儲(chǔ)、財(cái)政監(jiān)督的原則”。住房公積金管理委員會(huì)由當(dāng)?shù)卣⒔ㄔO(shè)、財(cái)政、人民銀行等有關(guān)部門負(fù)責(zé)人以及有關(guān)專家、工會(huì)代表、職工代表和單位代表組成，負(fù)責(zé)對(duì)住房公積金管理的重大事項(xiàng)作出決策。這種決策機(jī)制雖然體現(xiàn)了一定的民主性，但由于住房公積金管理委員會(huì)不具有獨(dú)立的法律主體資格，也就不具備承擔(dān)因決策產(chǎn)生的責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)的能力。相反，作為決策執(zhí)行者的住房公積金管理中心不享有決策的權(quán)利，卻要承擔(dān)決策產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任。這種制度設(shè)計(jì)顯然違背了民法的權(quán)利與義務(wù)(責(zé)任)對(duì)等原則，實(shí)踐中容易導(dǎo)致作為決策者的住房公積金管理委員會(huì)濫用決策權(quán)利或虛置決策權(quán)利，不能真正發(fā)揮預(yù)期的決策作用，作為執(zhí)行者的住房公積金管理中心承擔(dān)了不應(yīng)該由其承擔(dān)的責(zé)任。同時(shí)，住房公積金管理中心作為資金運(yùn)作部門，沒有按照如類似銀行這樣的金融機(jī)構(gòu)屬性來對(duì)待，而是把其機(jī)構(gòu)定性為事業(yè)單位。按照事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理辦法和會(huì)計(jì)核算辦法，住房公積金運(yùn)營(yíng)發(fā)生的成本只能在中心的管理費(fèi)用中列支，不能體現(xiàn)在業(yè)務(wù)支出中，造成運(yùn)營(yíng)成本不實(shí)、管理費(fèi)用虛高。住房公積金管理體制的這種先天不足，必然限制住房公積金向縱深方向發(fā)展。

2、住房公積金監(jiān)管體系不健全、監(jiān)管不到位

善的住房公積金監(jiān)管體系應(yīng)當(dāng)包括內(nèi)外兩個(gè)部分。目前，住房公積金的外部監(jiān)管主要由建設(shè)部住房公積金監(jiān)督管理司和各省建設(shè)廳住房公積金監(jiān)督管理辦公室(處)負(fù)責(zé)。其人員很少，且監(jiān)管人員大多缺乏專業(yè)化的資金監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)，監(jiān)管力度有限，難以達(dá)到監(jiān)管目的，資金流向存在很大的風(fēng)險(xiǎn)。盡管還有財(cái)政、審計(jì)、人民銀行和銀監(jiān)會(huì)(局)等部門參與監(jiān)督，但這些外部監(jiān)督大多流于形式。在內(nèi)部監(jiān)管設(shè)置上，除個(gè)別城市外，大多數(shù)城市的住房公積金管理中心尚沒有設(shè)立專門的監(jiān)管部門，也沒有制定一套完備的業(yè)務(wù)稽核管理制度。內(nèi)部監(jiān)管的缺失無疑會(huì)給個(gè)別工作人員違規(guī)操作、謀取私利提供可乘之機(jī)。近幾年，各地有關(guān)住房公積金貪污受賄、失職瀆職、違規(guī)決策案件屢屢發(fā)生，給住房公積金制度的發(fā)展造成了惡劣影響，同時(shí)也給住房公積金的管理敲響了警鐘。

3、政出多門、法制不健全

目前規(guī)范住房公積金管理的法規(guī)，除國(guó)務(wù)院《住房公積金管理?xiàng)l例》(下稱《條例》)外，主要是建設(shè)部、財(cái)政部、人民銀行、國(guó)家稅務(wù)總局等部門發(fā)布的一些規(guī)范性文件。這些規(guī)范性文件雖然沒有《條例》的法律效力高，但實(shí)踐中卻對(duì)各地住房公積金管理有著政令不統(tǒng)一的強(qiáng)制性要求。它們大多是在《條例》尚無明文規(guī)定，各自根據(jù)住房市場(chǎng)形勢(shì)的變化和對(duì)住房公積金實(shí)施監(jiān)管的需要背景下出臺(tái)的。因此，這些規(guī)范性文件不免具有應(yīng)急性、片面性、不穩(wěn)定性等特征，不同部門或不同時(shí)期出臺(tái)的規(guī)范性文件常常相互矛盾或發(fā)生沖突。給住房公積金管理造成很大的困惑和不便。

二、完善住房公積金管理制度的建議

1、組建地方政策性住房銀行，建立住房金融保障制度

理順住房公積金管理體制的關(guān)鍵是對(duì)住房公積金行業(yè)的性質(zhì)和功能予以重新定位。從行業(yè)特點(diǎn)看，住房公積金管理中心作為管理大量房改資金的部門，在資金管理方式、資金運(yùn)作模式、資金風(fēng)險(xiǎn)防范等方面與商業(yè)銀行運(yùn)作模式基本相同，具有銀行類金融機(jī)構(gòu)的行業(yè)特點(diǎn)。同時(shí)，住房公積金的儲(chǔ)蓄性、專屬性、政策性和互助性，決定了我國(guó)的住房公積金行業(yè)的定位必須兼顧金融性和政策性兩方面。

立足住房公積金管理中心十幾年來的平穩(wěn)運(yùn)營(yíng)實(shí)踐，借鑒國(guó)外住房金融發(fā)展的成功經(jīng)驗(yàn)，可以在個(gè)別城市先搞試點(diǎn)，按銀行管理體制改組住房公積金管理中心為地方政策性住房銀行。一方面，積極運(yùn)用新的金融手段，完善和發(fā)揮住房金融體系建設(shè)和風(fēng)險(xiǎn)控制，加強(qiáng)作為金融行業(yè)的規(guī)范化和正規(guī)化管理;另一方面，賦予住房銀行優(yōu)惠的金融政策，比如低存低貸、減免稅收等等，實(shí)現(xiàn)住房保障的政策性目標(biāo)。

2、改革監(jiān)管模式，重新構(gòu)建住房金融監(jiān)管體系

住房公積金管理中心改組為住房政策性銀行后，勢(shì)必要改變住房公積金原有的監(jiān)管體系，調(diào)整建設(shè)部門、財(cái)政部門等多個(gè)部門的多頭監(jiān)管職能。首先，將外部監(jiān)管職能交給銀監(jiān)會(huì)，納入銀監(jiān)會(huì)對(duì)銀行的監(jiān)管體系之中。銀監(jiān)會(huì)及其下屬分局是專門從事對(duì)銀行等金融機(jī)構(gòu)監(jiān)督的部門，具有專業(yè)的監(jiān)管隊(duì)伍和豐富的資金監(jiān)管實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。將住房公積金管理中心改為住房政策性銀行再納入銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管體系，從現(xiàn)實(shí)情況看具

有可行性。針對(duì)政策性住房銀行不同于商業(yè)性銀行的特點(diǎn)，銀監(jiān)會(huì)應(yīng)設(shè)立一套專門監(jiān)管住房銀行的規(guī)章制度，依法對(duì)住房資金的管理運(yùn)作進(jìn)行檢查和考評(píng)，做到監(jiān)管有力，保證監(jiān)管到位。其次，在內(nèi)部監(jiān)管建設(shè)方面，為防范風(fēng)險(xiǎn)，保證資金安全，各住房銀行必須建立內(nèi)部稽核管理制度，理順各管理層次的關(guān)系，設(shè)立內(nèi)審稽核部門，合理確定稽核監(jiān)管內(nèi)容，全方位、多層次地推進(jìn)規(guī)范化管理，確保內(nèi)部稽核監(jiān)管達(dá)到效果。

3、清理現(xiàn)有的住房公積金管理法規(guī)文件，建立健全符合我國(guó)國(guó)情的住房金融法律體系

在改組住房公積金管理中心后，應(yīng)當(dāng)清理原有的住房公積金法規(guī)文件，修改或廢除與新體制不適應(yīng)的法律制度，根據(jù)需要建立一套符合我國(guó)國(guó)情的住房金融法律體系。健全的住房金融法律體系應(yīng)當(dāng)分為中央住房金融法律部分和地方住房金融法規(guī)部分。中央住房金融法律部分應(yīng)當(dāng)由住房金融法律(如《住房銀行儲(chǔ)蓄法》)、法規(guī)、部門規(guī)章等一系列規(guī)范性法律文件組成;地方住房金融法規(guī)部分應(yīng)在中央住房金融法律部分框架下構(gòu)建符合當(dāng)?shù)刈》拷鹑谥贫葘?shí)際的地方性法規(guī)和政府規(guī)章，實(shí)現(xiàn)住房金融制度集中和靈活的統(tǒng)一。