人社廳發(fā) 〔２０１１〕４２號

各省、自治區(qū)、直轄市人力資源社會保障廳 （局），新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團勞動保障局，各計劃單列市人力資源社會保障 （勞動保障）局，中國證監(jiān)會各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市監(jiān)管局，上海、深圳證券交易所，中國證券登記結(jié)算有限責任公司，中國證券業(yè)協(xié)會：

為促進企業(yè)年金市場健康發(fā)展，根據(jù) 《關(guān)于企業(yè)年金基金證券投資有關(guān)問題的通知》 （勞社部發(fā) 〔２００４〕２５號）的有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)就企業(yè)年金計劃證券賬戶有關(guān)問題通知如下：

一、一個企業(yè)年金方案的委托人只能建立一個企業(yè)年金單一計劃或者參加一個企業(yè)年金集合計劃。

二、證券賬戶按企業(yè)年金基金投資管理人管理的每個投資組合開立，一個投資組合在同一市場只能開立一個證券賬戶。

三、一個企業(yè)年金計劃 （包括單一計劃和集合計劃）資產(chǎn)規(guī)模在３００億元 （含３００億元）人民幣以內(nèi)時，可以在不同市場最多分別開立１０個證券賬戶，證券賬戶按企業(yè)年金基金投資管理人管理的每個投資組合開立。

四、一個企業(yè)年金計劃 （包括單一計劃和集合計劃）資產(chǎn)規(guī)模超過３００億元人民幣的，可以在不同市場最多分別開立２０個證券賬戶。受托人在向人力資源社會保障行政部門進行基金管理合同備案時，應(yīng)當由企業(yè)年金計劃托管人出具計劃資產(chǎn)規(guī)模超過３００億元人民幣的證明；人力資源社會保障行政部門出具的企業(yè)年金計劃確認函 （含登記號）上應(yīng)當載明備案時計劃資產(chǎn)規(guī)模超過３００億元人民幣的具體數(shù)額。

五、企業(yè)年金單一計劃確認函由人力資源社會保障部、省級或者計劃單列市人力資源社會保障行政部門出具；企業(yè)年金集合計劃確認函由人力資源社會保障部出具。計劃確認函上應(yīng)當注明企業(yè)年金基金管理機構(gòu)名稱和擬設(shè)立的證券投資組合個數(shù)。

附件：企業(yè)年金計劃確認函格式

人力資源和社會保障部辦公廳

中國證券監(jiān)督管理委員會

二○一一年四月二十四日

附件

                                                              ××人社廳 （局）函 〔２０１×〕　號

                                  關(guān)于××公司

                              企業(yè)年金計劃確認函

×× （受托人名稱）、×× （委托人企業(yè)名稱）：

×× （受托人名稱）報送備案的 《關(guān)于××公司 （委托人企業(yè)名稱）企業(yè)年金基金管理合同備案的函》和××公司 （委托人企業(yè)名稱）企業(yè)年金基金管理合同收悉。根據(jù) 《企業(yè)年金基金管理辦法》（人社部令第１１號）和有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)對××公司 （委托人企業(yè)名稱）企業(yè)年金計劃予以確認，登記號為××。計劃賬戶管理人為××，托管人為×，投資管理人為××，共設(shè)立××個證券投資組合 （當擬設(shè)立投資組合超過１０個時，應(yīng)當載明備案時計劃資產(chǎn)規(guī)模超過３００億元人民幣的具體數(shù)額）。

請受托人認真履行職責，按規(guī)定運作。

二〇一×年×月×日

                                                             人社廳函 〔２０１×〕　號

                                 關(guān)于××

                        企業(yè)年金集合計劃確認函

×× （受托人名稱）：

你們報送備案的 《關(guān)于××企業(yè)年金集合計劃備案的函》和××企業(yè)年金集合計劃管理合同收悉。根據(jù) 《企業(yè)年金基金管理辦法》（人社部令第１１號）和有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)對××企業(yè)年金集合計劃予以確認，登記號為××。計劃賬戶管理人為××，托管人為×，投資管理人為××，共設(shè)立××個證券投資組合 （當擬設(shè)立投資組合超過１０個時，應(yīng)當載明備案時計劃資產(chǎn)規(guī)模超過３００億元人民幣的具體數(shù)額）。

請受托人認真履行職責，按規(guī)定運作。

二〇一×年×月×日