【摘要】在一家有20名女員工的公司里，不到半年時(shí)間，先后有15名女工生孩子，并領(lǐng)取了共計(jì)15萬元的生育保險(xiǎn)金?？善婀值氖牵@15名女工，竟然從未在該公司里上過一天班。如此怪象，引起了廣西壯族自治區(qū)柳州市社保部門的關(guān)注，一個(gè)涉案200多萬元、牽涉200多名孕婦的特大詐騙案由此浮出水面。
　　一公司半年內(nèi)15人生育
　　2011年7月，柳州市公安局城中分局接到柳州市人力資源和社會(huì)保障局報(bào)案稱，柳州市清宇財(cái)務(wù)管理咨詢有限公司情況反常，該公司近20名女“員工”中，半年內(nèi)竟有15人先后生育小孩。然后，該公司據(jù)此先后向該局申領(lǐng)了孕婦的生育保險(xiǎn)金，共計(jì)15萬多元。而生育保險(xiǎn)金下?lián)芎?，這15名女員工隨即與該公司脫離了用人關(guān)系，她們原來按月所交的生育保險(xiǎn)費(fèi)也隨之停繳。經(jīng)查，這15名女員工，根本就沒到該公司上過一天班，而是被“掛靠”到該公司的。
　　警方從清宇咨詢公司的工商注冊資料入手，很快摸清了具體情況，該公司的法定代表人為60多歲的女子劉某某，股東為陳某、潘某。警方根據(jù)社保部門提供的15名孕婦名單，逐一開展調(diào)查。
　　經(jīng)查，2010年5月，已經(jīng)懷孕的陳菊，以清宇咨詢公司職工的名義參保，同年10月小孩出生。2011年2月，她領(lǐng)到了生育保險(xiǎn)金后被公司辭退。
　　民警決定從陳菊身上找突破口，遂到她家調(diào)查，發(fā)現(xiàn)他們夫妻倆所說的自相矛盾：陳菊稱只得到幾百元，而丈夫何某稱得到3000元，但他只給了妻子幾百元，余下的被他留作了私房錢。警方根據(jù)何某交代，鎖定了一名涉案人潘某。幾經(jīng)周折，民警終于在柳州市燎原路附近，將潘某抓獲。
　　結(jié)伙騙保“大干一場”
　　據(jù)30歲的潘某供述，她原來在一社區(qū)做街道工作時(shí)，認(rèn)識(shí)了一個(gè)名叫黎艷的女子，后辭職跟隨黎艷一起做“生育保險(xiǎn)業(yè)務(wù)”。經(jīng)查，清宇咨詢公司的法定代表人劉某某，即為黎艷的母親，股東陳某是黎艷的親戚。諸多線索，均指向黎艷。
　　黎艷落網(wǎng)后交代，今年33歲的她是財(cái)會(huì)專業(yè)畢業(yè)，曾在單位里當(dāng)過財(cái)務(wù)，后辭職“創(chuàng)業(yè)”，幫一些公司管理賬務(wù)，并兼做一些中介業(yè)務(wù)。2007年，黎艷生小孩后，享受到了生育保險(xiǎn)待遇，她見單位交的費(fèi)用很低(每月僅10多元)，而從社保部門領(lǐng)到的生育保險(xiǎn)金卻很高，覺得有利可圖，遂萌生了利用孕婦騙取生育保險(xiǎn)金的歪念頭。她與手下工作人員張某、陳某經(jīng)過密謀，決定先找?guī)讉€(gè)孕婦試試，將對方掛靠到朋友或自己的公司，以公司員工的名義參保，果然嘗到了甜頭。于是，3人決定放開手腳“大干一場”。
　　200多名孕婦被拉下水
　　辦案人員了解到，黎艷、陳某和張某等人先后成立了“柳州市開心家政服務(wù)部”、“柳州市劉嫂家政服務(wù)公司”、“柳州市宇凡家政服務(wù)公司”等多家公司。然后，三人發(fā)動(dòng)親朋好友，尋找符合條件的懷孕對象：要么沒有正式的工作單位，要么沒有交過生育保險(xiǎn)，要么有單位但沒有購買生育保險(xiǎn)，且懷孕時(shí)間要有時(shí)限(孩子出生前6至9個(gè)月)。承諾條件也相當(dāng)誘人：不用交任何費(fèi)用，由所掛靠的單位交，等生下小孩后，就可以得到兩三千元的生育保險(xiǎn)金。而孕婦們只需出具身份證復(fù)印件，先掛靠到單位或公司，等生小孩后再提供準(zhǔn)生證、孩子的出生證、醫(yī)院發(fā)票等手續(xù)，即可申領(lǐng)生育保險(xiǎn)金。
　　為幫女兒廣開“財(cái)源”，60多歲的劉某某也親自上陣。一次，她在小區(qū)散步時(shí)，遇到了一個(gè)孕婦，于是，極力游說對方到女兒所辦的公司參保。
　　在黎艷等人的“操作”下，牽涉其中的孕婦人數(shù)不斷增多，至案發(fā)前已有220人。
　　黎艷安排手下人員，分別以掛靠的公司的名義到柳州社保部門領(lǐng)取《企業(yè)職工增減表》填報(bào)，辦理生育保險(xiǎn)參保手續(xù)。
　　隨著孕婦的增加，僅靠她們注冊的幾家公司已不能滿足需要，黎艷又找朋友幫忙，有經(jīng)營不善想注銷的公司，就“借殼”給她使用；正常經(jīng)營的，就許以一定的好處。
　　據(jù)了解，領(lǐng)取的生育保險(xiǎn)金的絕大部分進(jìn)了黎艷及同伙的囊中，“員工”所得只是極少部分。得手后，黎艷就將這些“員工”在公司的名單上刪除，然后將新增的孕婦名單補(bǔ)進(jìn)來。黎艷等人的瘋狂騙保行為，終于引起了柳州社保部門的警覺，最終導(dǎo)致東窗事發(fā)。
　　鉆法律空子騙保
　　據(jù)警方介紹，涉案人員中，上至主要嫌疑人黎艷等人，下至200多名孕婦，均或多或少地從騙保中得益，形成一個(gè)既得利益群體。因此，事發(fā)后，面對民警訊問，各方都極力地隱瞞事實(shí)，導(dǎo)致警方調(diào)查時(shí)費(fèi)盡了周折。由于涉案人員眾多，且多以單向聯(lián)系，必須把所有相關(guān)聯(lián)的人全部找到，并認(rèn)真梳理，證據(jù)鏈才能連接起來，其中黎艷等人所申報(bào)的參保資料和銀行轉(zhuǎn)款手續(xù)等資料，就多達(dá)9大本，疊起來有近1米高。據(jù)悉，這起騙生育保險(xiǎn)案在廣西尚屬首例。
　　據(jù)辦案人員介紹，生育保險(xiǎn)是國家通過立法，在懷孕和分娩的婦女勞動(dòng)者暫時(shí)中斷勞動(dòng)時(shí)，由國家和社會(huì)提供醫(yī)療服務(wù)、生育津貼和產(chǎn)假的一種社會(huì)保險(xiǎn)制度，國家或社會(huì)對生育的職工給予必要的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償和醫(yī)療保健的社會(huì)保險(xiǎn)制度。
　　另據(jù)介紹，享受生育保險(xiǎn)的對象主要是女職工，我國生育保險(xiǎn)要求享受對象必須是合法婚姻者，即必須符合法定結(jié)婚年齡、按婚姻法規(guī)定辦理了合法手續(xù)，并符合國家計(jì)劃生育政策等。無論女職工妊娠結(jié)果如何，均可以按照規(guī)定得到補(bǔ)償。也就是說，無論胎兒存活與否，產(chǎn)婦均可享受相關(guān)待遇。
　　辦案人員認(rèn)為，在我國職工個(gè)人不繳納生育保險(xiǎn)費(fèi)，而是由用人單位按照國家規(guī)定、按照其工資總額的一定比例繳納，各地繳納的生育保險(xiǎn)費(fèi)用不一樣。在本案中，黎艷等犯罪嫌疑人就是鉆了法律的空子，成立大量虛假公司，拉上眾多孕婦加入讓其成為“員工”，以達(dá)到騙保的目的。
　　目前，涉案的23名人員中，有20人被移交檢察機(jī)關(guān)提起公訴，另3人取保候?qū)彙４税傅纳钔诤妥汾E工作，仍在進(jìn)行中。
　　社會(huì)保險(xiǎn)反欺詐力度為何疲軟
　　盡管社會(huì)保險(xiǎn)法第八十七、八十八條對于單位和個(gè)人的欺詐行為作出了相關(guān)規(guī)定，但由于刑法中并沒有相關(guān)罪名，反欺詐力度大打折扣
　　違規(guī)使用醫(yī)?？?/a>或者社?？ㄌ赚F(xiàn)；冒用他人醫(yī)保證件就醫(yī)開藥；退休人員死亡后繼續(xù)領(lǐng)取退休金；重新就業(yè)后繼續(xù)領(lǐng)取失業(yè)保險(xiǎn)……這是北京市人社部門曾經(jīng)公開通報(bào)過的社保欺詐行為。
　　社保基金，可謂是廣大人民群眾的“保命錢”，近年來，卻有越來越多不法分子將目光瞄準(zhǔn)了這一部分錢。
　　而在社保基金成為“唐僧肉”的背后，卻是打擊社保欺詐行為無法可依的困境。
　　社保欺詐金額巨大
　　近日，廣東省社保部門公布的一組數(shù)據(jù)引起了廣泛關(guān)注：目前廣東全省已經(jīng)查驗(yàn)出“死亡冒領(lǐng)”農(nóng)保待遇787人，重復(fù)領(lǐng)取養(yǎng)老金者471人，社保基金被騙保套保涉及金額達(dá)5800多萬元。
　　廣東省社保局稱，截至今年1月，全省查出787名已故人員冒領(lǐng)農(nóng)保待遇，及時(shí)發(fā)現(xiàn)停止不應(yīng)領(lǐng)取卻繼續(xù)申報(bào)資金4000萬元，查處471名參保人在不同地區(qū)重復(fù)申領(lǐng)職工養(yǎng)老金，涉及基金1800多萬元。
　　近年來，騙保、套保的事例全國各地都時(shí)有發(fā)生。中國政法大學(xué)副教授胡繼曄曾就社?；鸨O(jiān)管問題在全國范圍內(nèi)展開調(diào)研。他在調(diào)研中就發(fā)現(xiàn)，由于冒領(lǐng)養(yǎng)老金的問題突出，一些地方的社保部門不得不作出硬性規(guī)定，要求自稱代領(lǐng)養(yǎng)老金者必須持有養(yǎng)老金受益人與最近出版的報(bào)紙的合影一張，目的是“確保養(yǎng)老金受益者還活著”。
　　而上述做法，“由于爭議頗大，后來被取消了”。
　　還了解到了調(diào)研過程中發(fā)現(xiàn)的這樣一件事：某地一家民營企業(yè)一共7個(gè)員工，其中有6個(gè)做了腎透析。在享受了400多萬元的醫(yī)?；鸷?，這幾個(gè)人就申請注銷了公司。
　　胡繼曄向進(jìn)一步分析，隨著我國社會(huì)保險(xiǎn)工作的深入開展，社會(huì)保險(xiǎn)基金的征繳、運(yùn)營、管理、支付業(yè)務(wù)越來越繁重，涉及金額也越來越大。由于社會(huì)保險(xiǎn)基金涉及的環(huán)節(jié)多、鏈條長，風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)自然增多。一些企業(yè)和個(gè)人利用當(dāng)前社會(huì)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中容易忽視的環(huán)節(jié)甚至漏洞，實(shí)施欺詐行為，涉及從征繳到支付的各個(gè)環(huán)節(jié)，給社會(huì)保險(xiǎn)基金帶來不必要的損失。例如在征繳環(huán)節(jié)中，參保單位有故意隱瞞繳費(fèi)基數(shù)、繳費(fèi)起始時(shí)間，漏報(bào)人數(shù)、篡改職工身份的現(xiàn)象，或者故意瞞報(bào)基數(shù)使補(bǔ)繳金額達(dá)不到實(shí)際應(yīng)補(bǔ)繳額；在支付環(huán)節(jié)中，存在著冒領(lǐng)和騙取保險(xiǎn)金現(xiàn)象，如有的退休人員死亡后還繼續(xù)領(lǐng)取養(yǎng)老金，醫(yī)療保險(xiǎn)基金被冒領(lǐng)、串通報(bào)銷的則更多。如果不積極采取應(yīng)對措施，將在一定程度上影響社會(huì)保障功能的積極發(fā)揮。
　　反欺詐面臨多重困難
　　廣州市人社部門所公開的情況表明，不僅僅存在個(gè)人偽造資料騙取社保的情況，還存在著定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)、藥店違規(guī)騙取社保醫(yī)保資金等情況。此前廣州發(fā)現(xiàn)和處理了違規(guī)定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)25家、定點(diǎn)零售藥店12家，已責(zé)令23家違規(guī)定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)整改，追回了違規(guī)申報(bào)的醫(yī)?；?7萬元。
　　胡繼曄認(rèn)為，在實(shí)際稽核工作中，反欺詐工作的難點(diǎn)主要體現(xiàn)在以下幾方面：法律法規(guī)不健全，社會(huì)保險(xiǎn)反欺詐力度受限，近年雖然出臺(tái)了一些關(guān)于社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)征繳、監(jiān)管的部門法規(guī)，但社會(huì)保險(xiǎn)反欺詐缺乏系統(tǒng)的法律依據(jù)，對社會(huì)保險(xiǎn)領(lǐng)域新出現(xiàn)的涉及欺詐、冒領(lǐng)等問題難以用法律來解決。盡管社會(huì)保險(xiǎn)法第八十七、八十八條對于單位和個(gè)人的欺詐行為作出了相關(guān)規(guī)定，但由于刑法中并沒有相關(guān)罪名，反欺詐力度大打折扣；由于各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)仍未實(shí)現(xiàn)集中管理，社會(huì)保險(xiǎn)基金監(jiān)管體系難以理順。對社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)征繳、支付環(huán)節(jié)的反欺詐由各經(jīng)辦機(jī)構(gòu)代辦，而內(nèi)控機(jī)制不健全，社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)內(nèi)部人員和外部人員勾結(jié)騙取社?；鸬陌咐龝r(shí)有發(fā)生，使得查處難度加大；受編制、經(jīng)費(fèi)制約，一些主管機(jī)關(guān)對欺詐行為查處不力。欺詐行為的得逞而不受查處在一定程度上鼓勵(lì)了欺詐行為的蔓延。
　　“社保欺詐是當(dāng)今世界各國普遍存在的問題，這些問題的解決需要加快社會(huì)保險(xiǎn)反欺詐立法的進(jìn)程。”胡繼曄說。
　　立法阻止社保欺詐
　　對于當(dāng)前社保基金管理中存在的問題，廣東省社?；鸸芾砭志珠L林白樺表示，目前廣東社?；鸾Y(jié)余突破4000億元大關(guān)，但基金管理工作中，存在“重?cái)U(kuò)面、輕管理、輕服務(wù)”的觀念，在社?；鸾?jīng)辦工作中，存在著服務(wù)隨意、賬務(wù)管理粗放、法治約束力低等境況，違法違規(guī)案件時(shí)有發(fā)生。
　　而北京市人社部門去年在通報(bào)社保欺詐行為時(shí)，有關(guān)負(fù)責(zé)人曾表示，目前社保欺詐行為較多，其根本原因在于相關(guān)法規(guī)不夠健全。此外，作為社保反欺詐試點(diǎn)城市，北京市去年也曾傳出消息，正在起草相關(guān)條例。而國家層面的社保反欺詐法規(guī)也有望近期上報(bào)國務(wù)院。
　　毫無疑問，我國目前在應(yīng)對社保欺詐行為所面臨的無法可依的困境是實(shí)實(shí)在在的。
　 【無憂保提示】胡繼曄認(rèn)為，作為社會(huì)保險(xiǎn)法的配套法規(guī)，未來的《社會(huì)保險(xiǎn)基金監(jiān)督管理?xiàng)l例》中一個(gè)重要的內(nèi)容就是社會(huì)保險(xiǎn)反欺詐問題。在法規(guī)之下，建議盡快起草適用于全國的《社會(huì)保險(xiǎn)基金反欺詐管理辦法》，以部門規(guī)章的形式進(jìn)行立法，以統(tǒng)一全國的社會(huì)保險(xiǎn)反欺詐工作。這樣，從已經(jīng)開始實(shí)施的社會(huì)保險(xiǎn)法，到《社會(huì)保險(xiǎn)基金監(jiān)督管理?xiàng)l例》，再到人力資源和社會(huì)保障部未來頒布實(shí)施的《社會(huì)保險(xiǎn)基金反欺詐管理辦法》，形成完善的社會(huì)保險(xiǎn)反欺詐法律體系。