【摘要】我國60歲以上老年人約占總?cè)丝诘?2%，其中65歲以上老年入占總?cè)丝诘谋壤殉^8%；均已達到了國際上公認(rèn)的老齡社會標(biāo)準(zhǔn)。一方面是老齡人數(shù)節(jié)節(jié)攀升，一方面是養(yǎng)老金缺口漸漸拉大，面對這一尖銳的矛盾，不得不令人擔(dān)心：當(dāng)我們進入老年時，誰來為我們養(yǎng)老？
　　如何實現(xiàn)養(yǎng)老制度的統(tǒng)一性
　　首先，基本養(yǎng)老保險制度被地域分割、身份分割，導(dǎo)致該制度在適用地域和適用對象方面喪失了統(tǒng)一性。這是體制改革過程決定的，與工資制度也有很大關(guān)系。
　　我國體制改革的主要特點是非集中化，即通過財政分灶吃飯，調(diào)動地方政府的積極性來發(fā)展經(jīng)濟。這種做法在經(jīng)濟上是成功的，但在社會政策領(lǐng)域是不成功的。城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險體制改革當(dāng)時搞了兩個方案，讓地方政府任選一個，導(dǎo)致了養(yǎng)老制度的碎片化。到目前為止，很多省份(直轄市、自治區(qū))連養(yǎng)老金的地市級統(tǒng)籌都沒有實現(xiàn)，具體做法上也有不少差別。地區(qū)之間不僅社會統(tǒng)籌和個人賬戶的比例不同，繳費比例不一樣、收繳部門也五花八門。有的是稅務(wù)部門代收，有的是財政部門代收，有的是社會保險機構(gòu)收繳。
　　另外，養(yǎng)老保險制度和工資制度有密切聯(lián)系。如果工資制度本身有問題，養(yǎng)老問題就難以規(guī)范。首先是地區(qū)之間的工資水平差距大，比如北京、上海、深圳等發(fā)達地區(qū)的養(yǎng)老金就比其他地區(qū)高很多。但現(xiàn)在，由于交通條件和信息條件的改善，除級差地租外，地區(qū)之間的一般物價水平的差別并沒有這么大。其次是同一地區(qū)的正式工和派遣工、城市工和農(nóng)民工，工資待遇上的差別也很大。雖然各地都出臺了最低工資標(biāo)準(zhǔn)，實際上的執(zhí)行情況并不好。即使統(tǒng)一了養(yǎng)老制度和繳費比例，按照某些人群的實際繳費計算，將來可以拿到的養(yǎng)老金還是達不到當(dāng)?shù)氐淖畹蜕顦?biāo)準(zhǔn)。況且，由于用工制度不規(guī)范，短期合同、長期雇用的情況也不少，一些雇主根本不給農(nóng)民工繳納養(yǎng)老保險費。
　　統(tǒng)一養(yǎng)老保險制度只是解決養(yǎng)老問題的第一步。真正實現(xiàn)“老有所養(yǎng)”，還有很多工作要做。即使是實現(xiàn)城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老金的全國統(tǒng)籌，也需要對目前的財政預(yù)算制度進行徹底的改革。這樣才能通過一般性的轉(zhuǎn)移支付，解決地區(qū)之間養(yǎng)老繳費與實際養(yǎng)老負(fù)擔(dān)不平衡的問題。其次是規(guī)范用工制度問題，以解決部分地區(qū)、部分人群養(yǎng)老繳費過少，以及應(yīng)繳未繳問題。
　　我們設(shè)想，根據(jù)“低水平，廣覆蓋”的原則，能不能先搞一個全國統(tǒng)一的、養(yǎng)老保險最低繳費標(biāo)準(zhǔn)和最低養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)，在基礎(chǔ)制度和絕對水平上統(tǒng)一起來。發(fā)達地區(qū)工資高，按比例多繳的部分可以變成補充養(yǎng)老保險。按比例繳費達不到最低繳費標(biāo)準(zhǔn)的地區(qū)，可以考慮用財政轉(zhuǎn)移的支付辦法來補齊。
　　如何實現(xiàn)公平養(yǎng)老
　　現(xiàn)行的社會養(yǎng)老保險種類包括：城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險、新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險和城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險，但三者間的養(yǎng)老金水平并不平衡。
　　在我國目前的經(jīng)濟發(fā)展階段，還有很多人沒有穩(wěn)定的工資收入。所謂公平養(yǎng)老只能做到“老有所養(yǎng)”，不可能統(tǒng)一養(yǎng)老金的發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)。從國際經(jīng)驗看，還是要堅持“在同一繳費標(biāo)準(zhǔn)下，根據(jù)繳費多少來發(fā)放養(yǎng)老金”的原則，不能搞絕對平均主義。政府需要特別關(guān)注的，是城市地區(qū)沒有參加養(yǎng)老保險繳費的人群，以及農(nóng)村地區(qū)由于各種原因?qū)е?ldquo;養(yǎng)兒防老”無法實現(xiàn)的老年人群。在政府強制推行計劃生育政策的情況下，也應(yīng)當(dāng)承擔(dān)一部分養(yǎng)老責(zé)任。
　　如何實現(xiàn)養(yǎng)老金賬戶的保值增值
　　從個人角度看，實現(xiàn)養(yǎng)老金賬戶的保值甚至增值都是有可能的。但是從整體上看，養(yǎng)老金賬戶的保值還有可能，增值是十分困難的。西方國家養(yǎng)老保險改革中之所以要設(shè)計個人賬戶，是因為家庭儲蓄率偏低，養(yǎng)老金替代率偏高，政府在養(yǎng)老問題上承擔(dān)的社會責(zé)任過重。個人賬戶整體增值的前提，是存在一個投資穩(wěn)定增值的證券市場。
　　與增值問題相比，我認(rèn)為更重要的是保值。因為長期來看，從中國經(jīng)濟的發(fā)展趨勢和國際環(huán)境來看，養(yǎng)老資金不被通貨膨脹侵蝕就已經(jīng)不錯了。雖然通貨膨脹并不是中國政府愿意看到的局面，但是物價的上漲卻是不可避免的，其根本原因是成本推動。
　　個人賬戶對中國來說沒有什么意義。由于中國家庭的儲蓄傾向很高，不需要通過個人賬戶來強制儲蓄。加之中國證券市場還不成熟，搞了個人賬戶也無法保值增值。從社會層面來看，過多強調(diào)個人賬戶，還會對社會統(tǒng)籌造成沖擊，不利于養(yǎng)老保險體系的穩(wěn)定。個人賬戶和社會統(tǒng)籌是有區(qū)別的。養(yǎng)老金的社會統(tǒng)籌具有一定的再分配的作用。雖然是大家按工資一定比例繳納養(yǎng)老金，最后領(lǐng)取的養(yǎng)老金也差不多，但是有代際調(diào)劑作用；個人賬戶則沒有這種功能。社會統(tǒng)籌部分的繳費如果大于養(yǎng)老金支付，剩下的錢也需要保值增值。這主要靠社?；鹄硎聲耐顿Y運作，包括國債、股票等的組合投資。由于中國經(jīng)濟發(fā)展勢頭不錯，目前保值增值的前景還不錯。
　　我國養(yǎng)老保險制度改革的方向
　　受“二戰(zhàn)”后的樂觀情緒影響，西方國家福利制度的主要問題是福利標(biāo)準(zhǔn)過高，導(dǎo)致了兩個消極后果。一是“福利陷阱”。即享受政府救濟的人的實際收入，比一部分努力工作的人繳稅后的收入還高。其結(jié)果是“養(yǎng)懶漢”。二是經(jīng)濟上不可持續(xù)。養(yǎng)老保險的基本做法，是工作的一代人繳費，給已經(jīng)退休的人發(fā)養(yǎng)老金，即所謂現(xiàn)收現(xiàn)付。但是60年代以后，人口出生率迅速下降。工作的一代人數(shù)量減少，退休的人越來越多，養(yǎng)老保險的赤字越來越大。
　　80年代以后，西方國家開始對養(yǎng)老制度進行改革。其主要做法一是延長工作年限。德國、英國的漸進模式值得借鑒：每年增加6個月的工作年限，10年后退休年齡從60歲提高到65歲，社會心理上比較容易接受。二是取消支付標(biāo)準(zhǔn)上的優(yōu)惠，多數(shù)國家取消了養(yǎng)老金與物價指數(shù)簡單掛鉤的做法。例如遇到1973年的中東戰(zhàn)爭，物價飛漲，如果養(yǎng)老金也同步提高，很多國家的財政就無法承受。三是嚴(yán)格執(zhí)行養(yǎng)老金的支付標(biāo)準(zhǔn)。比如原來就有“繳費年限不夠不能領(lǐng)取全額養(yǎng)老金”的規(guī)定，但執(zhí)行中過于寬松。除此之外，為了增加公眾在養(yǎng)老問題上的責(zé)任感，普遍引入了“個人賬戶”，同樣是雇主、雇員繳費，但記在雇員名下，以鼓勵個人儲蓄、投資，補充養(yǎng)老。
　　我們改革過程中吸取西方經(jīng)驗的主要問題是沒有人再清人家改革的實質(zhì)，過于強調(diào)技術(shù)上的模仿和形式上的一致。我們是發(fā)展中國家，超過一半的勞動人口沒有工資性收入。過分強調(diào)個人賬戶，不利于“低水平、廣覆蓋”的社會保障網(wǎng)的建立。但社會領(lǐng)域的改革是“路徑依賴”的，個人賬戶既然搞了，也不好隨便取消。不過我們應(yīng)當(dāng)把更多的精力放在社會統(tǒng)籌和社會救濟上。
　　把農(nóng)民工等有工資收入、但標(biāo)準(zhǔn)較低的群體逐步納入養(yǎng)老保險，并逐步建立帶有社會救濟性質(zhì)的老年保障網(wǎng)。對于城市、農(nóng)村目前沒有被各類養(yǎng)老保險種類覆蓋的老人，應(yīng)當(dāng)根據(jù)其實際經(jīng)濟狀況，決定是否發(fā)放“國民養(yǎng)老金”。其資金來源不是養(yǎng)老保險統(tǒng)籌繳費，而應(yīng)由政府另行籌資解決。
　　農(nóng)民工的社會保障問題該如何解決
　　社會保障問題和工資制度是緊密聯(lián)系在一起的。如果農(nóng)民工的工資問題沒有解決好，社會保障和養(yǎng)老問題也無法規(guī)范。只有把工資問題說清楚、弄公平了，才能實現(xiàn)養(yǎng)老制度上的統(tǒng)一。農(nóng)民工的工資問題本質(zhì)上是個“身份歧視”問題。這一點在西方國家工業(yè)化初期都是存在的，但經(jīng)過工人運動和人權(quán)運動的努力，目前西方國家普遍建立了“同工同酬”制度。身份歧視不僅政治上不正確，而且違法。近年來，我國人力資源和社會保障部推行的最低工資標(biāo)準(zhǔn)，本質(zhì)上就是要消除身份歧視。不管是城市戶口還是農(nóng)村戶口，最低工資都不能低于政府頒布的最低標(biāo)準(zhǔn)。在此基礎(chǔ)上，逐步將農(nóng)民工的工資規(guī)范化，農(nóng)民工的社會保障和養(yǎng)老問題也就不難解決了。
　　不能因為農(nóng)民工的流動性，忽視他們作為中國公民應(yīng)當(dāng)享有的權(quán)利。這就是所謂國民待遇問題。外國移民在美國有5年工作記錄的可以申請綠卡，在英國有7年納稅記錄的可以申請公民身份。中國農(nóng)民在城里干了十幾年，就因為是農(nóng)村戶口，不能夠享受城市居民的各項權(quán)利。這種做法肯定不對。根據(jù)十七屆五中全會的精神，我們建議將有5年以上城市工作記錄的農(nóng)民工，納入當(dāng)?shù)氐纳鐣Ｕ现贫取＜磪⒓影ü?、醫(yī)療、養(yǎng)老、失業(yè)、生育在內(nèi)的社會保險，并享有最低生活保障和義務(wù)教育等社會救助和公共服務(wù)的權(quán)利。“十二五”期間，政府相關(guān)部門會逐步推出相應(yīng)的政策措施。我國的《社會保險法))已經(jīng)在今年11月1日通過，總的形勢令人鼓舞。
　   【無憂保提示】改革開放以來，中國保險行業(yè)取得了飛速的發(fā)展，在當(dāng)下，健全各類保險體制，發(fā)揮保險在社會經(jīng)濟中的積極作用，切實利用保險為人民群眾謀取切實的福利，已成為我國保險行業(yè)監(jiān)管的當(dāng)務(wù)之急。