【摘要】商業(yè)保險(xiǎn)在今天人們的商務(wù)活動(dòng)中發(fā)揮了越來(lái)越重要的作用，近年來(lái)，許多地方都開(kāi)始利用保險(xiǎn)來(lái)解決小微企業(yè)融資難的問(wèn)題，但是在實(shí)際情況中國(guó)內(nèi)小微企業(yè)貸款保證保險(xiǎn)發(fā)展?fàn)顩r卻并不理想，仍就存在著不少問(wèn)題。
　　小微企業(yè)融資難，一直是社會(huì)各界關(guān)切的話(huà)題。今年年初召開(kāi)的全國(guó)金融工作會(huì)議明確提出要大力提升金融行業(yè)服務(wù)功能，加大對(duì)薄弱領(lǐng)域的金融支持，特別要加快解決農(nóng)村金融服務(wù)不足、小型微型企業(yè)融資難問(wèn)題。綜合分析小微型企業(yè)融資難的問(wèn)題，缺乏抵押物或融資擔(dān)保是其無(wú)法從銀行獲得貸款的主要原因。而小微企業(yè)通過(guò)購(gòu)買(mǎi)貸款保證保險(xiǎn)的方式，則無(wú)需抵押也可以從銀行獲取貸款。由此可見(jiàn)，保險(xiǎn)機(jī)制在解決小微企業(yè)融資難方面擁有獨(dú)特優(yōu)勢(shì)。但是從保險(xiǎn)行業(yè)的實(shí)踐看，國(guó)內(nèi)小微企業(yè)貸款保證保險(xiǎn)發(fā)展?fàn)顩r卻并不理想。
　　筆者認(rèn)為，小微企業(yè)貸款保證保險(xiǎn)的發(fā)展還存在一些困難和問(wèn)題，在對(duì)這些困難和問(wèn)題進(jìn)行分析的基礎(chǔ)上制定有針對(duì)性的政策措施，對(duì)于促進(jìn)這一險(xiǎn)種業(yè)務(wù)健康穩(wěn)定發(fā)展具有重要意義。
　　小微企業(yè)貸款保證保險(xiǎn)
　　發(fā)展中存在的問(wèn)題
　　一是貸款保證保險(xiǎn)費(fèi)率較高，“融資貴”的問(wèn)題仍較為突出。由于精算資料不足與缺失，小微企業(yè)貸款保證保險(xiǎn)費(fèi)率一般較難厘定。保險(xiǎn)公司基于謹(jǐn)慎業(yè)務(wù)開(kāi)展的風(fēng)險(xiǎn)防范態(tài)度，一般會(huì)核定較高的保險(xiǎn)費(fèi)率。以前不久某產(chǎn)險(xiǎn)公司在市場(chǎng)上推出的小微型企業(yè)貸款保證保險(xiǎn)為例，目前實(shí)行固定1.4%的月保險(xiǎn)費(fèi)率，而銀行貸款利率則為基準(zhǔn)利率上浮30%，兩者合計(jì)，小微企業(yè)利用保險(xiǎn)手段進(jìn)行融資的合計(jì)年化成本為25%左右，融資成本較高。
　　二是貸款保證保險(xiǎn)存在特殊技術(shù)障礙，對(duì)業(yè)務(wù)人員專(zhuān)業(yè)性要求較高。由于目前社會(huì)整體信用體系還不健全，保險(xiǎn)公司對(duì)各行各業(yè)企業(yè)信用的評(píng)價(jià)預(yù)測(cè)存在較多技術(shù)層面的困難。為判斷企業(yè)整體經(jīng)營(yíng)狀況及貸款逾期風(fēng)險(xiǎn)狀況，保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)人員一般要對(duì)貸款企業(yè)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)流水、管理制度等方面內(nèi)容進(jìn)行全面審核，這對(duì)業(yè)務(wù)人員的綜合素質(zhì)和業(yè)務(wù)技能提出了更高的要求。但目前各保險(xiǎn)公司這方面的專(zhuān)業(yè)性人才還比較匱乏，難以支撐此險(xiǎn)種較大規(guī)模的業(yè)務(wù)開(kāi)展。
　　三是經(jīng)營(yíng)的高風(fēng)險(xiǎn)和運(yùn)營(yíng)的高成本，對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)管理水平提出了更高要求。小微企業(yè)的貸款逾期狀況，很大程度上受經(jīng)濟(jì)周期波動(dòng)影響，同時(shí)也依賴(lài)于行業(yè)自身的管理與技術(shù)水平。一旦經(jīng)濟(jì)環(huán)境出現(xiàn)較大幅度周期性下行問(wèn)題，則貸款保證保險(xiǎn)業(yè)務(wù)較容易出現(xiàn)大范圍逾期風(fēng)險(xiǎn)。此外，多數(shù)小微企業(yè)會(huì)計(jì)核算不規(guī)范，在財(cái)務(wù)信息透明度、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)真實(shí)性、可靠性方面存在瑕疵，保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)審核工作量往往會(huì)比較大。又由于貸款額度較小（據(jù)調(diào)研多數(shù)在60萬(wàn)元左右），因此保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)承保操作成本較高，規(guī)模效益有限。整體來(lái)看，經(jīng)營(yíng)此類(lèi)險(xiǎn)種對(duì)保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管控水平提出了較高要求。
　　四是保險(xiǎn)覆蓋面較小，無(wú)法滿(mǎn)足大多數(shù)小微企業(yè)的實(shí)際需求。市場(chǎng)上針對(duì)小微企業(yè)開(kāi)展貸款保證保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的不僅保險(xiǎn)公司少，開(kāi)展地區(qū)少，而且業(yè)務(wù)面向的客戶(hù)群比較有限。目前保險(xiǎn)公司的主要目標(biāo)客戶(hù)群為傳統(tǒng)制造業(yè)，而一些新興產(chǎn)業(yè)如國(guó)家鼓勵(lì)發(fā)展的科技型企業(yè)卻無(wú)法獲得保險(xiǎn)保障。
　　五是缺乏政策支持，保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)開(kāi)展積極性不高。2011年10月12日召開(kāi)的國(guó)務(wù)院常務(wù)會(huì)議專(zhuān)門(mén)確定了對(duì)小微企業(yè)的各項(xiàng)財(cái)稅和金融支持政策，并明確指出要積極發(fā)展小微型企業(yè)貸款保證保險(xiǎn)和信用保險(xiǎn)。但在具體業(yè)務(wù)實(shí)踐中，保險(xiǎn)公司開(kāi)展此類(lèi)業(yè)務(wù)卻沒(méi)有得到具體的政策支持。由于經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較大、管理成本較高，因此各保險(xiǎn)公司對(duì)小微企業(yè)貸款保證保險(xiǎn)業(yè)務(wù)開(kāi)展缺乏積極性。
　　發(fā)展小微企業(yè)貸款保證保險(xiǎn)的
　　政策建議
　　第一，進(jìn)行適當(dāng)政策扶植，提高保險(xiǎn)公司開(kāi)展業(yè)務(wù)的積極性。對(duì)于小微企業(yè)貸款保證保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，應(yīng)參照針對(duì)銀行類(lèi)金融機(jī)構(gòu)的優(yōu)惠政策給予保險(xiǎn)公司適當(dāng)稅費(fèi)減免，提高保險(xiǎn)公司產(chǎn)品開(kāi)發(fā)及業(yè)務(wù)拓展的積極性。同時(shí)工商、稅務(wù)等政府相關(guān)部門(mén)可發(fā)揮自身信息優(yōu)勢(shì)，為保險(xiǎn)公司提供企業(yè)資信等方面的信息支持，解決貸款保證保險(xiǎn)業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中存在的信息不對(duì)稱(chēng)問(wèn)題，使保險(xiǎn)公司能夠?qū)Ω髌髽I(yè)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行細(xì)分，并針對(duì)不同的企業(yè)確定相適應(yīng)的費(fèi)率政策。
　　第二，加強(qiáng)貸款保證保險(xiǎn)專(zhuān)業(yè)人才隊(duì)伍建設(shè)，為業(yè)務(wù)發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)的人力保障。應(yīng)從建立完善專(zhuān)業(yè)人才選拔制度、培養(yǎng)制度、激勵(lì)制度等著手，努力營(yíng)造有利于人才大量涌現(xiàn)、脫穎而出的良好氛圍，最大程度挖掘現(xiàn)有人力隊(duì)伍的潛能。同時(shí)，由于專(zhuān)業(yè)人才隊(duì)伍的培養(yǎng)需要一定時(shí)間，還應(yīng)積極探索從銀行、證券等行業(yè)引入熟悉法律、金融、財(cái)務(wù)等知識(shí)的復(fù)合型人才，這不僅能夠緩解人才供需緊張的局面，也有利于引進(jìn)其他行業(yè)先進(jìn)的技術(shù)和管理經(jīng)驗(yàn)。
　　第三，對(duì)保險(xiǎn)費(fèi)率進(jìn)行適度監(jiān)管引導(dǎo)，降低小微企業(yè)通過(guò)保險(xiǎn)途徑進(jìn)行融資的成本。目前貸款保證保險(xiǎn)條款費(fèi)率實(shí)行報(bào)備制而非審核制，這也是個(gè)別保險(xiǎn)公司厘定畸高的費(fèi)率而得不到約束的重要原因。作為有一定政策性意義的險(xiǎn)種，在給予財(cái)稅金融政策支持的基礎(chǔ)上，監(jiān)管部門(mén)應(yīng)對(duì)其費(fèi)率進(jìn)行適度管制，根據(jù)不同行業(yè)企業(yè)類(lèi)別設(shè)置一定的費(fèi)率上限。對(duì)于一些國(guó)家鼓勵(lì)發(fā)展的新興產(chǎn)業(yè)、高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)，也可考慮直接對(duì)相關(guān)企業(yè)進(jìn)行適度保費(fèi)補(bǔ)貼。在保險(xiǎn)公司給予充分保險(xiǎn)保障的情況下，銀行不應(yīng)實(shí)行貸款利率上浮，而應(yīng)給予一定利率折扣。這樣通過(guò)降低保險(xiǎn)費(fèi)率和貸款利率兩種方式，可有效解決貸款保證保險(xiǎn)“融資貴”的問(wèn)題。
　　第四，建立完善企業(yè)信用制度，優(yōu)化保證保險(xiǎn)發(fā)展環(huán)境。目前我國(guó)企業(yè)信用制度還沒(méi)有建立，保險(xiǎn)公司往往會(huì)通過(guò)高門(mén)檻和繁瑣的手續(xù)來(lái)防范風(fēng)險(xiǎn)。這本身雖然可以在一定程度上有利于風(fēng)險(xiǎn)管控，但卻把許多潛在客戶(hù)拒之門(mén)外。此類(lèi)問(wèn)題的解決之道在于盡快建立完善企業(yè)信用評(píng)價(jià)制度，建立符合小微企業(yè)實(shí)際的信用檔案，這樣不僅可以節(jié)約保險(xiǎn)公司龐雜的風(fēng)險(xiǎn)審核勞動(dòng)，降低保險(xiǎn)展業(yè)成本，還有利于保險(xiǎn)公司集中精力做好后續(xù)服務(wù)，提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平。
　　第五，宣傳貸款保證保險(xiǎn)業(yè)務(wù)政策，提高小微企業(yè)保險(xiǎn)消費(fèi)意識(shí)。保險(xiǎn)公司應(yīng)深入小微企業(yè)，必要時(shí)還可以參加政府相關(guān)部門(mén)面對(duì)小微企業(yè)組織的展銷(xiāo)活動(dòng)，了解企業(yè)的實(shí)際需求，并對(duì)企業(yè)開(kāi)展貸款保證保險(xiǎn)方面知識(shí)的培訓(xùn)。也可以通過(guò)廣播、電視、報(bào)紙、網(wǎng)絡(luò)等多種媒體介紹小微企業(yè)特色保險(xiǎn)產(chǎn)品，推進(jìn)貸款保證保險(xiǎn)知識(shí)的普及與教育。行業(yè)協(xié)會(huì)也可發(fā)揮自身平臺(tái)優(yōu)勢(shì)，通過(guò)開(kāi)展廣告公關(guān)活動(dòng)等方式進(jìn)行宣傳。通過(guò)多渠道宣傳，提高小微企業(yè)通過(guò)保險(xiǎn)方式進(jìn)行融資的主動(dòng)性和積極性。
　   【無(wú)憂(yōu)保提示】保險(xiǎn)在今天涉及人們生活的方方面面，完善各類(lèi)保險(xiǎn)體制，充分發(fā)揮保險(xiǎn)在經(jīng)濟(jì)社會(huì)中的積極作用，切實(shí)解決在保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展中存在的問(wèn)題，提升保險(xiǎn)業(yè)整體水平已成為我國(guó)各級(jí)政府不可忽視的責(zé)任。