【摘要】今年1月1日起，財政部、稅務(wù)總局、保監(jiān)會聯(lián)合在4個直轄市及20多個城市實施稅優(yōu)健康險試點工作。目前，國內(nèi)已有16家保險公司開展此項業(yè)務(wù)。然而，試點半年多來，首批獲準經(jīng)營該業(yè)務(wù)的3家公司累計只售出7000多單。

　　行業(yè)有隱憂，風(fēng)險控制仍是一道難題
　　南開大學(xué)保險系教授朱銘來指出，稅優(yōu)健康險遇冷的主要原因是各公司仍有顧慮，行動上難免猶豫?！艾F(xiàn)有的定價規(guī)則，比如允許帶病投保、賠付率不能低于80%等，對保險公司來說風(fēng)險較高，在推銷業(yè)務(wù)時會比較謹慎?！敝煦憗碚f。
　　“按政策，該項業(yè)務(wù)只能保本微利經(jīng)營，這對保險機構(gòu)的信息系統(tǒng)、人才儲備、資金管理、展業(yè)資源等提出了較高要求?！饼徺O生坦言，按現(xiàn)在的規(guī)則，各公司只能勉強維持盈虧平衡，未來在很長時間內(nèi)也會處于虧損邊緣。
　　宋福興認為，與其他醫(yī)療保險產(chǎn)品相比，稅優(yōu)健康險有其特殊性，但目前各試點公司都面臨專業(yè)性不夠突出、缺少基礎(chǔ)數(shù)據(jù)分析、風(fēng)險管控手段乏力等問題，同時尚未形成與醫(yī)療機構(gòu)風(fēng)險共擔(dān)、利益共享的聯(lián)動機制，專業(yè)化的風(fēng)險管控能力有待加強。

　　市場待培育、監(jiān)管待完善，需要預(yù)熱期
　　“作為一項政策性商業(yè)健康保險業(yè)務(wù)，稅優(yōu)健康險兼具稅收減免和保障功能，是針對納稅人的政策性福利，可大部分人對該產(chǎn)品并不了解。”宋福興說。
　　造成這種局面，一是試點城市較少，“土壤”不肥。稅優(yōu)健康險試點的31個城市中，9個為非省會城市，杭州、大連、深圳等經(jīng)濟發(fā)達、居民保險意識較強的地區(qū)沒有納入到試點范圍。
　　二是產(chǎn)品仍缺核心競爭力。宋福興指出，市場上的稅優(yōu)健康險可以成為基本醫(yī)療保險產(chǎn)品的有效補充，但是在保障責(zé)任上與基本醫(yī)療保險、城鎮(zhèn)職工大額醫(yī)療保險、企業(yè)及個人補充醫(yī)療保險等存在交叉重疊，導(dǎo)致部分被保險人購買稅優(yōu)健康險產(chǎn)品的意愿不強。
　　三是規(guī)則還須細化。朱銘來說：“按政策該項業(yè)務(wù)必須保持80%的賠付率，如果不到80%，保險機構(gòu)該怎么退費？是現(xiàn)款退費還是從下一年保費中沖減？體檢、免疫等增值服務(wù)是否算在保險公司成本開支？這都需要監(jiān)管政策不斷細化?！?br>
　　相關(guān)部門的配合還不到位
　　稅優(yōu)政策的落地涉及多個環(huán)節(jié)，其中“退稅”是這一政策的關(guān)鍵所在。按政策，納稅人投保后，需要單位或者地稅部門出具納稅證明。目前大部分地區(qū)的稅務(wù)部門退稅流程尚未出臺，被保險人無法實現(xiàn)稅優(yōu)政策的“免稅”福利。導(dǎo)致很多能享受政策福利的人心存觀望。
　　“雖有種種不足，但這是一項惠民政策，相關(guān)部門應(yīng)該加強協(xié)作突破瓶頸，保險業(yè)自身應(yīng)調(diào)動各種資源加大宣傳，讓更多的納稅人了解、認識和接受它?！敝煦憗碚f。
　　應(yīng)擴大試點范圍、明確報銷目錄，讓保險公司心里有底；創(chuàng)新產(chǎn)品服務(wù)、優(yōu)化退稅流程，讓參保人切實受益
　　自2012年起，我國健康保險進入快速發(fā)展階段，成為保險業(yè)增速最快的板塊。宋福興預(yù)計，2016年健康保險將達到或接近3000億元，到2020年保費有望達到7000億—10000億元，成為與財險、壽險并列的三大業(yè)務(wù)板塊之一。
　　基于這樣的判斷，盡管眼下稅優(yōu)健康險市場遇冷，盡管面臨風(fēng)險管控隱憂，但各公司出于培育市場、積累健康風(fēng)險數(shù)據(jù)等長遠打算，仍在加大投入、各出高招。比如，陽光保險在行業(yè)示范版本基礎(chǔ)上進行了六大升級，包括將年度保額由20萬元提升至25萬元、將終身保額提高到120萬元，開通全國300家三甲醫(yī)院綠色就診通道。人保健康建立了包括2370家醫(yī)院、近5萬名醫(yī)師的就醫(yī)和咨詢網(wǎng)絡(luò)，在十幾個中心城市建立了健康管理中心，為客戶提供覆蓋全生命周期的家庭醫(yī)生服務(wù)，等等。

　　無憂保提示：對試點地區(qū)個人購買相關(guān)稅優(yōu)健康險的保費支出，每人每年可累計免稅72元—1080元不等。不過在試點半年多來，在政策未完善、保險公司有顧慮的情況下，只簽出了7000多單。