【摘要】我國老齡化趨勢日益嚴峻，失能失智老年人的數量也在不斷攀升，這類人群的養(yǎng)老及醫(yī)療問題亟待解決。引入商業(yè)保險，建立健全政策性長期護理保險制度，能夠在一定程度上解決這一系列問題。

　　失能失智老年人數量迅速增加已經成為我國人口老齡化中最嚴重的問題。同時，需要特別指出的是，失智老人屬于精神失能，目前很多地區(qū)還沒有嚴格意義上單純收住失智老人的養(yǎng)老機構。

　　引入商業(yè)保險，借助商業(yè)保險的市場運作優(yōu)勢，為失能老人提供長期護理保障，從而推動建立健全政策性長期護理保險制度，促進保險公司推出相關養(yǎng)老護理產品乃國際同行做法。據了解，長期護理保險被國外稱為繼養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育之后的第六大保險。德國社會保險包括健康保險、意外保險、退休金保險、長期護理保險等五大支柱。護理保險大約20年前開始在美國推出，目前已占美國人壽保險市場30%的份額。一些國家憑借長期護理保險幾乎實現了費用轉嫁和風險共擔的全部職能。

　　“勢頭好、底子薄、挑戰(zhàn)大，上海、青島等地雖進行試點，積累了一些前期經驗，但長期護理保險制度的推廣和普及還需要時間”長年關注長期護理險且將其納入2016年提案的全國政協(xié)委員、合眾人壽董事長戴皓表示，當前國內發(fā)展長期護理險主要面臨四方面問題：一是在覆蓋范圍和保障層次等方面仍處于初級階段。二是行業(yè)積極開展產品創(chuàng)新，但仍存在同質化程度高、保障內容簡單等問題。三是護理依賴等級和服務內容等標準體系逐步建立，但仍面臨體系不完善、缺乏行業(yè)統(tǒng)一標準的問題。四是支持發(fā)展政策不足，與發(fā)達國家相比，我國缺乏關于長期護理保險的法律制度體系和稅收支持政策。

　　對此，他建議應將長期護理保險納入社保體系，成為繼養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育這五大基本保險之外的第六個社保險種。建立政府、企業(yè)、個人多方共同出資“三源合一”的籌資機制，其中，保險繳費應該成為長期護理保險制度的主要資金來源，建議參照國外經驗，其占比為60%，可由雇主繳費和個人繳費共同承擔。個人負擔比例不宜過高，建議其占比在20%以下。

　　同時，以稅收優(yōu)惠等政策撬動和刺激長期護理保險發(fā)展。如此不僅可以解決長期護理的支付問題，同時可以盤活居民手中的經濟資源、釋放經濟活力。稅收優(yōu)惠可以考慮對于限額內的長期護理險支出對于雇主可以所得稅前列支，對于雇員可以個人所得稅前列支。

　　無憂保提示：發(fā)揮商業(yè)保險的優(yōu)勢，為失能失智老人提供長期護理保障，能夠有效解決他們的養(yǎng)老及醫(yī)療問題，但從目前來看，我國的長期護理保險制度還處在初級階段，與發(fā)達國家還有一定差距。