近來有位網(wǎng)友發(fā)了個(gè)帖子，聲稱據(jù)他計(jì)算，一個(gè)勞動(dòng)者要活到100歲以上，才能把退休前繳納的養(yǎng)老金領(lǐng)完。貼子疑點(diǎn)重重，其一，單位繳納的22％該不該算在個(gè)人收入里，跟個(gè)人繳納的8％合計(jì)成30％？其二，算法有誤導(dǎo)之嫌。

　　

按照新辦法，一位勞動(dòng)者退休后能領(lǐng)到的基本養(yǎng)老金＝基礎(chǔ)養(yǎng)老金＋個(gè)人賬戶養(yǎng)老金。在崗職工最低繳費(fèi)系數(shù)按1計(jì)算，也就是說，以工資全額作為養(yǎng)老金計(jì)算基數(shù)，計(jì)算公式可簡化為基礎(chǔ)養(yǎng)老金＝（參保人員退休時(shí)全省上一年度在崗職工月平均工資＋本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資）÷2×個(gè)人累計(jì)繳費(fèi)年限×1％。個(gè)人賬戶養(yǎng)老金則是按照本人個(gè)人賬戶的累計(jì)儲(chǔ)存額除以計(jì)發(fā)月數(shù)來確定，具體數(shù)字有退休年齡和計(jì)發(fā)月數(shù)表格可參照。一般說來，60歲退休計(jì)發(fā)139個(gè)月，55歲退休計(jì)發(fā)170個(gè)月，非整數(shù)年齡，按月數(shù)除以12換算后四舍五入。

　　“指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資”是個(gè)用來體現(xiàn)個(gè)人收入與全省在崗職工平均工資差異的參數(shù)，它等于參保人退休時(shí)，全省上一年度在崗職工月平均工資乘以本人平均繳費(fèi)工資指數(shù)。而“本人平均繳費(fèi)工資指數(shù)”指的是從參加工作到退休，此人歷年繳費(fèi)工資相對(duì)于當(dāng)年全省職工平均工資之比的平均值。

　　由此，若想精確求出未來能領(lǐng)多少養(yǎng)老金，我們必須知道的條件包括：本人退休時(shí)間、退休前一年全省在崗職工平均工資、本人累計(jì)繳費(fèi)年限、本人退休前每年繳費(fèi)工資與當(dāng)年全省職工年平均工資之比。

　　假設(shè)在廣東深圳工作的白領(lǐng)小白2005年7月上崗，到2035年10月退休，時(shí)年55歲。上崗時(shí)月繳費(fèi)工資4000元，月繳養(yǎng)老保險(xiǎn)320元，年繳3840元。假設(shè)工資年增長5％，那么到退休時(shí)，個(gè)人賬戶中應(yīng)大約有267724.8元＝3840×（1.05＋1.05的2次方＋……＋1.05的30次方）。2007年廣東省在崗職工年平均工資為29443元，按年平均漲幅5％計(jì)算，到2034年，這個(gè)數(shù)字會(huì)達(dá)到約109924元＝[29443×（1.05的27次方）]。

　　由于小白個(gè)人工資和社會(huì)平均工資增幅同步，他個(gè)人平均繳費(fèi)工資指數(shù)可以這么計(jì)算：（4000×6÷26572＋48000÷26572×29)÷30.25，結(jié)果約等于1.76。（其中，26572元為以2007年數(shù)據(jù)按增幅5％倒推回2005年的廣東省全省平均工資。）則他指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資為16121.6元（109924÷12×1.76），他的基礎(chǔ)養(yǎng)老金部分每月可以領(lǐng)取3823.84元＝（109924÷12+16121.6）÷2×30.25×1％，個(gè)人賬戶部分每月可領(lǐng)取約1574.85元＝267724.8÷170，合計(jì)5398.69元。即使按照3％的通貨膨脹率，也相當(dāng)于現(xiàn)在約2160元的購買力，多于工資的一半。這樣，個(gè)人所繳納的養(yǎng)老金，大概50個(gè)月就可以領(lǐng)完（267724.8÷5398.69），根本不存在活到百歲以上才能“回本”的問題。