【摘要】當(dāng)今社會(huì)，保險(xiǎn)行業(yè)發(fā)展迅速，越來越多的保險(xiǎn)公司開始向集團(tuán)化方向轉(zhuǎn)型。目前，保險(xiǎn)集團(tuán)公司已有10家，保監(jiān)會(huì)對(duì)保險(xiǎn)集團(tuán)的監(jiān)管也在逐漸加強(qiáng)。

　　12月4日，中國保監(jiān)會(huì)副主席王祖繼在第八屆保險(xiǎn)公司董事會(huì)秘書聯(lián)席會(huì)議上強(qiáng)調(diào)，要加強(qiáng)保險(xiǎn)集團(tuán)監(jiān)管工作，并透露保監(jiān)會(huì)目前正在穩(wěn)步推進(jìn)保險(xiǎn)市場(chǎng)退出機(jī)制改革，將把保險(xiǎn)集團(tuán)的市場(chǎng)退出作為一項(xiàng)重點(diǎn)內(nèi)容來考慮。

　　王祖繼認(rèn)為，在保險(xiǎn)業(yè)快速發(fā)展的背景下，保險(xiǎn)集團(tuán)監(jiān)管是新的課題。過去監(jiān)管主要是圍繞保險(xiǎn)公司框架展開，但集團(tuán)監(jiān)管與以公司為主體的單一功能機(jī)構(gòu)監(jiān)管有著本質(zhì)區(qū)別。

　　隨著金融業(yè)由分業(yè)經(jīng)營向綜合經(jīng)營演變，保險(xiǎn)集團(tuán)公司已有10家，保險(xiǎn)集團(tuán)監(jiān)管的重要性進(jìn)一步凸現(xiàn)。同時(shí)，以風(fēng)險(xiǎn)防范和控制為核心的審慎監(jiān)管，要求集中考慮特定金融機(jī)構(gòu)整體上的風(fēng)險(xiǎn)和清償能力，集中考慮集團(tuán)層面的整體風(fēng)險(xiǎn)狀況。

　　保險(xiǎn)集團(tuán)監(jiān)管與公司治理監(jiān)管是一個(gè)監(jiān)管對(duì)象的兩個(gè)監(jiān)管維度，即機(jī)構(gòu)監(jiān)管和功能監(jiān)管的統(tǒng)一，兩者的統(tǒng)一性決定了監(jiān)管的有效性。因此，必須把集團(tuán)監(jiān)管作為保險(xiǎn)監(jiān)管的一項(xiàng)重要任務(wù)，準(zhǔn)確把握保險(xiǎn)集團(tuán)監(jiān)管的重點(diǎn)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，重點(diǎn)做好4個(gè)方面的工作。

　　一是加強(qiáng)公司治理監(jiān)管。重點(diǎn)是做好對(duì)保險(xiǎn)集團(tuán)組織架構(gòu)的監(jiān)管，對(duì)保險(xiǎn)集團(tuán)董事及高管人員誠信品質(zhì)、專業(yè)能力、從業(yè)經(jīng)驗(yàn)等的監(jiān)管，同時(shí)還要注重對(duì)董事會(huì)履職能力的監(jiān)管以及薪酬政策的監(jiān)管。

　　二是要加強(qiáng)資本監(jiān)管。對(duì)保險(xiǎn)集團(tuán)來說，資本監(jiān)管應(yīng)主要通過償付能力監(jiān)管來實(shí)現(xiàn)，監(jiān)管過程中應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注資本的真實(shí)性，資本充足性以及資產(chǎn)的流動(dòng)性。

　　三是要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理。保險(xiǎn)集團(tuán)應(yīng)建立獨(dú)立、全面、有效的風(fēng)險(xiǎn)管理框架，并具備健全的內(nèi)控體系、有效的內(nèi)部審計(jì)與合規(guī)管理。同時(shí)，要建立風(fēng)險(xiǎn)容忍度和風(fēng)險(xiǎn)偏好政策，明確可接受和不可接受的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)行為，并與集團(tuán)的業(yè)務(wù)戰(zhàn)略、資本規(guī)劃等保持一致。此外，金融集團(tuán)還應(yīng)在資金管理、業(yè)務(wù)運(yùn)營、信息管理以及人員管理等方面建立風(fēng)險(xiǎn)防火墻，規(guī)范內(nèi)部交易行為，防范風(fēng)險(xiǎn)傳遞。必要時(shí)應(yīng)要求保險(xiǎn)集團(tuán)定期就主要風(fēng)險(xiǎn)來源，開展集團(tuán)范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試和情景分析。

　　四是要加強(qiáng)準(zhǔn)入退出監(jiān)管。王祖繼表示，保監(jiān)會(huì)目前正在穩(wěn)步推進(jìn)保險(xiǎn)市場(chǎng)退出機(jī)制改革，將把保險(xiǎn)集團(tuán)的市場(chǎng)退出作為一項(xiàng)重點(diǎn)內(nèi)容來考慮。

　　12月15日，保監(jiān)會(huì)發(fā)布《保險(xiǎn)集團(tuán)并表監(jiān)管指引》(下稱《指引》)。《指引》以控制為基礎(chǔ)，兼顧風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)性，確定并表監(jiān)管范圍。同時(shí)明確了包括集團(tuán)結(jié)構(gòu)、公司治理、風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部交易、償付能力、資產(chǎn)負(fù)債管理、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等七個(gè)方面的并表監(jiān)管內(nèi)容?！吨敢烦浞纸梃b國內(nèi)外經(jīng)驗(yàn)，通過確定監(jiān)管范圍和監(jiān)管要素，明確監(jiān)管模式和監(jiān)管手段，從全集團(tuán)角度監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)，切實(shí)防范金融風(fēng)險(xiǎn)傳遞。

　　無憂保提示：目前，保監(jiān)會(huì)正著力推進(jìn)保險(xiǎn)集團(tuán)的市場(chǎng)退出工作。在監(jiān)管方面，機(jī)構(gòu)監(jiān)管和功能監(jiān)管的統(tǒng)一很重要，是保監(jiān)會(huì)監(jiān)管保險(xiǎn)集團(tuán)的重要任務(wù)。