【摘要】隨著我國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)的迅速發(fā)展，非保險(xiǎn)子公司也逐漸發(fā)展壯大。而在其監(jiān)管方面，近日保監(jiān)會(huì)發(fā)布相關(guān)辦法，提出采取間接監(jiān)管方式，下面是詳細(xì)情況。

　　非保險(xiǎn)子公司采用間接監(jiān)管模式
　　“近年來，保險(xiǎn)公司通過直接或間接方式投資其他行業(yè)，控制了大量不受保監(jiān)會(huì)監(jiān)管的非保險(xiǎn)子公司。這類公司數(shù)量眾多，分布行業(yè)廣泛，法律關(guān)系復(fù)雜，內(nèi)部交易頻繁，一旦出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)危機(jī)，將對(duì)保險(xiǎn)公司的財(cái)務(wù)狀況和聲譽(yù)造成重大不利影響?！闭劶俺雠_(tái)《保險(xiǎn)公司所屬非保險(xiǎn)子公司管理暫行辦法》（以下簡(jiǎn)稱《辦法》）的主要目的，保監(jiān)會(huì)相關(guān)部門負(fù)責(zé)人稱，《辦法》通過對(duì)保險(xiǎn)公司所屬非保險(xiǎn)子公司的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面監(jiān)測(cè)，不僅可以切實(shí)防范風(fēng)險(xiǎn)傳遞、保護(hù)保險(xiǎn)消費(fèi)者利益，而且有助于促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)健康發(fā)展。
　　實(shí)際上，爆發(fā)金融危機(jī)以來，各國(guó)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)和國(guó)際監(jiān)管組織都在積極探索對(duì)金融集團(tuán)內(nèi)不受監(jiān)管實(shí)體的監(jiān)管。早在2010年2月，國(guó)際保險(xiǎn)監(jiān)督官協(xié)會(huì)就發(fā)布了《對(duì)保險(xiǎn)集團(tuán)內(nèi)不受監(jiān)管實(shí)體的監(jiān)管指引》，在詳細(xì)闡述不受監(jiān)管實(shí)體類型和風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)明確了監(jiān)管應(yīng)當(dāng)關(guān)注的重點(diǎn)，為各國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)提供了參考。
　　當(dāng)筆者問及為何采用“間接監(jiān)管模式”時(shí)，上述負(fù)責(zé)人說，一方面，我國(guó)金融業(yè)實(shí)行“分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)監(jiān)管”體制，保險(xiǎn)公司所屬非保險(xiǎn)子公司中的金融類子公司，按行業(yè)性質(zhì)分別由其他金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)監(jiān)管；另一方面，實(shí)業(yè)企業(yè)不經(jīng)營(yíng)金融業(yè)務(wù)，依法不受金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)監(jiān)管。作為保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)，保監(jiān)會(huì)不具備對(duì)非保險(xiǎn)子公司提出監(jiān)管要求、進(jìn)行直接監(jiān)管的權(quán)限。但為了滿足全面覆蓋保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)、防范風(fēng)險(xiǎn)傳遞的需要，保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以通過保險(xiǎn)公司、其他金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的渠道獲取信息，并且通過對(duì)保險(xiǎn)公司采取相應(yīng)措施間接實(shí)現(xiàn)監(jiān)管目的。

　　重點(diǎn)規(guī)范五類行為
　　據(jù)了解，《辦法》的適用對(duì)象涉及保險(xiǎn)公司和非保險(xiǎn)子公司兩個(gè)層面。對(duì)保險(xiǎn)公司而言，《辦法》對(duì)所有保險(xiǎn)集團(tuán)（控股）公司、保險(xiǎn)公司投資管理非保險(xiǎn)子公司的行為進(jìn)行監(jiān)管，且不因資本屬性不同而區(qū)別對(duì)待。對(duì)非保險(xiǎn)子公司而言，各家保險(xiǎn)集團(tuán)（控股）公司、保險(xiǎn)公司實(shí)施直接或間接控制的不屬于保險(xiǎn)類企業(yè)的境內(nèi)外公司，都屬于《辦法》的覆蓋范圍，主要包括四類，即“銀行、證券和信托等其他金融機(jī)構(gòu)，承擔(dān)保險(xiǎn)公司部分職能的共享服務(wù)類公司，投資保險(xiǎn)業(yè)上下游產(chǎn)業(yè)鏈形成的關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)公司，其他無業(yè)務(wù)相關(guān)性的公司?！?br>　　據(jù)保監(jiān)會(huì)上述負(fù)責(zé)人介紹，《辦法》重點(diǎn)規(guī)范保險(xiǎn)公司投資和管理非保險(xiǎn)子公司的五類行為。首先是投資設(shè)立非保險(xiǎn)子公司。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)確保與非保險(xiǎn)子公司之間具備清晰、透明的法律結(jié)構(gòu)，避免對(duì)實(shí)施有效監(jiān)管造成妨礙，切實(shí)防范因控制層級(jí)多、股權(quán)關(guān)系復(fù)雜等帶來的風(fēng)險(xiǎn)。其次是對(duì)非保險(xiǎn)子公司的管控方面。在維護(hù)非保險(xiǎn)子公司獨(dú)立法人經(jīng)營(yíng)自主權(quán)的前提下，保險(xiǎn)公司可以依法對(duì)非保險(xiǎn)子公司的戰(zhàn)略規(guī)劃、資源配置、法律事務(wù)、內(nèi)控合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)、信息系統(tǒng)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)及審計(jì)等進(jìn)行管控。
　　此外，《辦法》還將重點(diǎn)規(guī)范保險(xiǎn)公司與非保險(xiǎn)子公司之間的內(nèi)部交易。保險(xiǎn)公司不得為債務(wù)提供擔(dān)保、不得提供資金借貸、不得利用其控股地位損害非保險(xiǎn)子公司的合法權(quán)益。再者，《辦法》將規(guī)范保險(xiǎn)公司向非保險(xiǎn)子公司的外包。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)建立外包管理制度，明確外包的內(nèi)容、允許和禁止外包的范圍、外包的形式、外包的決策權(quán)限與程序、外包后續(xù)管理、外包時(shí)的權(quán)利義務(wù)與責(zé)任等。最后，《辦法》將規(guī)范保險(xiǎn)公司與非保險(xiǎn)子公司之間的防火墻建設(shè)。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)與非保險(xiǎn)子公司間建立人員、資金、業(yè)務(wù)、信息等方面的防火墻，避免風(fēng)險(xiǎn)由非保險(xiǎn)子公司傳遞至保險(xiǎn)公司。

　　力爭(zhēng)實(shí)現(xiàn)無縫監(jiān)測(cè)
　　值得關(guān)注的是，《辦法》對(duì)“共享服務(wù)類非保險(xiǎn)子公司”給予了重點(diǎn)關(guān)注，不僅明確規(guī)定了投資該類公司的條件，而且要求保險(xiǎn)公司履行核準(zhǔn)程序并報(bào)送重大股權(quán)投資、共享服務(wù)方案、風(fēng)險(xiǎn)隔離機(jī)制以及消費(fèi)者保護(hù)措施等材料。
　　“近年來，部分保險(xiǎn)公司為整合內(nèi)部資源，將傳統(tǒng)上由保險(xiǎn)公司全流程運(yùn)營(yíng)的一些內(nèi)部職能，以子公司模式進(jìn)行專業(yè)化、獨(dú)立化經(jīng)營(yíng)，形成了一批共享服務(wù)類非保險(xiǎn)子公司。該類公司游離于日常監(jiān)管之外，將使保險(xiǎn)公司的運(yùn)營(yíng)核心去監(jiān)管化，存在較突出的風(fēng)險(xiǎn)隱患。”保監(jiān)會(huì)上述負(fù)責(zé)人告訴筆者，保險(xiǎn)公司投資此類非保險(xiǎn)子公司，必須滿足四個(gè)條件：一是保險(xiǎn)公司應(yīng)屬于保險(xiǎn)集團(tuán)成員；二是保險(xiǎn)集團(tuán)內(nèi)的保險(xiǎn)公司均應(yīng)滿足償付能力監(jiān)管要求；三是該共享服務(wù)類非保險(xiǎn)子公司應(yīng)當(dāng)主要為保險(xiǎn)集團(tuán)提供服務(wù)；四是保險(xiǎn)資金直接投資股權(quán)應(yīng)當(dāng)滿足的條件。
　　《辦法》對(duì)保險(xiǎn)公司所屬非保險(xiǎn)子公司的監(jiān)管主要有兩個(gè)方面：首先，按照非保險(xiǎn)子公司與保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的緊密程度以及金融監(jiān)管的覆蓋狀況，對(duì)保險(xiǎn)公司投資管理各類非保險(xiǎn)子公司的行為分別采取審核、備案、報(bào)告等不同等級(jí)的監(jiān)管規(guī)則，努力實(shí)現(xiàn)對(duì)保險(xiǎn)公司總體風(fēng)險(xiǎn)的無縫監(jiān)測(cè)。當(dāng)非保險(xiǎn)子公司顯著危及保險(xiǎn)公司安全經(jīng)營(yíng)時(shí)，中國(guó)保監(jiān)會(huì)可責(zé)令保險(xiǎn)公司限期處置所持有該非保險(xiǎn)子公司的股權(quán)或責(zé)令降低持股比例。

　　無憂保提示：通過以上描述，我們可以得知，保監(jiān)會(huì)對(duì)非保險(xiǎn)子公司采用間接監(jiān)管模式。在辦法實(shí)施以后，保監(jiān)會(huì)將重點(diǎn)規(guī)范采用間接監(jiān)管模式五類行為，力爭(zhēng)實(shí)現(xiàn)無縫監(jiān)測(cè)。