【摘要】當(dāng)今社會，我國市場經(jīng)濟快速發(fā)展，但信用狀況差已經(jīng)成為影響和制約經(jīng)濟發(fā)展的重要因素。企業(yè)對信用保險的需求日益增加，希望能夠破解“囚徒困境”，下面是詳細(xì)情況。

　　賒銷方式利弊兼存
　　“以前我們和客戶談訂單時基本上都是要求國外客戶在產(chǎn)品出運前要付完全部貨款。如果客戶不能接受預(yù)付全款，提出貨到付款或者延期付款要求的話，我們只能無奈放棄訂單?！弊鳛榕c客戶面對面討價還價的國際銷售部經(jīng)理，北京怡和嘉業(yè)醫(yī)療科技有限公司的薛東威坦言，保守的結(jié)算方式大大制約了企業(yè)在國際市場上的競爭力，但對于賒銷方式卻讓人“既盼又怕”，生怕出現(xiàn)出口收匯風(fēng)險從而影響公司的資金周轉(zhuǎn)。
　　談及賒銷方式的利與弊，中國人保財險信用保證保險事業(yè)部總經(jīng)理陳中竺說，市場競爭使得不論是從事國內(nèi)銷售還是出口貿(mào)易的企業(yè)都要大量面對以信用作為付款承諾的結(jié)算方式。信用付款方式不僅能刺激買方的購買能力，增強買方的資產(chǎn)流動性，而且有助于提高賣方的市場競爭力，幫助其穩(wěn)定客戶關(guān)系、減少企業(yè)庫存，從而形成生產(chǎn)和銷售的良性可持續(xù)發(fā)展。然而令人遺憾的是，盡管賒銷方式的好處顯而易見，但我國企業(yè)在實際經(jīng)營中卻對之并不感冒。正如陳中竺所說，“由于懼怕壞賬風(fēng)險和賬款拖欠，我國國內(nèi)貿(mào)易中通過賒銷手段完成的交易量僅占全部貿(mào)易總額的30%左右，而同期歐美等發(fā)達(dá)國家的企業(yè)卻已達(dá)到80%至90%。換句話說，同等規(guī)模的歐美企業(yè)的銷售能力是中國企業(yè)的4.5倍?！?br>
　　信用保險需求日益迫切
　　實際上，賒銷已經(jīng)成為最為普遍的國際貿(mào)易結(jié)算方式，中國出口企業(yè)為了提高產(chǎn)品在國際市場的競爭性，因此不得不大量采用賒銷的交易方式。而在國內(nèi)貿(mào)易方面，受制于我國經(jīng)濟體制轉(zhuǎn)型時期的信用、法律環(huán)境不盡完善，尤其是企業(yè)自身的風(fēng)險管理水平落后等諸多因素，我國企業(yè)不同程度地面臨“不賒銷等死、賒銷找死”的困境。
　　一份來自專業(yè)機構(gòu)的統(tǒng)計分析數(shù)據(jù)顯示，發(fā)達(dá)的市場經(jīng)濟中，企業(yè)逾期應(yīng)收賬款占銷售總額的0.25%至0.5%。而在我國，企業(yè)逾期應(yīng)收賬款占銷售總額的5%左右，其中最終無法收回的逾期賬款占10%。據(jù)粗略估算，中國企業(yè)每年因信用管理缺陷造成的財務(wù)費用、管理費用和銷售費用，平均占到銷售收入的14%，而西方企業(yè)只有3%左右。換句話說，銷售額同為10億元的企業(yè)，中國企業(yè)比西方企業(yè)多支出的無效成本高達(dá)1億多元。
　　作為一家以醫(yī)療設(shè)備制造、營銷為主的高新技術(shù)企業(yè)，薛東威所供職的北京怡和嘉業(yè)醫(yī)療科技有限公司對這種“耗資巨大”的兩難困境深有體會。面對發(fā)展中的瓶頸，怡和嘉業(yè)開始嘗試投保信用保險。用薛東威的話說，“自投保了中國出口信用保險公司的的短期出口信用保險后，給應(yīng)收賬款上了保險，消除了收匯的后顧之憂，所以簽約狀況大有改變。不僅簽單數(shù)量增加了，而且簽約客戶的規(guī)模也從之前大多是名不見經(jīng)傳的小客戶發(fā)展到了一些業(yè)內(nèi)知名的大公司，成功簽訂了一些大的訂單?！?br>　　“一般來說，行業(yè)如果是買方市場、競爭激烈更會有信用保險的需求，因為只有這樣，企業(yè)才會采用賒銷，也就是以先供貨后收款的方式促進銷售，才會投保信用險以轉(zhuǎn)嫁買方不付款的風(fēng)險。而信用險不僅能夠有效增強企業(yè)特別是小微企業(yè)進行賒銷擴大銷售的信心，幫助企業(yè)進行風(fēng)險管控，提高企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)率和融資能力，從而提高發(fā)展品質(zhì)，而且對于國家和社會而言，信用險可以繁榮外貿(mào)、促進內(nèi)需、增加就業(yè)、支持科技創(chuàng)新，同時能夠保障社會和諧穩(wěn)定、提高宏觀經(jīng)濟調(diào)控的靶向?！痹陉愔畜每磥?，我國企業(yè)迫切需要信用風(fēng)險保障，尤其需要信用保險人為其提供的專業(yè)風(fēng)險管理服務(wù)，而且從近幾年的實際情況來看，越來越多的企業(yè)客戶向保險公司提出了投保信用險的需求，特別是2012年以來，由于經(jīng)濟放緩和外貿(mào)疲軟，中小企業(yè)客戶對信用保險服務(wù)的期望則更加迫切。

　　信用保險“護航” 企業(yè)“融資難”得到緩解
　　值得關(guān)注的是，在信用險的“護航”之下，北京怡和嘉業(yè)醫(yī)療科技有限公司的出口額顯著增長，2012年達(dá)到3000萬元，2013年躍升至近6000萬元，今年預(yù)計將增長至9000萬元。而令薛東威更加欣喜的是，在保障收匯風(fēng)險外，中國信保的保單還具有便利融資功能，企業(yè)不用抵押土地或房產(chǎn)等資產(chǎn)，只需抵押中國信保承保的應(yīng)收賬款就可便捷地獲得銀行融資。據(jù)薛東威介紹，今年以來，怡和嘉業(yè)已經(jīng)通過中國信保保單融資85.6萬美元，公司的資金鏈更加穩(wěn)固。
　　對于信用險的融資功能，中國出口信用保險公司第三營業(yè)部總經(jīng)理王華說，“融資難、融資貴”已經(jīng)成為我國出口企業(yè)普遍面臨的問題。中國信保通過與100多家中外資銀行合作，創(chuàng)新銀保合作模式，使越來越多的企業(yè)通過信用保險服務(wù)解決了融資難題。在一般貿(mào)易出口中，企業(yè)在投保出口信用保險后，把保單賠款權(quán)益轉(zhuǎn)讓給銀行，就可以憑借中國信保的保單向銀行申請出口信用保險項下貿(mào)易融資。與此同時，在發(fā)生保險范圍內(nèi)的損失時，中國信保也會將賠款全部支付給融資銀行。
　　“為促進銀行向企業(yè)提供更多的融資支持，增強企業(yè)國際市場競爭實力，中國信保還積極推出了銀行保單產(chǎn)品，專門承保銀行的出口保理和福費廷業(yè)務(wù)，通過為銀行貿(mào)易融資提供風(fēng)險保障，擴大出口信用保險保障范圍，從而為企業(yè)擴大出口發(fā)揮積極作用。目前，中國信保的短期出口信用保險、中長期出口信用保險、海外投資保險、國內(nèi)貿(mào)易信用保險等主要險種均已具備"信保融資"功能。今年1至7月，中國信保累計幫助企業(yè)獲得銀行融資超過1500億元人民幣。”王華如是說。
　　保險“新國十條”中明確提出，加大保險業(yè)支持企業(yè)“走出去”的力度。著力發(fā)揮出口信用保險促進外貿(mào)穩(wěn)定增長和轉(zhuǎn)型升級的作用。加大出口信用保險對自主品牌、自主知識產(chǎn)權(quán)、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)的支持力度，重點支持高科技、高附加值的機電產(chǎn)品和大型成套設(shè)備，簡化審批程序。加快發(fā)展境外投資保險，以能源礦產(chǎn)、基礎(chǔ)設(shè)施、高新技術(shù)和先進制造業(yè)、農(nóng)業(yè)、林業(yè)等為重點支持領(lǐng)域，創(chuàng)新保險品種，擴大承保范圍。穩(wěn)步放開短期出口信用保險市場，進一步增加市場經(jīng)營主體。積極發(fā)展航運保險。拓展保險資金境外投資范圍。

　　無憂保提示：通過以上描述，我們可以得知，企業(yè)賒銷方式利弊兼存，制約了賒銷交易的發(fā)展。而信用保險的推出則緩解了企業(yè)“融資難”等問題，信用保險的需求日益增多。