【摘要】隨著保險行業(yè)的不斷繁榮，保險業(yè)對社會發(fā)展的影響日益顯現(xiàn)。為了促進保險行業(yè)的健康發(fā)展，近日，據了解，被稱為“新國十條”的《國務院關于加快發(fā)展現(xiàn)代保險服務業(yè)的若干意見》正式出爐。

　　“新國十條”表示，希望到2020年，基本建成保障全面、功能完善、安全穩(wěn)健、誠信規(guī)范，具有較強服務能力、創(chuàng)新能力和國際競爭力的現(xiàn)代保險服務業(yè)。該意見的出臺，為我國商業(yè)保險的發(fā)展又注入了一劑強心針。

　　在“新國十條”擬發(fā)展的具體險種中，個稅遞延性商業(yè)養(yǎng)老保險和巨災險最受矚目。對于個稅遞延性養(yǎng)老保險，可仿照美國401(k)計劃等國際上的成功經驗，通過提供稅收優(yōu)惠鼓勵居民購買商業(yè)養(yǎng)老保險，緩解政府養(yǎng)老金壓力，并起到整體上減稅功能。不過，這樣復雜的保險機制對稅收治理體系構成某種挑戰(zhàn)，需協(xié)調財政負擔能力，并做好公平的制度設計。

　　巨災險的研究設立，可以提高保險對災害救助的參與度。商業(yè)保險可對國家救災投入起到重要補充作用，分散風險與災害成本，使災區(qū)及其民眾不至于陷入因災致貧窘境。商業(yè)化巨災險還有助于提升公民和地方政府的風險防范意識，降低對國家救助的依賴程度等。

　　總體上，中國的商業(yè)保險雖經歷了突飛猛進的發(fā)展，但尚落后于經濟發(fā)展的需要。要把中國潛在的巨大保險需求轉化為有效的保險消費，就需讓保險業(yè)回歸其理性的本旨，讓社會各界普遍意識到，讓保險不是理財、不是投機，而是社會性的風險防控與止損機制，是市場經濟健康運行必不可少的潤滑劑。

　　為了填補中國保險業(yè)的發(fā)展差距與意識差距，國家應以政策支持保險業(yè)發(fā)展。首先是政府不能混淆商業(yè)保險與社會保障的區(qū)別，要求保險業(yè)承擔過多所謂“社會責任”，而應放松市場準入、價格等管制，給保險業(yè)更多規(guī)范性的自利博弈空間，以激勵其健康發(fā)展。對于可能產生正外部性或能幫助政府解憂的商業(yè)保險，如養(yǎng)老、醫(yī)療等領域保險，通過合法程序給予政策上的支持或稅收方面的優(yōu)惠。在保險理賠等方面，強化行業(yè)自治功能，形成健康的行業(yè)性自律規(guī)則體系，培養(yǎng)全社會遵守規(guī)則的意識，理順保險訴訟機制和司法審理標準，從而明晰保險業(yè)的經營成本預期，避免因規(guī)則混亂、不確定性等挫傷保險業(yè)投資經營積極性，讓商業(yè)保險業(yè)在競爭中茁壯成長。

　　政府角色方面，應當一方面構筑完整的風險保障網，擴大覆蓋面，提高全社會的福利水平，另一方面強調社會保障和商業(yè)保險的區(qū)隔，讓不同收入人群獲得與其消費特征相符的保障待遇，從而節(jié)約國家公共資源，對貧富分化起到緩解作用。商業(yè)保險的獨特作用是社會保障所不能取代的，而基于大數(shù)原則的商業(yè)保險的風險承擔機制，是以更具成本約束與效率意識的私營企業(yè)主導的，如果構建和運行順暢，將會大大減輕政府社會保障的負擔。

　　無憂保提示：綜上可知，新國十條正式出爐，而且還積極推出各種各樣的新險種和成立新的研究設立。這些措施，將會更加充分地發(fā)揮出保險行業(yè)的作用，從而，進一步抒發(fā)保險業(yè)的理性功能。