【摘要】隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，我國(guó)人民的生活水平不斷提高，越來越多的人開始對(duì)投資理財(cái)感興趣。而信托由于監(jiān)管機(jī)制嚴(yán)格，并且有著風(fēng)險(xiǎn)抵押品，收益有保證，一直受到人們投資理財(cái)?shù)那嗖A。而據(jù)了解，中融信托的風(fēng)險(xiǎn)管理體系有著最多的部門設(shè)置和人員配備，下面是詳細(xì)情況。

　　中融信托“獨(dú)立審批人”制度詳解
　　2013年，中融信托啟動(dòng)了一項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理流程的顛覆式改革，設(shè)定了一套被稱為“獨(dú)立審批人”的風(fēng)控制度，而在此基礎(chǔ)上，中融的整個(gè)風(fēng)控體系也進(jìn)行了重塑和再造。在中融新搭建的風(fēng)控流程體系里，集合項(xiàng)目將主要經(jīng)過三道審批流程。第一，為“團(tuán)隊(duì)內(nèi)部審查”，在團(tuán)隊(duì)內(nèi)部召開內(nèi)審會(huì)，對(duì)項(xiàng)目可行性進(jìn)行審查分析，通過后即可立項(xiàng)。第二，為“預(yù)審”，即獨(dú)立審批人團(tuán)隊(duì)審查并出具意見，通過后，才能提交至公司層面的集體議事機(jī)構(gòu)——信托業(yè)務(wù)委員會(huì)進(jìn)行審批。第三，為“終審”，也就是信托業(yè)務(wù)委員會(huì)審批，在對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行綜合分析和評(píng)估，并綜合獨(dú)立審批人團(tuán)隊(duì)的審查意見后對(duì)上會(huì)項(xiàng)目進(jìn)行票決。
　　據(jù)了解，信委會(huì)由11名委員組成并進(jìn)行集體決策，參會(huì)委員從獨(dú)立審批人、中臺(tái)部門委員、業(yè)務(wù)部門委員中隨機(jī)抽取。而在這套新的制度中，其核心部分就是引入所謂“獨(dú)立審批人”，其功能在于，一是將不同業(yè)務(wù)類型歸口分別負(fù)責(zé)不同條線的獨(dú)立審批人團(tuán)隊(duì)進(jìn)行考察調(diào)研，增加專業(yè)匹配度；二是在團(tuán)隊(duì)內(nèi)部審核和最終評(píng)審會(huì)的中間增加一道環(huán)節(jié)，控制風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，提高過會(huì)效率?！蔼?dú)立審批人”對(duì)常務(wù)副總裁負(fù)責(zé)，主要職責(zé)包括決定項(xiàng)目立項(xiàng)及信托業(yè)務(wù)委員會(huì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)提請(qǐng)，作為信委會(huì)委員參與項(xiàng)目的審議和表決等。每個(gè)獨(dú)立審批人負(fù)責(zé)一個(gè)團(tuán)隊(duì)，配備8-12名具有項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)審查、法律、研究、財(cái)務(wù)等專業(yè)背景的人員。去年年初開始，改革框架設(shè)計(jì)完成后，中融便開始在商業(yè)銀行、信托公司、房地產(chǎn)國(guó)際咨詢機(jī)構(gòu)中物色和接洽擔(dān)任獨(dú)立審批人的合適人選。最終在去年5月敲定7名“獨(dú)審”并最終到位。
　　兩個(gè)月后的7月底，獨(dú)立審批人制度正式實(shí)施和運(yùn)轉(zhuǎn)。而圍繞獨(dú)立審批人制度改革，相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)管理制度也做出了調(diào)整，主要的變動(dòng)發(fā)生于三個(gè)層面，第一是房地產(chǎn)信托項(xiàng)目審查流程，第二是信托業(yè)務(wù)委員會(huì)工作規(guī)程，第三是設(shè)立信托業(yè)務(wù)復(fù)議委員會(huì)。例如將部分業(yè)務(wù)部門人員納入信委會(huì)，改變了原來全部由中后臺(tái)部門人員組成的單一結(jié)構(gòu)。

　　中融信托“大風(fēng)控”架構(gòu)與風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)
　　在上述“大風(fēng)控”條線里，截至一季度，有376人供職，占到中融信托全部員工數(shù)量的近四分之一，是整個(gè)行業(yè)中風(fēng)控條線員工數(shù)量最多的信托公司。在中融的大風(fēng)控架構(gòu)里涵蓋著7個(gè)部門，分別為風(fēng)險(xiǎn)管理部、運(yùn)營(yíng)管理部、法律事務(wù)部、合規(guī)管理部、稽核審計(jì)部以及資產(chǎn)管理二部和資產(chǎn)管理三部。這也是中融的風(fēng)險(xiǎn)管理體系中，除“獨(dú)立審批人”制度外，另一項(xiàng)特殊之處。上述7個(gè)部門中，前五個(gè)分別對(duì)應(yīng)不同的風(fēng)控維度，后兩個(gè)部門則專職于房地產(chǎn)以及證券類業(yè)務(wù)的項(xiàng)目后續(xù)管理。
　　拿房地產(chǎn)業(yè)務(wù)來說，由資產(chǎn)管理二部負(fù)責(zé)貸后的現(xiàn)場(chǎng)管理工作，并實(shí)施差別化后續(xù)監(jiān)管。根據(jù)不同類別房地產(chǎn)項(xiàng)目特點(diǎn)，對(duì)于集合類、股權(quán)類項(xiàng)目，根據(jù)交易對(duì)手評(píng)級(jí)，采取非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管、預(yù)算控制監(jiān)管和全面共管監(jiān)管三種不同方式。其中，后兩種模式下，需派駐現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管人員。
　　目前資產(chǎn)管理二部有超過130人，其中派駐到房地產(chǎn)項(xiàng)目公司的現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管人員70-80余人。而除上述之外，與中融信托的團(tuán)隊(duì)運(yùn)作模式和高度市場(chǎng)化企業(yè)風(fēng)格特征融合的一項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理方案，即為合伙人風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)機(jī)制。換言之，就是業(yè)務(wù)部門共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。按照這一制度的要求，中融信托的高風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目將停發(fā)績(jī)效獎(jiǎng)；信托項(xiàng)目出現(xiàn)清算兌付風(fēng)險(xiǎn)時(shí)要扣回項(xiàng)目全部績(jī)效、停發(fā)部門其他項(xiàng)目績(jī)效；信托項(xiàng)目發(fā)生最終清算處置損失由各合伙人連坐承擔(dān)。
　　另外，據(jù)中融信托相關(guān)負(fù)責(zé)人透露，中融信托目前的儲(chǔ)備風(fēng)險(xiǎn)金約12億元，除了監(jiān)管層的統(tǒng)一基礎(chǔ)要求外，還有很大部分來自于團(tuán)隊(duì)的額外計(jì)提。例如從2013年開始設(shè)立的“合伙人風(fēng)險(xiǎn)基金”，業(yè)務(wù)部門每年需計(jì)提不少于部門凈收入的5%作為部門風(fēng)險(xiǎn)基金，用于彌補(bǔ)可能發(fā)生的項(xiàng)目清算損失。截至2013年末，該基金累計(jì)計(jì)提數(shù)額為2.5億元。

　　無憂保提示：通過以上描述，我們可以得知，中融信托啟動(dòng)了一項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理流程的顛覆式改革，設(shè)定了一套被稱為“獨(dú)立審批人”的風(fēng)控制度。此外，在“大風(fēng)控”條線里，截至一季度，有376人供職，是整個(gè)行業(yè)中風(fēng)控條線員工數(shù)量最多的信托公司。