【摘要】隨著中國市場經(jīng)濟不斷發(fā)展，網(wǎng)內(nèi)外出口貿(mào)易也在不斷增加，但是在國內(nèi)外貿(mào)易中，如何解決信用風(fēng)險保障難題，是困擾企業(yè)發(fā)展壯大的一個瓶頸。那么，如何解決國內(nèi)外貿(mào)易信用風(fēng)險保障難題呢？就此，保險公司近年力推信用保險產(chǎn)品，為企業(yè)鋪就了一條解決問題之路。

　　所謂信用保險，是以商品賒銷和信用放貸中的債務(wù)人的信用作為保險標(biāo)的，在債務(wù)人未能如約履行債務(wù)清償而使債權(quán)人遭致?lián)p失時，由保險人向被保險人(即債權(quán)人)提供風(fēng)險保障的一種保險。換句話說，該產(chǎn)品的主要功能是險企對買家信用進行審核承保，保障客戶企業(yè)(賣家)應(yīng)收賬款的安全。根據(jù)保險標(biāo)的所處地理位置不同，信用保險可以分為國內(nèi)信用保險和出口信用保險。

　　國內(nèi)信用保險
　　隨著市場競爭加劇，為盡可能擴大銷售，企業(yè)應(yīng)收賬款數(shù)額不斷擴大，這必將占用大量流動資金。但據(jù)有關(guān)統(tǒng)計，我國有74%的企業(yè)遇到過應(yīng)收賬款拖欠問題，其中66%屬于買方缺乏信用違約拖欠，23%屬于買方經(jīng)營不善停產(chǎn)或破產(chǎn)，11%屬于買方惡意拖欠。信用風(fēng)險的增加，必然引起國內(nèi)信用保險市場需求增加。國內(nèi)信用保險所承保的，就是賣方在用延期付款或分期付款方式出售商品時，因買方不能如期償還全部或部分貨款而遭受的經(jīng)濟損失。
　　以某保險公司推出的短期貿(mào)易信用保險為例，企業(yè)投保該產(chǎn)品后，在采用賒賬方式銷售商品或提供服務(wù)時，若發(fā)生因到期未收回賬款導(dǎo)致應(yīng)收賬款損失，險企將按照合同約定的條件承擔(dān)經(jīng)濟賠償責(zé)任，賠償比例達90%。凡在中國境內(nèi)注冊、從事國內(nèi)貿(mào)易且賒賬銷售的放賬期限不超過六個月的企業(yè)，都可投保這款產(chǎn)品。
　　值得一提的是，除了可對應(yīng)收賬款進行有效管控，規(guī)避壞賬風(fēng)險，加速企業(yè)資金周轉(zhuǎn)外，國內(nèi)信用保險還有兩大派生功能:一是融資便利功能。目前，基于固定資產(chǎn)抵押的傳統(tǒng)融資模式已不能滿足企業(yè)的融資需求，而“應(yīng)收賬款＋信用保險”可以幫助企業(yè)擴大融資渠道。借助國內(nèi)信用保險，企業(yè)更容易取得銀行融資的認(rèn)可，獲得貿(mào)易融資。二是市場拓展功能。在國內(nèi)貿(mào)易中，絕大多數(shù)商品處于買方市場。通過國內(nèi)信用保險，企業(yè)采用信用銷售方式不僅可簡化交易手續(xù)，還能使交易成本大大降低，更有利于企業(yè)抓住貿(mào)易機會，達到拓展市場的目的。

　　出口信用保險
　　國際商業(yè)環(huán)境中，風(fēng)險無處不在。如商業(yè)風(fēng)險，包括買方破產(chǎn)或無力償付債務(wù)、拖欠貨款、拒收貨物等。又如政治風(fēng)險，包括買方所在國發(fā)生戰(zhàn)爭、暴動，買方貨款須經(jīng)過的第三國頒布延期付款令等。此時，出口信用保險就能保障出口企業(yè)收匯安全，其承保的就是出口商因進口商不如期履行經(jīng)貿(mào)合同而遭受的經(jīng)濟損失。比如，國際金融危機引發(fā)的深度調(diào)整目前仍在繼續(xù)，國際貿(mào)易摩擦不斷，在我國對外貿(mào)易中，外商爽約毀單或拖延付款現(xiàn)象時有發(fā)生。而借助出口信用保險，當(dāng)風(fēng)險警報響起，即可幫助企業(yè)減損止損。
　　除了保障企業(yè)出口收匯安全，出口信用保險在企業(yè)融資方面同樣能起作用，這就是出口信用保險項下融資，指外貿(mào)公司在出口貨物或提供服務(wù)并辦理了出口信用保險后，將保險權(quán)益轉(zhuǎn)讓給銀行，銀行向出口商提供的短期貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。當(dāng)企業(yè)投保信用保險并將賠款權(quán)益轉(zhuǎn)讓給銀行后，由于受到保險保障，企業(yè)的債權(quán)信用等級將獲得提升，從而幫助銀行確認(rèn)融資風(fēng)險可控，并對企業(yè)發(fā)放貸款。一旦發(fā)生保險范圍內(nèi)的損失，中國信保就會按照保單規(guī)定，將賠款全額支付給融資銀行。
　　信用險項下融資為出口企業(yè)提供了良好的融資平臺，有力促進了企業(yè)良性循環(huán)。例如，順德一家小家電出口企業(yè)主要面向歐美市場，面對以賒銷為主的出口環(huán)境，該公司意識到放賬業(yè)務(wù)的增加會給企業(yè)帶來資金壓力，遂與中國信保洽談，提出希望運用出口信用保險的融資功能。當(dāng)時該公司屬中小企業(yè)，獲取銀行融資支持有限。中國信保積極與銀行溝通，促使銀行對該公司批復(fù)信保融資項下800萬元人民幣的額度。得到融資支持之后，企業(yè)解決了后續(xù)的生產(chǎn)資金問題，保證了自身交貨的履約能力，對接受買家訂單更有信心。經(jīng)過“銷售—投保—融資”的滾動式運作，該公司充分運用出口信用保險工具規(guī)避收匯風(fēng)險、獲得銀行融資，實現(xiàn)了企業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營和業(yè)務(wù)擴展同時進行，出口規(guī)模保持快速增長。

　　無憂保提示：通過以上信息我們可以知道，通過國內(nèi)信用保險，企業(yè)采用信用銷售方式不僅可簡化交易手續(xù)，還能使交易成本大大降低，更有利于企業(yè)抓住貿(mào)易機會，達到拓展市場的目的。