【摘要】身價(jià)千萬(wàn)億萬(wàn)的富豪們有錢也有有錢的煩惱。如今，為了避免遺產(chǎn)糾紛，富豪們更傾向于買保險(xiǎn)來(lái)傳承自己的財(cái)富。保險(xiǎn)與遺囑，究竟哪個(gè)更可靠？

　　近日，已故亞洲女首富龔心如的遺產(chǎn)案又引起巨大關(guān)注。早在2007年，“風(fēng)水大師”陳振聰?shù)膫卧爝z囑一案就曾轟動(dòng)一時(shí)。當(dāng)時(shí)，陳振聰自認(rèn)是龔如心遺產(chǎn)的唯一繼承人，表示龔如心在2006年重新立了遺囑。最后經(jīng)過(guò)調(diào)查，香港高等法院裁定，陳振聰持有的2006年遺囑中龔如心的簽名是偽冒，遺產(chǎn)將撥歸華懋慈善基金。

　　對(duì)于身家億萬(wàn)的富豪來(lái)說(shuō)，固然沒(méi)有普通人那種“沒(méi)錢”的憂慮，卻仍然有“有錢”的煩惱。自己的財(cái)富，如何得到傳承，便是一個(gè)大大的問(wèn)題。很多時(shí)候，因?yàn)檫z產(chǎn)的爭(zhēng)奪，帶來(lái)的負(fù)面影響也不小。比如龔心如的遺產(chǎn)爭(zhēng)奪，就讓這位“小甜心”的私生活像電影一般暴露在世人眼前。生前盡享?yè)泶?，生后還得成為世人的談資笑料。想想也挺可悲，說(shuō)到底，不都是遺產(chǎn)惹的禍嗎？

　　因?yàn)檫z產(chǎn)爭(zhēng)奪，而導(dǎo)致家族分裂、親人反目的例子，太多太多。即便很多糾紛案中，尚有遺囑可依。其實(shí)，對(duì)于財(cái)富的傳承，除了立份遺囑外，還有更靠譜的一種方式——保險(xiǎn)。

　　“保單遺產(chǎn)”的傳承功能
　　超級(jí)富豪買保險(xiǎn)，關(guān)注的焦點(diǎn)多在于遭遇特殊事件后，家族財(cái)產(chǎn)和企業(yè)財(cái)產(chǎn)因此遭遇的風(fēng)險(xiǎn)如何轉(zhuǎn)移。實(shí)際上，富人買巨額保單已不是新鮮事，在發(fā)達(dá)國(guó)家已成為重要的財(cái)富傳承手段
　　富豪們熱衷購(gòu)買終身型壽險(xiǎn)，保單中的受益人是關(guān)鍵。被保人身故后，保額會(huì)轉(zhuǎn)入受益人名下，受到法律保護(hù)。即便被保人還有其他的債務(wù)，也與受益人無(wú)關(guān)?！侗ｋU(xiǎn)法》規(guī)定，任何人都不得干預(yù)被保險(xiǎn)人或受益人對(duì)保險(xiǎn)金的請(qǐng)求權(quán)。而相反，假如A通過(guò)遺產(chǎn)的方式，繼承了B的遺產(chǎn)，而B卻富有債務(wù)，那么A必然要承擔(dān)起B(yǎng)的債務(wù)。在這里，“保單遺產(chǎn)”的“避債”功能可見(jiàn)一斑。

　　“保單遺產(chǎn)”避稅功能
　　富豪們熱衷購(gòu)買巨額保險(xiǎn)的另一大原因，則是保險(xiǎn)的避稅功能。不妨再舉一個(gè)例子，假如A身故后，B繼承了A的遺產(chǎn)，在一些要征遺產(chǎn)稅國(guó)家和地區(qū)，B繼承的遺產(chǎn)是要扣去一大部分遺產(chǎn)稅的；而倘若A是以保單受益人的方式，將財(cái)產(chǎn)給予B，那么B則無(wú)需繳納遺產(chǎn)稅。近年來(lái)，在中國(guó)內(nèi)地，遺產(chǎn)稅越來(lái)越受到關(guān)注。種種跡象表明，我國(guó)征收遺產(chǎn)稅的政策已經(jīng)提上了日程。

　　無(wú)憂保提示：為了避免因遺產(chǎn)爭(zhēng)奪而引發(fā)家庭糾紛，富豪們可以選擇購(gòu)買保險(xiǎn)來(lái)傳承自己的財(cái)富，保險(xiǎn)與遺囑相比，既有“避債”功能，又有“避稅”功能，深受富豪們青睞。