【摘要】為確保存款保險制度作用的有效發(fā)揮，建立具有中國特色的存款保險制度，國家將從以下幾個方面建立存款保險制度的的基本框架。

　　（一）制度建立背景目標(biāo)定位。我國是在沒有出現(xiàn)金融危機(jī)的情況下主動建立存款保險制度的，屬于主動性為防患于未然而事先建立。從1993年《國務(wù)院關(guān)于金融體制改革的決定》正式提出要建立存款保險基金算起，我國的籌備時間已經(jīng)不算短了。鑒于我國的特殊國情，我國建立存款保險制度的目標(biāo)在于與金融體制市場化改革相適應(yīng),減輕政府財政負(fù)擔(dān),建立市場化風(fēng)險管理機(jī)制,維護(hù)金融穩(wěn)定。通過建立存款保險制度,創(chuàng)造有利于大型商業(yè)銀行與其他中小銀行公平競爭的環(huán)境。

　?。ǘ┕芾聿块T定位及職能。鑒于人民銀行在現(xiàn)行國家金融管理體系中，是唯一負(fù)責(zé)整個金融體系穩(wěn)定和主導(dǎo)宏觀審慎管理職能的部門，其在人才、組織網(wǎng)絡(luò)和信息等監(jiān)管資源方面相對最為完備，具有在全國范圍內(nèi)履行職責(zé)的專業(yè)能力和協(xié)調(diào)能力。因此，在組織機(jī)構(gòu)設(shè)置上，存款保險機(jī)構(gòu)應(yīng)由中國人民銀行直管，負(fù)責(zé)全國性商業(yè)銀行的存款保險業(yè)務(wù)。各省、自治區(qū)、直轄市下設(shè)分支機(jī)構(gòu),接受垂直管理,負(fù)責(zé)所在區(qū)域內(nèi)金融機(jī)構(gòu)的存款保險業(yè)務(wù)辦理和審查工作。

　　在具體監(jiān)管職能上，可以參考FDIC經(jīng)驗，采取復(fù)合職能模式，對投保金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行清償能力、信貸質(zhì)量、盈余狀況及風(fēng)險規(guī)避能力等方面的監(jiān)管；對投保金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查,及時發(fā)現(xiàn)并制止其違規(guī)經(jīng)營行為,必要時可停止向其提供存款保險；對出現(xiàn)支付危機(jī)或陷入破產(chǎn)境地的投保機(jī)構(gòu)，通過贈款、貸款、購買其資產(chǎn)或協(xié)調(diào)健全金融機(jī)構(gòu)對其進(jìn)行并購、重組或接管進(jìn)行救助；對救助仍無法正常開展業(yè)務(wù)、被宣告破產(chǎn)的投保金融機(jī)構(gòu),通過對存款人進(jìn)行存款賠付并處理投保金融機(jī)構(gòu)相關(guān)債權(quán)債務(wù)關(guān)系進(jìn)行破產(chǎn)處置。

　?。ㄈ┐婵畋ｋU的資金來源及運(yùn)用。從我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r看，我國存款保險制度的資金一部分可由財政部撥款、一部分可由中國人民銀行認(rèn)購出款、各投保金融機(jī)構(gòu)按凈資產(chǎn)的一定比例認(rèn)購出資組建，然后再由投保的金融機(jī)構(gòu)定期繳納保費(fèi)來充實(shí)。在特殊情況下，存款保險機(jī)構(gòu)還可以向財政部和中央銀行申請一定限額的借款，以應(yīng)付緊急時期發(fā)生的巨額賠付。在存款保險基金的運(yùn)用上，可以參照日本和新加坡的模式，將資金投資于安全性和流動性較高的資產(chǎn)或存入中央銀行以實(shí)現(xiàn)其保值增值。

　?。ㄋ模┍ｋU范圍、限額及對象。根據(jù)我國的國情及經(jīng)濟(jì)的發(fā)展?fàn)顩r，我國應(yīng)當(dāng)實(shí)行強(qiáng)制性的存款保險制度，即我國境內(nèi)所有經(jīng)營居民存款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，都應(yīng)強(qiáng)制性加入存款保險體系之中。但是不包括在外國開設(shè)的分支機(jī)構(gòu)。在設(shè)定存款保險保護(hù)的種類范圍時，要以居民儲蓄存款為主。在保險限額上，結(jié)合目前我國居民高儲蓄的生活習(xí)慣和我國還是中等偏低收入國家的現(xiàn)實(shí)國情，在存款保險制度設(shè)計時要設(shè)定一個相對合理的限額，在這一額度內(nèi)給予100%的賠償。之后根據(jù)國內(nèi)經(jīng)濟(jì)的變化進(jìn)行跟蹤調(diào)整，確保其在不斷發(fā)展的經(jīng)濟(jì)體系下，最終滿足設(shè)定存款保險制度的目標(biāo)。

　　（五）保險費(fèi)收取方式。由于四大國有商業(yè)銀行在我國金融領(lǐng)域占據(jù)主導(dǎo)地位，眾多中小型存款金融機(jī)構(gòu)在管理水平、存款規(guī)模、存款結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營狀況以及面臨的風(fēng)險等諸多方面都相差很大。因此制度建立時可以綜合考慮各方利益制定不同的保險費(fèi)率。如根據(jù)機(jī)構(gòu)規(guī)模和風(fēng)險大小，靈活使用差別費(fèi)率進(jìn)行區(qū)別。可以從簡單易行的單一費(fèi)率制度開始建立存款保險制度，待我國的風(fēng)險評級體系條件成熟以后，根據(jù)成員銀行不同的風(fēng)險等級，設(shè)定不同的存款保險費(fèi)率檔次；之后，每年年初根據(jù)銀行上年的經(jīng)營狀況對其重新評級并相應(yīng)調(diào)整保險費(fèi)率。

　　無憂保提示：存款保險制度的建立可為中小金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)造與大型金融機(jī)構(gòu)平等競爭環(huán)境，對立足本國國情構(gòu)建具有中國特色的存款保險制度意義深遠(yuǎn)。