【摘要】近年來，我國企業(yè)“走出去”步伐加快，大型建筑工程取得了很好的發(fā)展，但其中的風(fēng)險(xiǎn)也隨之增加。為了解決這一問題，保險(xiǎn)公司推出了保函保險(xiǎn)。那么保函保險(xiǎn)有哪些優(yōu)勢(shì)呢？

　　多種保函抵押工程風(fēng)險(xiǎn)
　　隨著中國企業(yè)“走出去”戰(zhàn)略持續(xù)推進(jìn)，我國“一帶一路”宏觀戰(zhàn)略不斷細(xì)化，特別是大型建筑工程企業(yè)參與“一帶一路”工程建設(shè)的步伐加快。因此類風(fēng)險(xiǎn)跨境，可以涉及多個(gè)國家和地區(qū)，因此了解海外風(fēng)險(xiǎn)特性，研討成熟市場風(fēng)險(xiǎn)解決方案，顯得尤為重要和迫切。
　　在日前的研討會(huì)上，不少國內(nèi)建筑企業(yè)談到“走出去”時(shí)紛紛表示，把控風(fēng)險(xiǎn)非常關(guān)鍵，否則就變成出了人力、物力卻收不到錢，“竹籃打水一場空”。對(duì)此，蘇黎世保險(xiǎn)的專家表示，信用保函是企業(yè)控制風(fēng)險(xiǎn)的利器，保函保險(xiǎn)更具有資金成本低、保障效用強(qiáng)、保障范圍廣泛等特點(diǎn)，性價(jià)比較高。據(jù)了解，中資建筑企業(yè)在海外承包工程時(shí)，往往被要求出具“保函”。那么保函是什么？專家介紹，保函又稱保證書，是指銀行、保險(xiǎn)公司、擔(dān)保公司應(yīng)申請(qǐng)人的請(qǐng)求，向第三方開立的一種書面信用擔(dān)保憑證。保證在申請(qǐng)人未能按雙方協(xié)議履行起責(zé)任或義務(wù)時(shí)，由擔(dān)保人代其履行一定金額、一定期限范圍內(nèi)的某種支付責(zé)任或經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。
　　在常規(guī)的工程建設(shè)中，業(yè)主方一般要求承建單位可以出具三大類型的保函:首先是履約保函和投標(biāo)保函。履約保函主要目的是為了保證工程可以如期完成，它主要規(guī)定:應(yīng)勞務(wù)方和承包方(申請(qǐng)人)的請(qǐng)求，保險(xiǎn)等金融機(jī)構(gòu)向工程的業(yè)主方(受益人)作出的一種履約保證承諾。如果勞務(wù)方和承包方日后未能按時(shí)、按質(zhì)、按量完成其所承建的工程，則保險(xiǎn)公司將向業(yè)主方支付一筆約占合約金額5%~10%的款項(xiàng)。履約保函有一定的格式限制，也有一定的條件。
　　而投標(biāo)保函的內(nèi)容是:在招標(biāo)投標(biāo)中，招標(biāo)人為保證投標(biāo)人不得撤銷投標(biāo)文件、中標(biāo)后不得無正當(dāng)理由不與招標(biāo)人訂立合同等，要求投標(biāo)人在提交投標(biāo)文件時(shí)一并提交的一般由保險(xiǎn)公司出具的書面擔(dān)保。
　　此外還有“業(yè)主支付擔(dān)?！保彩枪こ探ㄔO(shè)中的保函之一，這主要是指:業(yè)主工程款支付擔(dān)保是指為保證業(yè)主履行合同約定的工程款支付業(yè)務(wù)，由擔(dān)保人為業(yè)主向承包商擔(dān)保的，保證業(yè)主支付工程款擔(dān)保。業(yè)主在簽訂工程建設(shè)合同的同時(shí)，應(yīng)當(dāng)向承包商提交業(yè)主工程款支付擔(dān)保。
　　可以說，保函是工程建設(shè)方進(jìn)入一個(gè)項(xiàng)目的通行證，沒有這個(gè)通行證，是沒有參與競標(biāo)資格的。上述專家表示，保函業(yè)務(wù)目前在中國市場上屬于稀缺產(chǎn)品，目前國內(nèi)還沒有保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可以出具被海外工程方認(rèn)可的保函，外資保險(xiǎn)則因?yàn)闆]有保險(xiǎn)業(yè)務(wù)許可，也沒有相關(guān)產(chǎn)品可以提供。但是由于外資保險(xiǎn)在海外的機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)良好，中方客戶如果需要購買相關(guān)產(chǎn)品，可以向外資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)進(jìn)行咨詢了解，蘇黎世保險(xiǎn)在全球范圍內(nèi)，就是最重要的保函業(yè)務(wù)提供商之一。

　　保函保險(xiǎn)具有資金優(yōu)勢(shì)
　　媒體人了解到，目前在美國和拉美市場，建筑工程企業(yè)承包業(yè)務(wù)時(shí)被要求必須購買保函保險(xiǎn)，而在國外其他市場，保險(xiǎn)公司與銀行都可以出具保函。不過，與銀行保函相比，保函保險(xiǎn)占用的資金成本更為低廉。
　　舉例而言，大多數(shù)銀行在開具保函時(shí)，被要求抵押大筆現(xiàn)金，或是用該客戶的銀行信用額度。而保險(xiǎn)則通過購買保險(xiǎn)合約的方式，企業(yè)客戶只需要繳納一定保費(fèi)就取得保障，企業(yè)本身的大筆資金不需要放在銀行，明顯提高資金使用率。另一方面，企業(yè)還可以再繼續(xù)使用銀行信用額度去投資其他項(xiàng)目，獲得可觀利潤。
　　值得關(guān)注的是，對(duì)外保函作為企業(yè)對(duì)外承包工程項(xiàng)下最基礎(chǔ)的金融服務(wù)項(xiàng)目，由于所涉背景、業(yè)務(wù)種類和國別等復(fù)雜多樣，潛在風(fēng)險(xiǎn)因素也需要保險(xiǎn)公司予以特別關(guān)注和重視。對(duì)外保函的復(fù)雜不僅在于其業(yè)務(wù)背景情況千差萬別，而且還涉及到各國不同的法律適用，每個(gè)對(duì)外保函文本均依據(jù)具體情況而定，因而沒有被普遍接受的標(biāo)準(zhǔn)文本。
　　保險(xiǎn)專家表示，在境外承包工程項(xiàng)目中，要防范保函風(fēng)險(xiǎn)，就需要條款審核人員根據(jù)保函的措辭，逐一判斷擔(dān)保金額、期限、索賠條件、生效和失效條款、適用規(guī)則和法律等約定是否合理。
　　另外，考慮到海外風(fēng)險(xiǎn)，由于保函是根據(jù)具體項(xiàng)目制作故無續(xù)保業(yè)務(wù)，而有潛在保函需求的項(xiàng)目種類主要集中于建工項(xiàng)目如鐵路基建、隧道工程、橋梁建設(shè)、房屋大廈等，相應(yīng)的企業(yè)可“對(duì)號(hào)入座”，衡量自身風(fēng)險(xiǎn)，選擇合適的保險(xiǎn)產(chǎn)品。

　　無憂保提示：目前，大型建筑工程的地域、政治、法律等諸多風(fēng)險(xiǎn)相應(yīng)增加，這給我國建筑業(yè)的發(fā)展帶來不利影響，為此保函保險(xiǎn)應(yīng)運(yùn)而生。保函保險(xiǎn)具有資金優(yōu)勢(shì)，其占用的資金成本更為低廉，備受廣大企業(yè)關(guān)注。