【摘要】近年來，商業(yè)健康險越來越受人們關(guān)注，但很多人都在猶豫買不買商業(yè)健康險，但目前商業(yè)健康保險個人所得稅優(yōu)惠政策的落地使得很多人都準(zhǔn)備購買商業(yè)健康險。那么該政策的落地會給消費者帶來哪些益處呢？

　　一年可少交百元左右個稅
　　這一利好政策將給居民帶來什么樣的實惠？
　　根據(jù)專業(yè)人士解讀，年均2400元的限額予以稅前扣除，平均到每月就是200元，這相當(dāng)于給購買商業(yè)健康保險的居民提高了同樣額度個人所得稅的起征點。
　　市統(tǒng)計局年初發(fā)布的調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，2014年，北京市城鎮(zhèn)居民人均可支配收入43910元，同比增長8.9%，核算月平均收入約為3659元，如果沒有購買商業(yè)健康保險，他應(yīng)納個人所得稅為：(3659-3500)×3%=4.77(元)，而在其購買了年均保費不低于2400元的商業(yè)健康保險后，此人實際執(zhí)行的個人所得稅起征點將提高至3700元，符合免征條件。
　　如果某人的月工資收入為5000元，他應(yīng)納個人所得稅為：(5000-3500)×3%=45(元)，而在購買商業(yè)健康保險后，他應(yīng)納個人所得稅為：(5000-3700)×3%=39(元)。如此算下來，每年可少繳納個稅72元?？紤]到北京很多白領(lǐng)階層稅前收入都在8000元以上，購買商業(yè)健康險后每年可少繳納的個稅應(yīng)在百元左右。
　　看起來居民能獲得的真金白銀不多，但這項個稅優(yōu)惠卻傳遞出扶持商業(yè)健康險的積極信號。
　　“絕大部分家庭看病還是依賴于基本醫(yī)療保險，公眾缺乏商業(yè)保險意識，個稅扶持助推健康險普及的作用不可忽視?！币晃槐ｋU從業(yè)人員表示。此前，我國僅對企業(yè)購買補充養(yǎng)老和補充醫(yī)療保險在工資總額5%以內(nèi)稅前列支，個人購買商業(yè)養(yǎng)老保險和健康保險的稅收優(yōu)惠一直是空白。

　　商業(yè)健康險不是奢侈品
　　“100多元拿去繳稅，不如添點去買健康險?！币恢豹q豫著要不要買健康險的朱女士頗為動心，覺得個稅優(yōu)惠不用白不用。
　　對外經(jīng)貿(mào)大學(xué)保險學(xué)院教授王國軍也向媒體人表示，工薪階層是個稅繳納的主體，占總納稅額的絕大部分，商業(yè)健康險很適合這部分人群。從國外的經(jīng)驗來看，稅優(yōu)政策對于促進商業(yè)健康保險發(fā)展、完善醫(yī)療保障體系發(fā)揮了重要作用。與歐美國家比，我國目前的優(yōu)惠幅度雖不算大，但因為是剛起步，2400元的抵扣限額還是比較合適的。
　　媒體人查看了市面上幾款商業(yè)健康險產(chǎn)品。比如，保額為20萬的“平安癌癥醫(yī)療保險”，一年保費僅為210元；陽光保險的“健康隨e保重大疾病保險”保額高達75萬元，年保費為2580元。雖然賠付概率不高，但一旦遭遇重大疾病，健康險減輕家庭醫(yī)療負(fù)擔(dān)的功效將非常明顯。
　　市民李先生的母親已在重癥監(jiān)護室躺了40多天，每天花銷如流水一般，已經(jīng)花費了近20萬元的費用。李先生母親所在工作單位每年的醫(yī)藥費報銷上限為30萬元。眼看著報銷額度即將用光，接下來的醫(yī)療費得完全自費，雖然收入不算低，全家人還是感覺壓力太大。
　　“商業(yè)健康保險不是奢侈品，是一個必需品，人都會面臨著生老病死的問題，解決疾病費用問題就是一個必需問題?！北１O(jiān)會副主席黃洪曾對外表示，至于財務(wù)安排多少合適，要依據(jù)個人收入狀況而定，沒有統(tǒng)一模式，保障越高保費越貴，收入高保障水平就可以高一些。
　　數(shù)據(jù)顯示，2014年，我國商業(yè)健康保險保費收入為1587億元，同比增長41%，但其在我國保險總保費中占比僅為8%，遠(yuǎn)低于美國40%的水平，健康險的人均保費僅為116元，也遠(yuǎn)低于美國的16800元。

　　消費者期盼獨立保險經(jīng)紀(jì)人
　　平時偶爾接到保險推銷的電話，懶得細(xì)聽就立馬掛斷，在銀行里看到保險推銷繞道走。政策利好下，要真想買一份適合自己的商業(yè)健康保險，還真不太容易。市場上百余家保險公司產(chǎn)品令人眼花繚亂，從何選起呢？有著多年國外生活經(jīng)驗的海歸肖先生呼吁，希望能有大批類似于房產(chǎn)中介的獨立保險經(jīng)紀(jì)人出現(xiàn)，為消費者購買健康險等各種保險提供專業(yè)化服務(wù)。
　　媒體人了解到，其實，我國也有從投保人利益出發(fā)、為消費者“量體裁衣”推薦保險產(chǎn)品的保險經(jīng)紀(jì)人，目前約有430多家保險經(jīng)紀(jì)公司，但99%的都是只服務(wù)于企業(yè)客戶，針對個人客戶的保險經(jīng)紀(jì)公司可謂鳳毛麟角。
　　買保險找經(jīng)紀(jì)公司會不會很貴？專注于個人壽險業(yè)務(wù)的保險經(jīng)紀(jì)公司明亞經(jīng)紀(jì)公司相關(guān)負(fù)責(zé)人介紹，消費者前去咨詢是不收費的，之后通過購買保險產(chǎn)品成為明亞的客戶，會贈送部分服務(wù)；如果沒有購買產(chǎn)品，仍想要明亞幫助處理保險事宜，支付一定服務(wù)費即可，基礎(chǔ)標(biāo)準(zhǔn)為一年360元。
　　除了保險經(jīng)紀(jì)人，越來越多的消費者選擇在網(wǎng)上甚至手機上購買保險，平安、陽光、太平等保險公司都開通了網(wǎng)上商城，通過報價、填寫信息、支付等幾個步驟就可以完成保險購買。不過，這些網(wǎng)上銷售的險種比較適合于保險條款相對簡單的意外險，不太適合條款復(fù)雜的商業(yè)健康險。
　　王國軍表示，短期來看，我國的保險銷售還將以保險公司為主導(dǎo)，獨立保險經(jīng)紀(jì)機構(gòu)還需要較長時間的培育。面對素質(zhì)參差不齊的保險代理人，他建議，消費者自身一定要多掌握一些保險的基本知識，才能更從容地購買保險。

　　發(fā)達國家稅收扶持健康保險經(jīng)驗
　　美國：購買商業(yè)健康險產(chǎn)品時的免賠額和2700美元兩者取較大值的金額可以稅前列支；自由職業(yè)者購買健康保險則100%免稅。美國商業(yè)健康保險在上世紀(jì)70至80年代，滲透率比較低，直到90年代實施了購買商業(yè)健康保險抵扣個稅的政策才開始飛快發(fā)展。
　　澳大利亞：在個人所得稅中可以抵扣30%的商業(yè)健康保險費用。
　　西班牙：對商業(yè)健康保險保費不予征稅。雇主為雇員提供的商業(yè)健康保險保費在一定的限額內(nèi)(每年每個雇員360.6歐元，如果包括配偶和撫養(yǎng)者，則數(shù)字為1202.2歐元)不被認(rèn)為是雇員所得，因此個人所得稅中這部分費用不被列入課稅收入。

　　無憂保提示：近日，商業(yè)健康保險個人所得稅優(yōu)惠政策落地，這讓保險消費者一年可以少交百元左右個稅。另外，消費者非常期盼獨立保險經(jīng)紀(jì)人出現(xiàn)，因為市場上的商業(yè)健康險產(chǎn)品眾多，很多消費者都不知道該怎么選擇。