【摘要】商業(yè)健康保險(xiǎn)稅優(yōu)政策一直是保險(xiǎn)行業(yè)最為期待的政策之一，現(xiàn)在該政策已經(jīng)開始試點(diǎn)。據(jù)了解，健康險(xiǎn)稅優(yōu)細(xì)則也將要出臺(tái)。那么該細(xì)則的出臺(tái)會(huì)給市場(chǎng)帶來哪些益處呢？

　　可能針對(duì)專屬組合型產(chǎn)品
　　據(jù)了解，針對(duì)上述稅優(yōu)政策，保險(xiǎn)監(jiān)管部門將統(tǒng)一協(xié)調(diào)，由再保險(xiǎn)公司牽頭，各保險(xiǎn)公司參與，共同打造適合大眾的綜合性商業(yè)健康保險(xiǎn)。
　　此外，媒體人從保險(xiǎn)業(yè)內(nèi)人士處獲悉：“具體的保險(xiǎn)產(chǎn)品并不是針對(duì)市場(chǎng)上現(xiàn)行銷售的健康險(xiǎn)產(chǎn)品，而是會(huì)有專門的保險(xiǎn)產(chǎn)品，且這個(gè)保險(xiǎn)產(chǎn)品的定位將會(huì)是與基本醫(yī)療保險(xiǎn)、大病保險(xiǎn)等基本醫(yī)保相銜接，打造適合大眾的綜合性商業(yè)健康保險(xiǎn)。其最終的產(chǎn)品形態(tài)可能是一個(gè)包括醫(yī)療、重疾、失能等不同責(zé)任范圍的組合型產(chǎn)品?！薄皩佼a(chǎn)品出來后，會(huì)給保險(xiǎn)公司一定的費(fèi)率浮動(dòng)空間。但這個(gè)空間到底有多大，還要討論?！鄙鲜霰ｋU(xiǎn)業(yè)內(nèi)人士稱，“初期并不是所有的保險(xiǎn)公司都能參與。而且還有平臺(tái)對(duì)接的設(shè)計(jì)，不僅要和保險(xiǎn)公司的系統(tǒng)對(duì)接，還需要與稅務(wù)部門對(duì)接?！?br>　　事實(shí)上，此次會(huì)議僅提出將開展針對(duì)健康險(xiǎn)的個(gè)稅優(yōu)惠政策試點(diǎn)，而試點(diǎn)公司、試點(diǎn)的健康險(xiǎn)險(xiǎn)種以及實(shí)施步驟等具體問題尚待細(xì)則出臺(tái)。不過，媒體人獲悉，相關(guān)的細(xì)則正在制定當(dāng)中，可能會(huì)在每個(gè)省選一個(gè)市作為試點(diǎn)，但還存在一些不確定性。

　　業(yè)內(nèi)稱稅優(yōu)帶動(dòng)作用大
　　長(zhǎng)城人壽總精算師王小康在與媒體人交流時(shí)表示：“假如每人一年的保費(fèi)是2400元，有三分之一的稅優(yōu)人群買了這個(gè)保險(xiǎn)，由此將直接帶來幾百億元的新單保費(fèi)?！?br>　　不過，王小康坦言，這個(gè)稅優(yōu)政策直接給予個(gè)人經(jīng)濟(jì)上的優(yōu)惠其實(shí)非常有限，但會(huì)讓更多的人去了解健康保險(xiǎn)，關(guān)注健康保險(xiǎn)，這后面所帶動(dòng)的市場(chǎng)空間將是非常巨大的。一般的壽險(xiǎn)產(chǎn)品消費(fèi)體驗(yàn)并不理想，但健康險(xiǎn)的體驗(yàn)比較容易。若能借助政策春風(fēng)，特別是與當(dāng)下的“互聯(lián)網(wǎng)+”結(jié)合，整合資源推出一些比較好的健康保險(xiǎn)產(chǎn)品，這其中的帶動(dòng)效應(yīng)會(huì)十分明顯，這是一個(gè)重大利好政策。
　　媒體人注意到，多家券商測(cè)算了新政對(duì)健康險(xiǎn)市場(chǎng)規(guī)模的影響。
　　中信證券表示，假設(shè)個(gè)稅納稅人口為5000萬人，其中參與健康稅優(yōu)計(jì)劃的有2500萬人，按人均2400元繳費(fèi)計(jì)算，則可帶來新單保費(fèi)600億元。預(yù)計(jì)該健康險(xiǎn)形態(tài)將由保監(jiān)會(huì)主導(dǎo)，保險(xiǎn)公司利潤空間有限，但可以借助政府之力，教育客戶，培育市場(chǎng)。
　　廣發(fā)證券預(yù)測(cè)，估計(jì)2014年全國納稅人數(shù)達(dá)到5800萬人。保守假設(shè)健康險(xiǎn)參與度在10%~30%之間，則行業(yè)新增保費(fèi)規(guī)模在139億元~418億元，占到2014年健康險(xiǎn)規(guī)模的8.8%~26.3%，將有力推動(dòng)行業(yè)發(fā)展。
　　平安證券則預(yù)計(jì)，參與度將有一個(gè)逐步提升的過程。對(duì)保費(fèi)進(jìn)行定量測(cè)算，按照目前4000萬個(gè)稅納稅人計(jì)算，如果參與度為20%，每年可增加200億保費(fèi)；參與度為100%，每年可增加1000億保費(fèi)。根據(jù)中金證券的測(cè)算，稅優(yōu)導(dǎo)致的新增健康險(xiǎn)保費(fèi)在未來幾年將占到2014年健康險(xiǎn)保費(fèi)的50%左右。同時(shí)，政策性的健康險(xiǎn)還將撬動(dòng)盈利更佳的其他健康險(xiǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展。

　　專業(yè)健康險(xiǎn)僅一家盈利
　　對(duì)專業(yè)健康險(xiǎn)公司而言，盈利依然是一大難題。目前國內(nèi)有五家專業(yè)的健康險(xiǎn)公司，其中四家密集成立于2005年~2006年，此外還有2014年12月成立的太保安聯(lián)健康。2014年年報(bào)顯示，除和諧健康外，人保健康、平安健康、昆侖健康三家均虧損，當(dāng)期凈利潤分別為-3.87億元、-1.23億元、-0.63億元。和諧健康當(dāng)期實(shí)現(xiàn)盈利33.77億元，但其投資收益就高達(dá)43.12億元。
　　此外，保監(jiān)會(huì)數(shù)據(jù)顯示，2015年一季度，健康險(xiǎn)業(yè)務(wù)原保險(xiǎn)保費(fèi)收入為652.10億元，占全國保險(xiǎn)業(yè)實(shí)現(xiàn)原保費(fèi)收入的7.7%。健康險(xiǎn)業(yè)務(wù)32.60%的增長(zhǎng)高于其他壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)，但與國外成熟市場(chǎng)相比，分紅險(xiǎn)一險(xiǎn)獨(dú)大局面未改，健康險(xiǎn)市場(chǎng)規(guī)模占比依然較小。從上市險(xiǎn)企2014年財(cái)報(bào)數(shù)據(jù)可知，各家保險(xiǎn)公司健康險(xiǎn)及意外險(xiǎn)占業(yè)務(wù)收入的比例在6.63%~13.36%之間。

　　無憂保提示：健康險(xiǎn)稅優(yōu)細(xì)則將要出臺(tái)，使得帶來的市場(chǎng)空間在數(shù)百億到千億之間。專業(yè)人士表示，該政策可能會(huì)針對(duì)專屬組合型產(chǎn)品，讓更多的人了解健康保險(xiǎn)，從而購買健康險(xiǎn)，帶動(dòng)其業(yè)務(wù)的發(fā)展。