【摘要】建立存款保險(xiǎn)制度可以保護(hù)保護(hù)存款人利益，維護(hù)銀行信用，穩(wěn)定金融秩序。國(guó)際上通行的理論是把存款保險(xiǎn)分為隱性存款保險(xiǎn)和顯性存款保險(xiǎn)兩種，我國(guó)將推出顯性存款保險(xiǎn)制度。

　　十八屆三中全會(huì)決定提出“建立存款保險(xiǎn)制度，完善金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)化退出機(jī)制”，央行行長(zhǎng)周小川在《十八屆三中全會(huì)輔導(dǎo)讀本》中，進(jìn)一步對(duì)我國(guó)利率市場(chǎng)化等金融改革的路線圖進(jìn)行了詳盡闡述。隨著我國(guó)貸款基礎(chǔ)利率集中報(bào)價(jià)與發(fā)布機(jī)制的建立，貸款利率已經(jīng)完成市場(chǎng)化，我國(guó)利率市場(chǎng)化進(jìn)程僅僅剩下最后驚險(xiǎn)一跳也是最為關(guān)鍵的一步，即存款利率上限的完全放開(kāi)。然而，正是這一關(guān)鍵改革，對(duì)銀行體系、儲(chǔ)戶的影響最為深刻，對(duì)宏觀調(diào)控和金融監(jiān)管的挑戰(zhàn)也最為嚴(yán)峻。

　　從國(guó)際經(jīng)驗(yàn)來(lái)看，建立存款保險(xiǎn)制度，是實(shí)現(xiàn)利率市場(chǎng)化的基本前提條件。美國(guó)早在1934年建立了聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司（FDIC），盡管這一制度的最初目的是為了防止“大蕭條”之前金融機(jī)構(gòu)大量投機(jī)行為導(dǎo)致儲(chǔ)戶利益大量受損的現(xiàn)象再次出現(xiàn)，但它仍然成為1978年—1986年美國(guó)利率市場(chǎng)化順利推進(jìn)的關(guān)鍵因素。日本首先在1971年成立存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，然后在1978年—1994年完成利率市場(chǎng)化改革，德國(guó)、法國(guó)、英國(guó)、韓國(guó)、印度和我國(guó)臺(tái)灣地區(qū)等經(jīng)濟(jì)體都是在上世紀(jì)80年代前后利率市場(chǎng)化特別是存款利率上限完全放開(kāi)前建立了存款保險(xiǎn)制度。雖然泰國(guó)和我國(guó)香港地區(qū)是在利率市場(chǎng)化之后才建立存款保險(xiǎn)制度，但是亞洲金融危機(jī)導(dǎo)致部分銀行破產(chǎn)使得儲(chǔ)戶利益受到了嚴(yán)重?fù)p害。

　　上世紀(jì)80年代以來(lái)的國(guó)際經(jīng)驗(yàn)表明，存款保險(xiǎn)制度維護(hù)了金融體系的安全穩(wěn)定，支撐了利率市場(chǎng)化過(guò)程中社會(huì)公眾對(duì)金融體系的信心，也保障了金融危機(jī)時(shí)期存款人的利益。美國(guó)成立 FDIC至今，1975年—1976年石油危機(jī)中美國(guó)銀行倒閉數(shù)量29家，1985年—1986年美國(guó)爆發(fā)嚴(yán)重的儲(chǔ)貸危機(jī)，監(jiān)管當(dāng)局共計(jì)關(guān)閉超過(guò)1000家儲(chǔ)貸機(jī)構(gòu)，2008年金融危機(jī)時(shí)期，美國(guó)銀行倒閉的數(shù)量為157家。然而，相比于1930年—1933年大蕭條時(shí)期美國(guó)銀行倒閉三分之一之多，銀行數(shù)量由危機(jī)前2.5萬(wàn)家驟降到危機(jī)后不到1.5萬(wàn)家，建立存款保險(xiǎn)制度之后美國(guó)金融體系的穩(wěn)定性大幅提升，即便是爆發(fā)危機(jī)，儲(chǔ)戶的利益也得到合理保護(hù)。

　　正是由于存款保險(xiǎn)制度對(duì)銀行業(yè)的穩(wěn)定至關(guān)重要，越來(lái)越多的國(guó)家建立了存款保險(xiǎn)制度。根據(jù)國(guó)際存款保險(xiǎn)協(xié)會(huì)統(tǒng)計(jì)的數(shù)據(jù)顯示，從最初美國(guó)成立FDIC開(kāi)始至1980年，僅有6個(gè)國(guó)家建立顯性存款保險(xiǎn)制度，這些國(guó)家主要是上述西方發(fā)達(dá)國(guó)家。隨著各國(guó)金融市場(chǎng)的發(fā)展，利率市場(chǎng)化的逐步推進(jìn)，存款保險(xiǎn)制度為越來(lái)越多的國(guó)家所采用。至2011年末，全球已有111個(gè)國(guó)家建立存款保險(xiǎn)制度，同期，正在研究建立存款保險(xiǎn)制度的國(guó)家有41個(gè)國(guó)家，其中包括中國(guó)?？梢哉f(shuō)，建立存款保險(xiǎn)制度，是完成利率市場(chǎng)化的必備條件。

　　中國(guó)一直以來(lái)實(shí)行的是中央政府擔(dān)保的“隱性”存款保險(xiǎn)制度，當(dāng)銀行出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)，政府一般會(huì)對(duì)其進(jìn)行救助，最后往往是向存款人提供全額的存款保護(hù)。例如1986年海南發(fā)展銀行發(fā)生經(jīng)營(yíng)危機(jī)，先是由人民銀行出資34億元進(jìn)行救助，然后所有自然人存款由中國(guó)工商銀行全額兌付。然而，十八屆三中全會(huì)《決定》明確“要使市場(chǎng)在資源配置中起決定性作用”，當(dāng)前我國(guó)以政府信用為支撐的隱性存款保險(xiǎn)制度既不符合這一改革方向，也不利于商業(yè)銀行培養(yǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)和存款人風(fēng)險(xiǎn)甄別意識(shí)，一旦發(fā)生危機(jī)，政府對(duì)存款全額保險(xiǎn)的處置成本高企、效率低下，同時(shí)很容易發(fā)生道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。

　　為了克服上述政府隱性擔(dān)保的缺陷，早在1993年，國(guó)務(wù)院便提出要建立存款保險(xiǎn)基金，2005年中國(guó)人民銀行存款保險(xiǎn)制度初步方案形成，國(guó)務(wù)院原則性批準(zhǔn)，2008年《政府工作報(bào)告》提出要建立存款保險(xiǎn)制度。此后，由于應(yīng)對(duì)國(guó)際金融危機(jī)，政府暫時(shí)擱置了這一工作。時(shí)隔五年，2013年隨著我國(guó)利率市場(chǎng)化進(jìn)程的加快，建立顯性的存款保險(xiǎn)制度將指日可待。

　　無(wú)憂保提示：顯性的存款保險(xiǎn)制度是指國(guó)家以法律的形式對(duì)存款保險(xiǎn)的要素機(jī)構(gòu)設(shè)置以及有問(wèn)題機(jī)構(gòu)的處置等問(wèn)題做出明確規(guī)定，從現(xiàn)有的國(guó)情來(lái)看，我國(guó)推出顯性存款保險(xiǎn)制度的可能性比較大。