【摘要】在保險“新國十條”等利好政策的支持下，我國保險業(yè)實(shí)力提升，在社會保障體系完善、社會穩(wěn)定發(fā)展等方面發(fā)揮著越來越多重要的作用。今年以來，個稅遞延養(yǎng)老保險、大病保險、巨災(zāi)保險等均成為行業(yè)的熱詞。

　　信號1：養(yǎng)老保險改革
　　隨著老齡化的到來，養(yǎng)老問題成為最熱的民生話題。華安證券預(yù)計(jì)，到2050年，我國老年人口將達(dá)到4.8億，消費(fèi)潛力將增長至106萬億元。近幾年，社會保障是困擾中國的突出問題之一，其中養(yǎng)老金問題尤甚。集中表現(xiàn)在兩大方面：一是養(yǎng)老金缺口問題，二是養(yǎng)老金公平問題。建立完善的養(yǎng)老保障制度成為解決全社會養(yǎng)老問題的關(guān)鍵。去年12月，中央通過養(yǎng)老保險制度改革方案。目前公職人員的社會基本養(yǎng)老正在與企業(yè)銜接，正在由“雙軌制”向“并軌制”轉(zhuǎn)移。養(yǎng)老保險仍將是下一步重點(diǎn)推進(jìn)的改革領(lǐng)域。在政府工作報告中，明確提出要統(tǒng)一城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險制度。在不斷推進(jìn)完善養(yǎng)老保險制度的同時，老年人的醫(yī)療和護(hù)理也成為養(yǎng)老的重點(diǎn)。全國政協(xié)委員、對外經(jīng)貿(mào)大學(xué)教授孫潔在提案中就指出，調(diào)整養(yǎng)老保險繳費(fèi)結(jié)構(gòu)盡快建立老年護(hù)理保險制度。
　　不斷改革的養(yǎng)老保險制度，將進(jìn)一步激發(fā)社會對商業(yè)養(yǎng)老保險的需求。長江證券認(rèn)為，后續(xù)養(yǎng)老金運(yùn)用、基礎(chǔ)養(yǎng)老與商業(yè)養(yǎng)老配套將成為改革核心，這將為商業(yè)保險公司打開資金騰挪的空間。
　　點(diǎn)評：養(yǎng)老保險是應(yīng)對老齡化的社會工具，而養(yǎng)老保險制度的建立則是一個大的系統(tǒng)工程。在建立并完善養(yǎng)老保險制度方面，如果做到公平、透明則較為關(guān)鍵，通過市場方式運(yùn)作將催生商業(yè)養(yǎng)老保險更快速發(fā)展，從而完善養(yǎng)老保障體系。

　　信號2：巨災(zāi)保險建制
　　每年全國“兩會”上，巨災(zāi)保險成為必提的一大保險話題。而且，巨災(zāi)保險也已列入今年政府工作落實(shí)的范疇。在全國“兩會”上，全國人大代表、浙江省寧波市奉化滕頭村黨委書記傅企平建議，建立全國巨災(zāi)保險制度，有效分散巨災(zāi)風(fēng)險，從容應(yīng)對自然災(zāi)害。“巨災(zāi)風(fēng)險發(fā)生后保險賠付率低的因素是多方面的，除了民眾巨災(zāi)保險意識缺乏之外，主要原因是巨災(zāi)保險在推進(jìn)過程中缺乏強(qiáng)有力的法律支持?！?br>　　在巨災(zāi)保險機(jī)制建立方面，全國政協(xié)委員、浙江省政協(xié)副主席陳小平提出了更明確的建議，如構(gòu)建保險補(bǔ)償、政府救助、社會捐贈等“三位一體”的巨災(zāi)風(fēng)險保障體系。在巨災(zāi)保險試點(diǎn)的基礎(chǔ)上，在法律層面上提供多種制度保障，確立巨災(zāi)保險的政策性地位。進(jìn)行全國巨災(zāi)保險的頂層設(shè)計(jì)，建立一套全國性的巨災(zāi)風(fēng)險分散頂層設(shè)計(jì)體系，統(tǒng)籌安排各地區(qū)的巨災(zāi)風(fēng)險，使得各地的巨災(zāi)風(fēng)險能在更大范圍內(nèi)共同分擔(dān)。同時，根據(jù)巨災(zāi)的風(fēng)險特點(diǎn)，需要通過國際再保險、巨災(zāi)基金、巨災(zāi)風(fēng)險證券化等方式分散和轉(zhuǎn)移巨災(zāi)風(fēng)險，有效組合各種風(fēng)險分散方式，推動完善巨災(zāi)風(fēng)險的預(yù)防和化解。
　　點(diǎn)評：我國主要靠捐款和政府救濟(jì)，隨著巨災(zāi)損失越來越大，給政府財政造成很大的負(fù)擔(dān)，建立巨災(zāi)保險制度必要性更加凸顯。而巨災(zāi)風(fēng)險保險體系卻一直較為緩慢，期待《地震巨災(zāi)保險條例》早日出臺，為巨災(zāi)險全面鋪開打好基礎(chǔ)。

　　信號3：稅延保險試點(diǎn)
　　面對老齡化，如何讓商業(yè)保險在養(yǎng)老方面發(fā)揮作用，保險行業(yè)正在不斷創(chuàng)新。對于已經(jīng)步入老齡化的人群，他們需要做到的是通過既有養(yǎng)老保險制度來提升晚年生活水平，而對于上班族，除了通過商業(yè)養(yǎng)老險與醫(yī)療保險完善未來的晚年生活保障外，還將通過個稅遞延型養(yǎng)老險（以下簡稱“稅延型保險”）加大養(yǎng)老保障。稅延型保險又稱為個人年金計(jì)劃，指投保人在稅前列支保費(fèi),在領(lǐng)取保險金時再繳納個人所得稅。由于在購買保險和領(lǐng)取保險金的時候，投保人處于不同的生命階段，其邊際稅率有非常大的區(qū)別，對于投保人有一定的稅收優(yōu)惠。這一保險推出可能極大地提高投保人購買的積極性，每個人都可及早為自己做好養(yǎng)老規(guī)劃。
　　今年政府工作報告首次提到這一稅延型保險，政府部門對于保險在補(bǔ)充養(yǎng)老方面的重視可見一斑。事實(shí)上，早在三年前，保險行業(yè)就呼吁推出稅延型保險政策，且多家公司早已提前研究產(chǎn)品開發(fā)，然而由于牽涉面廣，一直遲遲未出。3月8日，保監(jiān)會主席項(xiàng)俊波在全國“兩會”保險業(yè)代表委員座談會上稱，未來3-5年，保險業(yè)改革紅利還會進(jìn)一步釋放，而個人稅收遞延型養(yǎng)老保險有望年內(nèi)落地。
　　點(diǎn)評：稅延型保險的推出一方面保險在養(yǎng)老服務(wù)方面發(fā)揮更大的作用；另一方面也將成為壽險增長的強(qiáng)大助力，若全國鋪開稅延年金業(yè)務(wù)，貢獻(xiàn)將超過1000億元/年左右。

　　信號4：大病保險全覆蓋
　　脫貧三五年，一病回從前。這都是因醫(yī)療成本太高而居民醫(yī)療保障不夠完善所導(dǎo)致的。大病保險制度在各省試點(diǎn)推行，政府通過采購方式買進(jìn)商業(yè)保險進(jìn)行醫(yī)療管理。2014年國務(wù)院醫(yī)改辦發(fā)布《關(guān)于加快推進(jìn)城鄉(xiāng)居民大病保險工作的通知》，要求全國推開試點(diǎn)工作，全部省份于2014年6月底前啟動試點(diǎn)工作。政府工作報告指出，目前城鄉(xiāng)居民大病保險試點(diǎn)擴(kuò)大到所有省份。到去年底，27個省開展了392個統(tǒng)籌項(xiàng)目，大病保險已覆蓋人群達(dá)到7億人，各類醫(yī)療保障經(jīng)辦人數(shù)達(dá)3.2億人。
　　全國政協(xié)常務(wù)委員、副秘書長，農(nóng)工黨中央專職副主席何維表示，要減少大病帶來的致貧現(xiàn)象，應(yīng)在做好基本醫(yī)療保險、應(yīng)急救助和醫(yī)療救助等制度的同時，進(jìn)一步完善大病保險制度，發(fā)揮出各項(xiàng)制度的整體合力，共同托起患病群眾的生活底線。在何維看來，目前主要還存在幾個方面的問題，如統(tǒng)籌層次仍然較低，不能有效改善基本醫(yī)療保險傳統(tǒng)的地域分割狀態(tài)；部分地區(qū)的實(shí)施方案未對籌資標(biāo)準(zhǔn)、起付線、支付比例等關(guān)鍵問題進(jìn)行明確規(guī)定。
　　點(diǎn)評：大病保險實(shí)現(xiàn)可持續(xù)經(jīng)營，關(guān)鍵是基金收支平衡，而籌資模式和補(bǔ)償模式的合理設(shè)計(jì)，將直接決定大病保險的實(shí)際保障效果和基金支付壓力，同時應(yīng)建立特定疾病保障機(jī)制較為關(guān)鍵。

　　無憂保提示：綜上可知，保險業(yè)“兩會”釋放四大信號，養(yǎng)老保險改革、巨災(zāi)保險建制、稅延保險試點(diǎn)、大病保險全覆蓋成為行業(yè)熱點(diǎn)。今年以來，我國保險行業(yè)將再迎利好消息，促進(jìn)行業(yè)的健康快速發(fā)展。