【摘要】隨著保險行業(yè)的不斷發(fā)展，保險機構(gòu)的洗錢和恐怖融資風(fēng)險開始顯現(xiàn)。為了解決這個問題，近日，保監(jiān)會發(fā)布《中國保險機構(gòu)洗錢和恐怖融資風(fēng)險評估及客戶分類管理指引》（以下簡稱《指引》）。

　　《指引》旨在指導(dǎo)保險機構(gòu)評估洗錢和恐怖融資風(fēng)險，合理確定客戶洗錢風(fēng)險等級，提升反洗錢和反恐怖融資工作有效性。保監(jiān)會稱，人身保險公司、財產(chǎn)保險公司應(yīng)自發(fā)布之日起執(zhí)行《指引》。立即執(zhí)行有困難的，可于2015年3月1日前向中國保監(jiān)會稽查局提交延期申請，說明理由，但不應(yīng)晚于2015年12月31日前執(zhí)行。

　　《指引》明確指出，洗錢內(nèi)部風(fēng)險評估重點考察產(chǎn)品風(fēng)險以及與保險業(yè)務(wù)直接相關(guān)的操作風(fēng)險，包括產(chǎn)品屬性、業(yè)務(wù)流程、系統(tǒng)控制等要素。保險機構(gòu)可結(jié)合自身情況，合理設(shè)定各風(fēng)險要素的子項。

　　《指引》規(guī)定，產(chǎn)品屬性要素主要考察產(chǎn)品本身被用于洗錢的可能性，保險機構(gòu)應(yīng)綜合考察各子項的影響，考察范圍包括但不限于：與投資的關(guān)聯(lián)程度、每單平均保費金額、現(xiàn)金價值大小、保單質(zhì)押變現(xiàn)能力、保險責(zé)任滿足難易程度、能否任意追加保費、歷史退保比例和退保金額、是否存在涉外交易等八方面。人身保險產(chǎn)品應(yīng)考察上述全部風(fēng)險因子，財產(chǎn)保險產(chǎn)品可選擇部分風(fēng)險因子進行考察。

　　《指引》指出，洗錢外部風(fēng)險要素包括客戶風(fēng)險、地域風(fēng)險、業(yè)務(wù)風(fēng)險、行業(yè)（含職業(yè)）風(fēng)險等項目，保險機構(gòu)可結(jié)合自身情況，合理設(shè)定各風(fēng)險要素的子項。

　　《指引》要求，保險機構(gòu)應(yīng)綜合考慮客戶背景、社會經(jīng)濟活動特點等各方面情況，衡量本機構(gòu)對其開展客戶盡職調(diào)查工作的難度，評估客戶風(fēng)險?？蛻麸L(fēng)險子項包括但不限于：客戶信息的公開程度，客戶所持身份證件或身份證明文件的種類，自然人客戶財務(wù)狀況及資金來源、年齡，非自然人客戶的股權(quán)或控制權(quán)結(jié)構(gòu)、存續(xù)時間，反洗錢交易監(jiān)測記錄，涉及客戶的風(fēng)險提示信息或權(quán)威媒體報道信息。

　　無憂保提示：綜上所述可知，近日，保監(jiān)會發(fā)布《指引》?！吨敢分赋?，產(chǎn)品屬性要素主要考察產(chǎn)品本身被用于洗錢的可能性，保險機構(gòu)應(yīng)綜合考察各子項的影響。此外，《指引》還指出，洗錢外部風(fēng)險要素包括客戶風(fēng)險、地域風(fēng)險、業(yè)務(wù)風(fēng)險等項目。