【摘要】銀行并不像大家想象的如此安全，實(shí)際上銀行也會(huì)面臨破產(chǎn)的可能。因此國(guó)務(wù)院正在加緊制定《存款保險(xiǎn)條例》，存款保險(xiǎn)制度有望年內(nèi)出臺(tái)。此外，本次出臺(tái)的存款保險(xiǎn)將會(huì)針對(duì)不同機(jī)構(gòu)實(shí)行分級(jí)費(fèi)率制度。
　　
　　我國(guó)市場(chǎng)上缺少對(duì)問(wèn)題金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)化的快速處置機(jī)制。要高度重視保護(hù)存款人利益、維護(hù)公平競(jìng)爭(zhēng)，并要注意有可能引起的“存款搬家”現(xiàn)象等。應(yīng)抓緊制定《存款保險(xiǎn)條例》、《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)條例》等相關(guān)法律法規(guī)，完善金融機(jī)構(gòu)有序退出的機(jī)制和安排，進(jìn)一步提高系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)防范和應(yīng)對(duì)能力。
　　
　　建立與社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制相適應(yīng)的金融體制，讓市場(chǎng)機(jī)制在金融資源的配置中發(fā)揮決定性作用，是未來(lái)我國(guó)經(jīng)濟(jì)金融改革的關(guān)鍵所在。保護(hù)金融市場(chǎng)平穩(wěn)有效運(yùn)行又是其中的重要問(wèn)題。《決定》指出，“建立存款保險(xiǎn)制度，完善金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)化退出機(jī)制”，這標(biāo)志著我國(guó)推出存款保險(xiǎn)制度的條件已經(jīng)具備，有望在近期擇機(jī)實(shí)施，這為保護(hù)金融市場(chǎng)提出了具體有效的途徑，對(duì)我國(guó)平穩(wěn)推進(jìn)金融市場(chǎng)化改革的意義重大。 金融市場(chǎng)涉及幾個(gè)重要環(huán)節(jié)：市場(chǎng)主體、公平競(jìng)爭(zhēng)以及問(wèn)題機(jī)構(gòu)的處置與市場(chǎng)穩(wěn)定。《決定》指出“加快推進(jìn)利率市場(chǎng)化”，利率市場(chǎng)化后，銀行間經(jīng)營(yíng)差異擴(kuò)大，部分銀行可能因利差收窄、利率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)加大而陷入經(jīng)營(yíng)困難，迫切需要建立存款保險(xiǎn)制度為金融市場(chǎng)化改革保駕護(hù)航。建立存款保險(xiǎn)制度有利于保護(hù)存款人的權(quán)利，有效提高公眾信心，降低擠兌風(fēng)險(xiǎn)，從而維護(hù)金融穩(wěn)定；最大限度地保護(hù)充分競(jìng)爭(zhēng)，既讓高風(fēng)險(xiǎn)或出現(xiàn)危機(jī)的金融機(jī)構(gòu)及時(shí)順暢退出市場(chǎng)，真正實(shí)現(xiàn)公平競(jìng)爭(zhēng)、優(yōu)勝劣汰，最大程度地強(qiáng)化市場(chǎng)紀(jì)律約束，又讓金融機(jī)構(gòu)真正實(shí)現(xiàn)自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自我發(fā)展，真正按照商業(yè)化、市場(chǎng)化原則經(jīng)營(yíng)，并在公平公正的競(jìng)爭(zhēng)中實(shí)現(xiàn)優(yōu)勝劣汰；提供一個(gè)市場(chǎng)化的問(wèn)題金融機(jī)構(gòu)處置平臺(tái)，妥善解決問(wèn)題金融機(jī)構(gòu)，避免政府被動(dòng)救助。 
      從有關(guān)國(guó)家和地區(qū)的經(jīng)驗(yàn)看，在利率市場(chǎng)化之前或利率市場(chǎng)化過(guò)程中建立存款保險(xiǎn)制度，有利于利率市場(chǎng)化以及金融自由化的進(jìn)一步深入。 存款保險(xiǎn)是一種保險(xiǎn)，總的原則是靠自身解決問(wèn)題，少用、不用納稅人的錢(qián)處置問(wèn)題金融機(jī)構(gòu)。存款保險(xiǎn)正是通過(guò)保險(xiǎn)機(jī)制讓市場(chǎng)主體出資解決自身問(wèn)題。國(guó)際上一般分為單一費(fèi)率和風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率兩種類型籌集存款保險(xiǎn)資金。其中，單一費(fèi)率是按照統(tǒng)一費(fèi)率征收保險(xiǎn)費(fèi)用，優(yōu)點(diǎn)是相對(duì)容易設(shè)計(jì)、實(shí)施和管理，缺點(diǎn)是不與銀行真實(shí)風(fēng)險(xiǎn)水平相對(duì)應(yīng)，可能引發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)、扭曲風(fēng)險(xiǎn)激勵(lì)機(jī)制；風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率則是按照銀行的真實(shí)風(fēng)險(xiǎn)水平征收不同的保險(xiǎn)費(fèi)用，其優(yōu)點(diǎn)是可以有效解決風(fēng)險(xiǎn)激勵(lì)扭曲問(wèn)題，缺點(diǎn)是操作較為復(fù)雜，需要一定的條件。目前，美國(guó)、德國(guó)和我國(guó)香港地區(qū)等很多國(guó)家和地區(qū)已逐漸采取風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率制度。 對(duì)我國(guó)而言，保費(fèi)采取簡(jiǎn)化的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整差別費(fèi)率、以受保存款為基數(shù)按季度、分幣種計(jì)算比較適宜。考慮到我國(guó)銀行業(yè)存在著系統(tǒng)性差別、金融市場(chǎng)基礎(chǔ)設(shè)施有待完善等現(xiàn)實(shí)情況，簡(jiǎn)化的分類差別保險(xiǎn)費(fèi)率較為可行，即將商業(yè)銀行分為國(guó)有大行、股份制銀行、城商行和信用社三個(gè)層次，分別使用不同的費(fèi)率區(qū)間。 考慮到歷史延續(xù)性，存款保險(xiǎn)的初始資金不宜全由市場(chǎng)主體全部承擔(dān)，可考慮由財(cái)政部和央行的注資以及金融機(jī)構(gòu)的首期保費(fèi)共同構(gòu)成。對(duì)存款保險(xiǎn)基金設(shè)定一個(gè)適當(dāng)?shù)哪繕?biāo)規(guī)模值，當(dāng)基金規(guī)模達(dá)到該值時(shí)，停止征收保費(fèi)或適當(dāng)下調(diào)費(fèi)率?；鸬耐顿Y渠道以政府債券、央行票據(jù)為主，適當(dāng)考慮高等級(jí)金融債以及銀行存款。 理論和實(shí)踐表明，金融監(jiān)管難以完全避免金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)失敗，對(duì)于瀕臨倒閉或倒閉的金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)構(gòu)建有效的處置機(jī)制，確保其恢復(fù)正常運(yùn)營(yíng)或順暢退出市場(chǎng)，降低對(duì)整個(gè)金融體系的沖擊。
　　
　　年國(guó)際金融危機(jī)后，金融穩(wěn)定理事會(huì)（FSB）等國(guó)際組織和主要經(jīng)濟(jì)體著力加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)處置機(jī)制建設(shè)，取得了積極進(jìn)展。比較而言，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可靈活運(yùn)用多種市場(chǎng)化方式對(duì)危機(jī)銀行進(jìn)行處置，降低央行和政府的處置成本。例如美國(guó)聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司（FDIC）在處置破產(chǎn)銀行時(shí)，一般按照“成本最小化”原則，運(yùn)用“收購(gòu)與承接”等市場(chǎng)化的處置方式，通過(guò)向健康金融機(jī)構(gòu)提供貸款、擔(dān)保以促成其購(gòu)買倒閉機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)和負(fù)債進(jìn)行處置。對(duì)于部分資產(chǎn)規(guī)模較大的銀行還采取“過(guò)橋銀行”策略，先直接接管再擇機(jī)出售。對(duì)于具有系統(tǒng)重要性的銀行，F(xiàn)DIC 則與美國(guó)財(cái)政部、美聯(lián)儲(chǔ)聯(lián)合實(shí)施救助，使用存款保險(xiǎn)基金以優(yōu)先股形式注資，并按一定比例分擔(dān)資產(chǎn)損失。 建立存款保險(xiǎn)制度，完善金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)化退出機(jī)制，將為金融市場(chǎng)安全高效運(yùn)行和整體穩(wěn)定提供良好的條件市場(chǎng)，是一個(gè)市場(chǎng)化的處置機(jī)制。金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)化退出機(jī)制是金融市場(chǎng)化改革的重點(diǎn)，也是金融市場(chǎng)化改革的最大難點(diǎn)。 有市場(chǎng)就會(huì)有退出，沒(méi)有退出的市場(chǎng)就不是完善的市場(chǎng)。既然做市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)，就要按市場(chǎng)規(guī)律辦事。
　　
　　目前我國(guó)在金融機(jī)構(gòu)退出層面上沒(méi)有明確規(guī)則，國(guó)家對(duì)現(xiàn)有商業(yè)銀行存在著或多或少的隱性擔(dān)保，監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以使用破產(chǎn)、重組等多種手段解決危機(jī)銀行的問(wèn)題，有時(shí)被迫救市。出現(xiàn)了金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)失敗而不倒、發(fā)生危機(jī)而不死、最后要由中央銀行和各級(jí)財(cái)政實(shí)施救助的道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，這加大了政府的負(fù)擔(dān)，也增強(qiáng)了市場(chǎng)的不確定性，同時(shí)還會(huì)形成一種非市場(chǎng)化的依賴。這無(wú)疑會(huì)降低市場(chǎng)資源的有效性，進(jìn)而使資源配置產(chǎn)生扭曲。完善金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)化退出機(jī)制，應(yīng)解決國(guó)家信用擔(dān)保向市場(chǎng)信用擔(dān)保轉(zhuǎn)變的問(wèn)題，避免過(guò)多行政干預(yù)，使金融機(jī)構(gòu)退出機(jī)制的運(yùn)行符合市場(chǎng)規(guī)律。進(jìn)一步厘清政府和市場(chǎng)邊界，加強(qiáng)市場(chǎng)約束，防范道德風(fēng)險(xiǎn)，從根本上防止金融體系風(fēng)險(xiǎn)的累積。 建立存款保險(xiǎn)制度要綜合考量、準(zhǔn)確定位。我國(guó)市場(chǎng)上缺少對(duì)問(wèn)題金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)化的快速處置機(jī)制。要高度重視保護(hù)存款人利益、維護(hù)公平競(jìng)爭(zhēng)，并要注意有可能引起的“存款搬家”現(xiàn)象等。應(yīng)抓緊制定《存款保險(xiǎn)條例》、《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)條例》等相關(guān)法律法規(guī)，完善金融機(jī)構(gòu)有序退出的機(jī)制和安排，進(jìn)一步提高系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)防范和應(yīng)對(duì)能力。央行行長(zhǎng)周小川近日發(fā)表署名文章表示，將加快建立存款保險(xiǎn)制度，這似乎暗示著醞釀多年的存款保險(xiǎn)制度推出在即。
　　
　　無(wú)憂保提示：存款保險(xiǎn)制度推出后，可以降低銀行破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)，儲(chǔ)戶們也可以放心把錢(qián)存進(jìn)銀行，不用擔(dān)心因銀行破產(chǎn)而遭遇資產(chǎn)縮減。雖然存款保險(xiǎn)制度在我國(guó)是首次建立，但在國(guó)外已經(jīng)有了豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，我們應(yīng)該加強(qiáng)借鑒和學(xué)習(xí)。