【摘要】隨著國民經(jīng)濟的快速發(fā)展，商業(yè)保險業(yè)的不斷繁榮，商業(yè)保險對社會的作用開始凸顯。然而，社會養(yǎng)老壓力不斷加重，那么，如何利用商業(yè)保險緩解養(yǎng)老壓力？

　　商業(yè)保險作為一種風險管理的市場化機制，在提供養(yǎng)老保障方面具有精算技術、資產(chǎn)負債管理、風險保障等優(yōu)勢。國際經(jīng)驗表明，商業(yè)保險在養(yǎng)老保障體系中發(fā)揮了重要作用，是養(yǎng)老保障體系的主要參與者和重要的服務提供者和產(chǎn)品供給者。

　　總體來看，保險公司能夠在養(yǎng)老保障體系中占據(jù)重要地位，得益于以下優(yōu)勢：一是能夠防范化解養(yǎng)老保障相關風險，增強養(yǎng)老保障體系的可持續(xù)性。保險公司利用精算管理，可以提供養(yǎng)老金的終身年金化領??；保險公司善于長期投資管理，能夠對養(yǎng)老基金進行有效的資產(chǎn)負債管理和現(xiàn)金流管理。此外，保險公司還能夠為參保人提供各類人身風險保障。二是產(chǎn)品形態(tài)靈活多變，能夠滿足差異化養(yǎng)老需求。三是參保限制少，覆蓋面廣，便攜性好。商業(yè)保險投保自愿、退保自由，消費者可以自主參與，有利于最大限度擴展制度覆蓋面。

　　建議如下：一、給予團體養(yǎng)老保險和企業(yè)年金同等的稅收優(yōu)惠政策，豐富養(yǎng)老保障第二支柱的產(chǎn)品形態(tài)。二、盡快啟動個人稅收遞延型養(yǎng)老保險試點工作，推動社會養(yǎng)老習慣從養(yǎng)老儲蓄向養(yǎng)老保險的轉變，穩(wěn)定人們的退休收入預期。三、完善企業(yè)年金現(xiàn)行稅收優(yōu)惠政策，引導企業(yè)年金在領取期轉換為終身年金保險，加強長壽風險管理，提高保障水平。四、采取財政補貼等方式，鼓勵個人加強養(yǎng)老保障。一是可對個人購買商業(yè)養(yǎng)老保險給予一定額度的財政補貼，引導個人加大養(yǎng)老投入；二是對于中低收入人群，可對其購買老年人意外傷害保險給予一定額度的財政補貼。五、研究制定保險養(yǎng)老社區(qū)和住房反向抵押養(yǎng)老保險的稅收優(yōu)惠政策，鼓勵保險業(yè)積極參與養(yǎng)老服務業(yè)發(fā)展，豐富養(yǎng)老保障的手段。

　　無憂保提示：綜上可知，政府需充分發(fā)揮商業(yè)保險在多層次養(yǎng)老保障體系中作用，并不斷推出各種稅收優(yōu)惠政策。此外，有關部門還可以利用財政補貼等方式緩解社會養(yǎng)老壓力。