【摘要】在保險(xiǎn)業(yè)不斷發(fā)展的過(guò)程中，越來(lái)越多的不和諧現(xiàn)象開(kāi)始顯露，為了更好地推動(dòng)保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展，保監(jiān)會(huì)開(kāi)始加強(qiáng)行業(yè)監(jiān)管。據(jù)調(diào)查得知，保監(jiān)會(huì)5個(gè)月的專項(xiàng)檢查開(kāi)啟，先自查、后抽查。

　　“如有需要可上溯”
　　時(shí)間安排上，本次專項(xiàng)檢查將分為保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)自查整改，和監(jiān)管部門督導(dǎo)抽查兩個(gè)階段。
　　首先，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)自查整改階段為2014年12月初至2015年3月中旬，自查內(nèi)容應(yīng)包括集團(tuán)、產(chǎn)險(xiǎn)、壽險(xiǎn)、資產(chǎn)管理、中介等五大類保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的各個(gè)管理層級(jí)，經(jīng)營(yíng)的各個(gè)管理環(huán)節(jié)和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，各類、各級(jí)機(jī)構(gòu)均要100%自查。
　　第二個(gè)階段為“監(jiān)管部門督導(dǎo)抽查階段”。保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)自查整改同時(shí)，監(jiān)管部門將按職責(zé)分工督導(dǎo)公司自查整改。2015年3月至4月，監(jiān)管部門根據(jù)職責(zé)分工，審核評(píng)估公司自查報(bào)告，選取重點(diǎn)單位、重點(diǎn)項(xiàng)目、重點(diǎn)人員進(jìn)行重點(diǎn)檢查，并依法處理。
　　檢查涉及公司業(yè)務(wù)時(shí)間范圍為2014年全年，包括2014年度各機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)合規(guī)性及違法犯罪情況，保監(jiān)會(huì)提示：“如有需要可上溯?！?br>　　保監(jiān)會(huì)在通知中還對(duì)是次檢查重點(diǎn)予以明確，其中包括公司治理及內(nèi)控存在的問(wèn)題與風(fēng)險(xiǎn)。重點(diǎn)檢查股東虛假出資和內(nèi)部人控制等問(wèn)題。在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)存在的問(wèn)題與風(fēng)險(xiǎn)上，重點(diǎn)檢查虛假承保、虛假退保、虛掛保費(fèi)、虛列費(fèi)用、虛假理賠等“五假”問(wèn)題。
　　此外，關(guān)于資金運(yùn)用上，重點(diǎn)檢查重大投資決策的合規(guī)性，特別是違規(guī)將保費(fèi)轉(zhuǎn)為資本金、存款的真實(shí)性、大額存款是否存在質(zhì)押，以及另類投資風(fēng)險(xiǎn)，特別是投資信托、房地產(chǎn)、地方融資平臺(tái)的風(fēng)險(xiǎn)等。
　　財(cái)務(wù)管理及償付能力管理上，重點(diǎn)檢查償付能力充足率真實(shí)性，特別是通過(guò)不合理的房地產(chǎn)評(píng)估和虛假交易虛增償付能力等問(wèn)題。消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)則將重點(diǎn)檢查損害消費(fèi)者權(quán)益的問(wèn)題。
　　最后還提到，檢查也將關(guān)注信息系統(tǒng)安全性、案件風(fēng)險(xiǎn)管控有效性等問(wèn)題。

　　資金運(yùn)用排查五大類風(fēng)險(xiǎn)
　　通知專門對(duì)檢查所及內(nèi)容給予明示，其中包括公司治理及內(nèi)控檢查重點(diǎn)，人壽、財(cái)險(xiǎn)及中介業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)檢查重點(diǎn)，資金運(yùn)用、財(cái)務(wù)管理與償付能力、消費(fèi)者保護(hù)、信息安全、案件風(fēng)控等檢查重點(diǎn)的詳細(xì)類目。
　　其中，針對(duì)關(guān)于資金運(yùn)用檢查重點(diǎn)及要求的附件中，對(duì)涉及保險(xiǎn)資金運(yùn)用的自查重點(diǎn)羅列了資金運(yùn)用制度和投資決策流程的合規(guī)性；投資方式和托管的合規(guī)性；具體品種的投資合規(guī)性及其風(fēng)險(xiǎn)；資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易、利益輸送及違規(guī)使用投資資金等情況；風(fēng)險(xiǎn)控制情況等五大類。
　　一家保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司總裁對(duì)媒體人表示，上述五大類檢查重點(diǎn)，都是保險(xiǎn)資管公司日常重點(diǎn)盯防的問(wèn)題，換句話說(shuō)，也是保險(xiǎn)資金運(yùn)用的“風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)”所在。
　　本報(bào)媒體人梳理后發(fā)現(xiàn)，這些風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)中，除制度、流程、投資方式和托管等的合規(guī)性外，針對(duì)具體投資品種的合規(guī)性及其風(fēng)險(xiǎn)重點(diǎn)包括，如銀行存款，包含是否將銀行存款用于向他人提供質(zhì)押融資、擔(dān)保、委托貸款或者為他人謀取利益等。
　　針對(duì)不動(dòng)產(chǎn)投資，則包含是否定期或者不定期進(jìn)行壓力測(cè)試；不動(dòng)產(chǎn)金融產(chǎn)品的基礎(chǔ)資產(chǎn)是否符合規(guī)定條件；不動(dòng)產(chǎn)投資是否實(shí)行資金專戶管理等。
　　而實(shí)現(xiàn)控股的股權(quán)投資是否存在使用責(zé)任準(zhǔn)備金投資的情況；是否存在運(yùn)用借貸、發(fā)債、回購(gòu)、拆借等方式籌措的資金投資企業(yè)股權(quán)等，是股權(quán)投資上的部分風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。
　　至于近年大行其道的信托等金融產(chǎn)品，其蘊(yùn)含的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)主要在于金融產(chǎn)品發(fā)行機(jī)構(gòu)的凈資產(chǎn)等資質(zhì)是否符合監(jiān)管規(guī)定；金融產(chǎn)品的信用評(píng)級(jí)是否符合監(jiān)管規(guī)定；是否建立信息披露機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)隔離機(jī)制；在面臨風(fēng)險(xiǎn)時(shí)是否采取相應(yīng)措施等。
　　最后是債券、股票、基礎(chǔ)設(shè)施債權(quán)投資計(jì)劃、項(xiàng)目資產(chǎn)支持計(jì)劃、境外投資等的投資情況及其合規(guī)性。
　　此外，還有不可忽視的資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易、利益輸送及違規(guī)使用投資資金等風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。如是否發(fā)生了內(nèi)幕交易、利益輸送和操縱價(jià)格等違法違規(guī)行為；所有投資資金的真實(shí)用途，是否存在將保費(fèi)轉(zhuǎn)為資本金等違規(guī)行為。

　　無(wú)憂保提示：保監(jiān)會(huì)將開(kāi)展針對(duì)保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司，及保險(xiǎn)專業(yè)中介機(jī)構(gòu)的專項(xiàng)檢查，目的在于摸清保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理存在的突出問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)隱患，分類處置，建立長(zhǎng)效機(jī)制，防范化解風(fēng)險(xiǎn)，確保保險(xiǎn)業(yè)不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。