【摘要】十八屆三中全會(huì)剛剛落下帷幕，在本次會(huì)議中對(duì)于有關(guān)保險(xiǎn)行業(yè)改革問題的討論，引起了保險(xiǎn)業(yè)有關(guān)人員的高度關(guān)注。保險(xiǎn)行業(yè)會(huì)有什么樣的改革新思路，又會(huì)將出臺(tái)哪些具體的政策呢？

　　利率市場(chǎng)化逐步落地
　　“個(gè)稅遞延是一方面，還有可能是健康險(xiǎn)" target="_blank" href="http://www.huize.com/product/health/">健康險(xiǎn)方面的稅率優(yōu)惠”，興業(yè)證券一位保險(xiǎn)分析師說，此前關(guān)于保險(xiǎn)業(yè)利率市場(chǎng)化的改革其實(shí)已經(jīng)開始落地，保監(jiān)會(huì)也有自己的步驟，先放開了普通人身險(xiǎn)，但分紅險(xiǎn)不會(huì)這么快就放開。
　　“利率市場(chǎng)化對(duì)于銀行來說還會(huì)繼續(xù)推下去，但保險(xiǎn)業(yè)似乎已經(jīng)到頭了”，平安證券保險(xiǎn)分析師繳文超表示，銀行貸款利率已經(jīng)放開，但存款利率還沒有，可能三中全會(huì)后會(huì)先放開大額協(xié)議存款等，從經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度來看，保險(xiǎn)業(yè)的下一步利率市場(chǎng)化是跟著銀行的步驟，等銀行全放開了，保險(xiǎn)業(yè)利率市場(chǎng)化也會(huì)全部落地。

　　商業(yè)養(yǎng)老、健康險(xiǎn)呼喚稅收優(yōu)惠
　　京華山－保險(xiǎn)分析師夏平表示三中全會(huì)可能會(huì)對(duì)養(yǎng)老金做出一個(gè)方向上的指引，對(duì)于商業(yè)養(yǎng)老，之前說的最多的的是稅收優(yōu)惠，就是個(gè)稅遞延養(yǎng)老保險(xiǎn)，然后遲遲沒有出臺(tái)，這次大會(huì)后可能會(huì)有實(shí)質(zhì)性的進(jìn)展。
　　南開大學(xué)風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)系教授朱銘來也表示認(rèn)同，“個(gè)稅遞延從2007年就開始推了，一開始在天津但遇到了阻力，后來在上海準(zhǔn)備試點(diǎn)，但到現(xiàn)在還沒出來。”
　　保監(jiān)會(huì)主席項(xiàng)俊波曾在今年8月明確表示，今年下半年將重點(diǎn)推進(jìn)城鄉(xiāng)居民大病保險(xiǎn)、上海稅延型養(yǎng)老保險(xiǎn)、《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)條例》、巨災(zāi)保險(xiǎn)等政策的試點(diǎn)或落地。如今其他三項(xiàng)都有初步或不小的進(jìn)展，但稅延型養(yǎng)老保險(xiǎn)型保險(xiǎn)似乎沒有更多的推動(dòng)。
　　“個(gè)稅遞延比較復(fù)雜，除了保監(jiān)會(huì)的政策推動(dòng)，還需要財(cái)政部稅收政策的配合，通過稅收的時(shí)間差讓利于民，可能對(duì)短期的稅收產(chǎn)生一定影響，但能鼓勵(lì)人們積極購(gòu)買商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，減緩社會(huì)養(yǎng)老壓力。”朱銘來表示，除了商業(yè)養(yǎng)老，基礎(chǔ)養(yǎng)老保險(xiǎn)也有可能在三中全會(huì)有所涉及，比如外界呼聲較高的養(yǎng)老金缺口、延遲退休、并軌以及全國(guó)統(tǒng)籌的問題。
　　健康險(xiǎn)的稅收優(yōu)惠呼聲亦日益高漲，10月14日，國(guó)務(wù)院印發(fā)《關(guān)于促進(jìn)健康服務(wù)發(fā)展的若干意見》提出，到2020年健康服務(wù)業(yè)總規(guī)模有望達(dá)到8萬億元以上；而截至2012年末，健康險(xiǎn)保費(fèi)收入只有約863億元。健康險(xiǎn)面臨巨大發(fā)展空間。
　　有分析人士認(rèn)為，健康險(xiǎn)在國(guó)內(nèi)要想獲得快速發(fā)展，稅收優(yōu)惠是非常重要的一個(gè)環(huán)節(jié)。目前投保人無法享受稅收優(yōu)惠是我國(guó)與發(fā)達(dá)國(guó)家間的差距所在。因?yàn)樵谌虮ｋU(xiǎn)市場(chǎng)比較充分的國(guó)家中，我國(guó)是唯一一個(gè)健康險(xiǎn)沒有稅收優(yōu)惠的國(guó)家，其他國(guó)家都在通過遞延稅、扣稅等方式來推動(dòng)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展。
　　不過，在此次印發(fā)的《關(guān)于促進(jìn)健康服務(wù)發(fā)展的若干意見》中，國(guó)家對(duì)稅收政策的松動(dòng)無疑也讓健康險(xiǎn)從業(yè)者看到了希望，強(qiáng)調(diào)要“借鑒國(guó)外經(jīng)驗(yàn)并結(jié)合我國(guó)國(guó)情，健全完善健康保險(xiǎn)有關(guān)稅收政策”。

　　無憂保提示：三中全會(huì)對(duì)于保險(xiǎn)行業(yè)雖然有明確的指示，但還沒有出臺(tái)具體而微的政策。保險(xiǎn)業(yè)的利率市場(chǎng)化已經(jīng)逐步實(shí)現(xiàn)，接下來可能會(huì)迎來對(duì)商業(yè)養(yǎng)老險(xiǎn)和健康險(xiǎn)等的稅收政策改革。全會(huì)后的保險(xiǎn)政策應(yīng)該按照制定的方向，制定并實(shí)施。