【摘要】在剛剛結束的十八屆三中全會中，對于涉及到保險行業(yè)改革問題的政策，引起了保險業(yè)人士的高度關注。保險行業(yè)會有什么改革思路，會后將出臺哪些具體的政策？

　　利率市場化逐步落地
　　“個稅遞延是一方面，還有可能是健康險方面的稅率優(yōu)惠”，興業(yè)證券一位保險分析師說，此前關于保險業(yè)利率市場化的改革其實已經開始落地，保監(jiān)會也有自己的步驟，先放開了普通人身險，但分紅險不會這么快就放開。
　　“利率市場化對于銀行來說還會繼續(xù)推下去，但保險業(yè)似乎已經到頭了”，平安證券保險分析師繳文超表示，銀行貸款利率已經放開，但存款利率還沒有，可能三中全會后會先放開大額協(xié)議存款等，從經濟學的角度來看，保險業(yè)的下一步利率市場化是跟著銀行的步驟，等銀行全放開了，保險業(yè)利率市場化也會全部落地。

　　商業(yè)養(yǎng)老、健康險呼喚稅收優(yōu)惠
　　京華山－保險分析師夏平表示三中全會可能會對養(yǎng)老金做出一個方向上的指引，對于商業(yè)養(yǎng)老，之前說的最多的的是稅收優(yōu)惠，就是個稅遞延養(yǎng)老保險，然后遲遲沒有出臺，這次大會后可能會有實質性的進展。
　　南開大學風險管理與保險系教授朱銘來也表示認同，“個稅遞延從2007年就開始推了，一開始在天津但遇到了阻力，后來在上海準備試點，但到現(xiàn)在還沒出來。”
　　保監(jiān)會主席項俊波曾在今年8月明確表示，今年下半年將重點推進城鄉(xiāng)居民大病保險、上海稅延型養(yǎng)老保險、《農業(yè)保險條例》、巨災保險等政策的試點或落地。如今其他三項都有初步或不小的進展，但稅延型養(yǎng)老保險型保險似乎沒有更多的推動。
　　“個稅遞延比較復雜，除了保監(jiān)會的政策推動，還需要財政部稅收政策的配合，通過稅收的時間差讓利于民，可能對短期的稅收產生一定影響，但能鼓勵人們積極購買商業(yè)養(yǎng)老保險，減緩社會養(yǎng)老壓力。”朱銘來表示，除了商業(yè)養(yǎng)老，基礎養(yǎng)老保險也有可能在三中全會有所涉及，比如外界呼聲較高的養(yǎng)老金缺口、延遲退休、并軌以及全國統(tǒng)籌的問題。
　　健康險的稅收優(yōu)惠呼聲亦日益高漲，10月14日，國務院印發(fā)《關于促進健康服務發(fā)展的若干意見》提出，到2020年健康服務業(yè)總規(guī)模有望達到8萬億元以上；而截至2012年末，健康險保費收入只有約863億元。健康險面臨巨大發(fā)展空間。
　　有分析人士認為，健康險在國內要想獲得快速發(fā)展，稅收優(yōu)惠是非常重要的一個環(huán)節(jié)。目前投保人無法享受稅收優(yōu)惠是我國與發(fā)達國家間的差距所在。因為在全球保險市場比較充分的國家中，我國是唯一一個健康險沒有稅收優(yōu)惠的國家，其他國家都在通過遞延稅、扣稅等方式來推動保險業(yè)發(fā)展。
　　不過，在此次印發(fā)的《關于促進健康服務發(fā)展的若干意見》中，國家對稅收政策的松動無疑也讓健康險從業(yè)者看到了希望，強調要“借鑒國外經驗并結合我國國情，健全完善健康保險有關稅收政策”。

　　無憂保提示：三中全會對于保險行業(yè)特別是養(yǎng)老保險應該會有明確的指示，但不會出臺具體而微的政策。保險業(yè)的利率市場化已經逐步落地，接下來可以會迎來商業(yè)養(yǎng)老險和健康險等的稅收優(yōu)惠政策。全會后的保險政策應該按照全會制定的方向，制定并實施。