【摘要】隨著社會(huì)的進(jìn)步，保險(xiǎn)行業(yè)的弊端逐漸顯現(xiàn)，不少保險(xiǎn)公司為了利益濫用權(quán)力損害了消費(fèi)的利益。也有的保險(xiǎn)公司為了增加競(jìng)爭(zhēng)力采用違法的銷售手段來(lái)拉攏顧客。雖然每次一經(jīng)發(fā)現(xiàn)就嚴(yán)加查處，但是這種現(xiàn)象屢禁不止。日前，保監(jiān)會(huì)公布了四川保監(jiān)局對(duì)中華聯(lián)合財(cái)險(xiǎn)開(kāi)出合計(jì)139萬(wàn)元的“史上單筆最貴”罰單——虛構(gòu)保險(xiǎn)中介業(yè)務(wù)涉及保費(fèi)金額近兩千萬(wàn)、違法銷售等諸多違規(guī)行為，是中華聯(lián)合四川地區(qū)遭此重罰的原因。
　　139萬(wàn)，刷新了平安財(cái)險(xiǎn)2011年120萬(wàn)元的單家機(jī)構(gòu)處罰記錄。同樣因虛掛中介業(yè)務(wù)套取資金等原因，平安財(cái)險(xiǎn)河南分公司及其所屬支公司，曾被責(zé)令在鄭州地區(qū)停止接受企財(cái)險(xiǎn)新業(yè)務(wù)一年。
　　虛掛中介業(yè)務(wù)（又叫過(guò)單），一般有兩種形式：一是將直接業(yè)務(wù)記為保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)承保的業(yè)務(wù)，提取手續(xù)費(fèi)后支付給保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)，后者扣除相應(yīng)點(diǎn)位后，把資金轉(zhuǎn)讓帳外，供帳外支配。其二是將直接業(yè)務(wù)虛掛在營(yíng)銷員名下，套取原本不存在的傭金。
　　2009年，保監(jiān)會(huì)中介部在北京、上海和河南進(jìn)行嘗試性檢查發(fā)現(xiàn)，一支公司虛列中介渠道保費(fèi)7000多萬(wàn)，占其總保費(fèi)的33%；某營(yíng)業(yè)部虛列業(yè)務(wù)管理費(fèi)達(dá)1510萬(wàn)，占全部業(yè)務(wù)管理費(fèi)的87%。某分公司名義營(yíng)銷員1700余名，隨機(jī)抽查其中100名資料，81%的人頭為虛構(gòu)。
　　從保監(jiān)會(huì)《關(guān)于2011年保險(xiǎn)公司中介業(yè)務(wù)違法違規(guī)行為查處情況的通報(bào)》中不難發(fā)現(xiàn)，2011年經(jīng)監(jiān)管部門查實(shí)的保險(xiǎn)公司中介業(yè)務(wù)違法套取資金0.8億元，涉及保費(fèi)8.55億元。其中，通過(guò)虛掛中介業(yè)務(wù)套取資金占近70%。處罰保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)55個(gè)，責(zé)令停止新業(yè)務(wù)7家。
　　虛掛中介業(yè)務(wù)儼然成為行業(yè)潛規(guī)則，為何屢罰不止？
　　首先，根源在公司內(nèi)部管理上。雖然弄虛作假的是基層一線業(yè)務(wù)單位，但根子在總公司?？偣就ǔ０茨甓缺ＹM(fèi)計(jì)劃制定年度綜合費(fèi)用指標(biāo)，并未區(qū)分業(yè)務(wù)費(fèi)用、手續(xù)費(fèi)和工資薪酬等具體指標(biāo)，這種大包干導(dǎo)致一線單位混用各項(xiàng)費(fèi)用。
　　其次是市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境。在產(chǎn)品同質(zhì)化、服務(wù)水平相似情況下，價(jià)格戰(zhàn)成為主要競(jìng)爭(zhēng)手段。保險(xiǎn)公司又不能對(duì)產(chǎn)品打折，返傭也被保險(xiǎn)法明令禁止，不可能通過(guò)正常業(yè)務(wù)操作提取傭金返還給投保人，只能以虛掛中介業(yè)務(wù)套取資金用于“讓利”。
　　最后，在稅收政策上，按規(guī)定財(cái)險(xiǎn)公司手續(xù)費(fèi)和傭金支出都按當(dāng)年全部保費(fèi)收入扣除退保金等后余額的15%計(jì)算限額，人身險(xiǎn)公司按10%計(jì)算，這間接導(dǎo)致了險(xiǎn)企虛掛中介業(yè)務(wù)以最大限度享受稅收優(yōu)惠。
　　短期來(lái)看，重罰會(huì)有一定收效。“以前罰款幾萬(wàn)、幾十萬(wàn)，對(duì)于保險(xiǎn)公司所獲得的利益來(lái)說(shuō)就是毛毛雨。罰個(gè)上百萬(wàn)，禁止新業(yè)務(wù)一年，震懾作用會(huì)更強(qiáng)。”一大型險(xiǎn)企深圳分公司的財(cái)務(wù)總監(jiān)感言。
　　無(wú)憂保提示：保險(xiǎn)行業(yè)每次違規(guī)都是指罰不管，過(guò)不了多久就會(huì)舊病重范，只有加強(qiáng)行業(yè)監(jiān)管，改善企業(yè)的管理方式和銷售觀念、深化市場(chǎng)化改革，通過(guò)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)和公司內(nèi)部控制，形成相對(duì)穩(wěn)定的產(chǎn)品價(jià)格和手續(xù)費(fèi)支付標(biāo)準(zhǔn)，促進(jìn)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)透明化，才可能徹底杜絕“返傭”、支付高額手續(xù)費(fèi)等“套利”行為。