【摘要】養(yǎng)老保險目前已在我國普及開來，人們在了解本國的養(yǎng)老保障體系同時，也會好奇國外的養(yǎng)老保險體系又是什么樣的。目前世界上已有160多個國家和地區(qū)建立了不同類型的養(yǎng)老保險制度，按照其覆蓋范圍、保障水平和基金模式，大致可分為以下幾種類型：
　　(一)傳統(tǒng)型養(yǎng)老保險。傳統(tǒng)型養(yǎng)老保險以美、德、法等發(fā)達(dá)市場經(jīng)濟(jì)國家為代表，貫徹“選擇性”原則，即并不覆蓋全體國民，而是選擇一部分社會成員參加，強(qiáng)調(diào)待遇與工資收入及繳費(稅)相關(guān)聯(lián)，因此也可稱為“收入關(guān)聯(lián)型養(yǎng)老保險”。保險對象一般為工薪勞動者，養(yǎng)老保險費由雇主和雇員共同負(fù)擔(dān)。待遇水平適中，如美國的平均基本養(yǎng)老金替代率為43%左右。待遇支付方面，一般有利于低收入人群。
　　(二)福利型養(yǎng)老保險。福利型養(yǎng)老保險以英、澳、加、日等發(fā)達(dá)市場經(jīng)濟(jì)國家為代表，貫徹“普惠制”原則，基本養(yǎng)老保險覆蓋全體國民，強(qiáng)調(diào)國民皆有年金，因此稱為“福利型”或“普惠制”養(yǎng)老保險。在英國和澳大利亞，政府建立了“老年年金”；在加拿大，稱為“普遍年金”；在日本，稱為“國民年金”。在這一制度下，所有退休國民，均可無條件地從政府領(lǐng)取一定數(shù)額的養(yǎng)老金。這種養(yǎng)老金與公民的身份、職業(yè)、在職時的工資水平、繳費(稅)年限無關(guān)，所需資金完全來源于政府稅收。需要說明的是，這種普惠制的養(yǎng)老保險待遇，一般水平很低，不足以維持退休者的基本生活；退休者要維持自身的基本生活，必須同時加入到其他養(yǎng)老保險計劃之中。
　　(三)混合型養(yǎng)老保險。原來實行福利型養(yǎng)老保險的國家，目前大多已經(jīng)或正在向一種混合型制度轉(zhuǎn)軌。即福利型養(yǎng)老保險與“收入關(guān)聯(lián)型養(yǎng)老保險”同時并存，共同構(gòu)成第一支柱的基本養(yǎng)老保險。在日本，政府建立了“厚生年金”；在英國稱為“附加養(yǎng)老金”；在加拿大稱為“收入關(guān)聯(lián)年金”。這種收入關(guān)聯(lián)型養(yǎng)老保險的待遇，一般要高于普遍年金的待遇，資金主要來源于雇主和雇員的繳費以及基金的投資收益。
　　(四)國家型養(yǎng)老保險。國家型養(yǎng)老保險制度曾經(jīng)在大多數(shù)計劃經(jīng)濟(jì)國家實行，以前蘇聯(lián)、東歐國家為代表。按照“國家統(tǒng)包”的原則，由用人單位繳費，國家統(tǒng)一組織實施，工人參與管理，待遇標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一，保障水平較高。我國在計劃經(jīng)濟(jì)時期也采用了這種養(yǎng)老保險制度。這種養(yǎng)老保險制度在歷史上曾經(jīng)發(fā)揮了積極作用，但與市場經(jīng)濟(jì)不相適應(yīng)，不利于企業(yè)參與市場競爭，不利于勞動力的流動，不利于培養(yǎng)勞動者個人的自我保障意識。因此，目前已經(jīng)或正在退出國際社會保障領(lǐng)域。
　　(五)儲金型養(yǎng)老保險。儲金型養(yǎng)老保險制度在一批新興市場經(jīng)濟(jì)國家實行，以新加坡、智利等國家為代表，強(qiáng)調(diào)自我保障的原則，實行完全積累的基金模式，建立了不同類型的個人養(yǎng)老保險賬戶或“公積金”賬戶。養(yǎng)老保險費用由雇主和雇員共同分擔(dān)，在參保人退休或遇有特殊需要時，將個人賬戶基金定期或一次性支付給個人。這種養(yǎng)老保險制度有利于發(fā)揮個人的自我保障功能，體現(xiàn)多勞多得的原則，也能夠保障勞動者退休后的基本生活。但是，這一制度也存在自身缺陷，無法充分發(fā)揮社會保障的互濟(jì)互助功能，同時普遍面臨著如何使基金保值增值的壓力，在出現(xiàn)持續(xù)通貨膨脹和金融危機(jī)時將面臨困難。目前這種養(yǎng)老保險制度正在發(fā)展過程中，具體走向和實效尚難以預(yù)料。一些歐洲國家，如瑞典、意大利、波蘭、拉脫維亞、立陶宛等，也在基本養(yǎng)老保險中引進(jìn)了個人賬戶，但基金實行“空賬”運轉(zhuǎn)。
　　無憂保提示：從以上分類的不同類型的養(yǎng)老保險體現(xiàn)可以得出，不同的國情決定的不同的體系，在我國，經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不同時期保險體系也發(fā)生著相應(yīng)的變化。此外，與發(fā)達(dá)國家相比，我們還需要學(xué)習(xí)的更多。