【導(dǎo)讀】:為貫徹落實(shí)《國務(wù)院關(guān)于保險(xiǎn)業(yè)改革發(fā)展的若干意見》，進(jìn)一步增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任，改善風(fēng)險(xiǎn)管理，中國保監(jiān)會(huì)發(fā)布《關(guān)于加強(qiáng)保險(xiǎn)資金風(fēng)險(xiǎn)管理的意見》（以下簡稱《意見》），確定了今后一個(gè)時(shí)期保險(xiǎn)資金風(fēng)險(xiǎn)管理的制度目標(biāo)和主要任務(wù)，明確了有關(guān)政

　　為貫徹落實(shí)《國務(wù)院關(guān)于保險(xiǎn)業(yè)改革發(fā)展的若干意見》，進(jìn)一步增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任，改善風(fēng)險(xiǎn)管理，中國保監(jiān)會(huì)發(fā)布《關(guān)于加強(qiáng)保險(xiǎn)資金風(fēng)險(xiǎn)管理的意見》（以下簡稱《意見》），確定了今后一個(gè)時(shí)期保險(xiǎn)資金風(fēng)險(xiǎn)管理的制度目標(biāo)和主要任務(wù)，明確了有關(guān)政策措施和工作安排，標(biāo)志保險(xiǎn)資金風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)入了新的階段。

　　一、實(shí)現(xiàn)又快又好發(fā)展的重要舉措

　　保險(xiǎn)資金風(fēng)險(xiǎn)管理是保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的重中之重。今年以來，中國保監(jiān)會(huì)廣泛

　　借鑒國際通行做法，先后報(bào)請(qǐng)國務(wù)院同意，逐步開放基礎(chǔ)設(shè)施投資、銀行股權(quán)投資和境外投資，不斷提高投資收益。這些放松管制的積極措施，拓展了保險(xiǎn)資金管理的空間，也帶來了相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)因素，有些可能在短時(shí)間內(nèi)形成系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，迫切需要加強(qiáng)保險(xiǎn)資金風(fēng)險(xiǎn)管理，建立新型資金風(fēng)險(xiǎn)管理制度。

　　當(dāng)前，加強(qiáng)保險(xiǎn)資金風(fēng)險(xiǎn)管理，提高保險(xiǎn)業(yè)務(wù)競爭能力，已經(jīng)成為全行業(yè)的共識(shí)?！兑庖姟房偨Y(jié)近幾年保險(xiǎn)資金風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，對(duì)進(jìn)一步做好保險(xiǎn)資金風(fēng)險(xiǎn)管理工作做了新的規(guī)定，這些安排有利于保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)提升風(fēng)險(xiǎn)管理能力，加快保險(xiǎn)資金管理發(fā)展，有利于做大做強(qiáng)保險(xiǎn)資金管理業(yè)務(wù)，加快保險(xiǎn)業(yè)的綜合經(jīng)營，也有利于提高保險(xiǎn)業(yè)在金融業(yè)中的戰(zhàn)略地位，推動(dòng)保險(xiǎn)業(yè)持續(xù)穩(wěn)定和又快又好發(fā)展。

　　二、樹立新的全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念

　　建立科學(xué)先進(jìn)的理念是有效實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理的根本所在。一定程度上講，樹立全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念比識(shí)別、評(píng)估和控制某些風(fēng)險(xiǎn)更加重要。一些保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)認(rèn)為，防范風(fēng)險(xiǎn)必然減少投資收益，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理就會(huì)降低發(fā)展速度，將加快發(fā)展與防范風(fēng)險(xiǎn)對(duì)立起來?！兑庖姟烦浞纸梃b國際經(jīng)驗(yàn)，引入全新的風(fēng)險(xiǎn)管理理念，提出保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)要“確立保險(xiǎn)資金風(fēng)險(xiǎn)管理的品牌優(yōu)勢(shì)，使之成為保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)重要的利潤來源，不斷增強(qiáng)保險(xiǎn)業(yè)的核心競爭能力”，體現(xiàn)了加快發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)管理和諧統(tǒng)一的思想，進(jìn)一步說明風(fēng)險(xiǎn)管理與其他業(yè)務(wù)一樣，也能夠創(chuàng)造利潤，防范風(fēng)險(xiǎn)的最終目的是促進(jìn)發(fā)展。

　　過去一段時(shí)間，一些保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡漠，責(zé)任感不強(qiáng)，投資運(yùn)作時(shí)很少考慮風(fēng)險(xiǎn)，出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)希望監(jiān)管部門幫助化解，公司董事會(huì)、管理層以及有關(guān)責(zé)任人員沒有承擔(dān)應(yīng)盡的責(zé)任。《意見》要求保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)根據(jù)權(quán)責(zé)對(duì)等原則，自主投資，自主承擔(dān)保險(xiǎn)資金管理的全部風(fēng)險(xiǎn)。監(jiān)管部門要科學(xué)制定政策，加強(qiáng)合規(guī)性監(jiān)督管理?！兑庖姟窂?qiáng)調(diào)公司董事會(huì)對(duì)保險(xiǎn)資金風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)有最終責(zé)任，要求通過合理的制度安排及崗位設(shè)置有效分解風(fēng)險(xiǎn)，建立起比較完善的風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任體系。

　　三、建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理的體系和機(jī)制

　　按照“先定制度，再行運(yùn)作”的思路，《意見》要求保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)根據(jù)“健全、合理、獨(dú)立、制衡”原則，建立健全組織框架和運(yùn)作機(jī)制，制定科學(xué)管理操作流程，加強(qiáng)信息技術(shù)系統(tǒng)建設(shè)，有效管理各類風(fēng)險(xiǎn)。

　　（一）確立組織框架。要求保險(xiǎn)公司建立健全三會(huì)制度，資產(chǎn)管理公司引進(jìn)境內(nèi)外戰(zhàn)略投資者，進(jìn)一步優(yōu)化公司治理，實(shí)現(xiàn)股權(quán)多元化?！兑庖姟方梃b國際成熟經(jīng)驗(yàn)，引入首席風(fēng)險(xiǎn)管理執(zhí)行官制度，確定首席風(fēng)險(xiǎn)管理執(zhí)行官屬于公司高管人員，與首席投資官和首席財(cái)務(wù)官地位相同，這是完善公司治理的重要?jiǎng)?chuàng)新，有利于促進(jìn)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)發(fā)展。

　?。ǘ┙∪\(yùn)作機(jī)制。實(shí)踐證明，通過資產(chǎn)管理公司或獨(dú)立的資產(chǎn)管理部門運(yùn)作，建立第三方托管機(jī)制，能夠有效地防范管理風(fēng)險(xiǎn)，提高投資收益?！兑庖姟芬螅^續(xù)推進(jìn)資金管理的專業(yè)運(yùn)作，建立決策、執(zhí)行、監(jiān)督有效分離的制衡機(jī)制。保險(xiǎn)公司作為委托人，設(shè)立專門的資產(chǎn)管理部門，負(fù)責(zé)資產(chǎn)戰(zhàn)略配置，制定投資管理指引，選擇專業(yè)管理機(jī)構(gòu)并對(duì)其管理業(yè)績進(jìn)行考核。資產(chǎn)管理公司作為受托人，要嚴(yán)格按照委托人要求投資運(yùn)作。商業(yè)銀行作為托管人，要監(jiān)督投資行為和確保保險(xiǎn)資金安全。

　?。ㄈ┲卫砩虡I(yè)賄賂。為進(jìn)一步加強(qiáng)治理商業(yè)賄賂工作，《意見》從源頭入手，要求保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)重視員工教育和職業(yè)培訓(xùn)，建立述職制度和離任審計(jì)制度，不斷提高投資隊(duì)伍素質(zhì)?！兑庖姟分厣瓯ｋU(xiǎn)機(jī)構(gòu)不得以任何名義和現(xiàn)金方式接受或支付傭金，保險(xiǎn)資金管理相關(guān)合理的費(fèi)用，應(yīng)當(dāng)本著公開、透明、規(guī)范的原則，通過銀行賬戶劃轉(zhuǎn)，防范道德風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)誠信規(guī)范的社會(huì)形象。

　　（四）嚴(yán)格問責(zé)制度。權(quán)力和責(zé)任對(duì)立統(tǒng)一，只有權(quán)力沒有責(zé)任，勢(shì)必失去約束，形成風(fēng)險(xiǎn)隱患?！兑庖姟芬蟾鞅ｋU(xiǎn)機(jī)構(gòu)建立責(zé)任追究制度，落實(shí)各個(gè)環(huán)節(jié)管理人員的直接責(zé)任及領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，違反法律法規(guī)和運(yùn)作程序的，不論是否造成損失，都要嚴(yán)加追究，這一制度將對(duì)嚴(yán)格操作、防范風(fēng)險(xiǎn)發(fā)揮重要的作用。

　　http://www.jrj.com  2006年11月09日 17:35 金融界網(wǎng)站 來源：中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)網(wǎng)站