近年來，靈活就業(yè)者的社會(huì)保障問題一直受到社會(huì)關(guān)注。其最大特點(diǎn)是隨著市場(chǎng)需要而在不同區(qū)域和行業(yè)內(nèi)流動(dòng)，其中農(nóng)民工成為靈活就業(yè)者的主體?，F(xiàn)行城鎮(zhèn)社會(huì)保險(xiǎn)制度還是以固定就業(yè)的單位職工為主要對(duì)象，以農(nóng)民工為主體的靈活就業(yè)者缺乏基本的社會(huì)保障。
 
我國(guó)目前的就業(yè)形式與過去相比發(fā)生了重大變化，靈活就業(yè)者占總體就業(yè)人員的比例逐年上升。而隨著城市化進(jìn)程的加快，正規(guī)就業(yè)人員比重還可能降低，非全日制、臨時(shí)性、季節(jié)性、鐘點(diǎn)工、彈性工作等各種靈活就業(yè)形式已成為擴(kuò)大就業(yè)的重要渠道。

對(duì)于這樣一支日益擴(kuò)大的勞動(dòng)大軍，我國(guó)目前實(shí)行的社會(huì)保險(xiǎn)關(guān)系的接續(xù)與轉(zhuǎn)移制度無力覆蓋。從靈活就業(yè)者的經(jīng)濟(jì)狀況來看，其收入水平大部分在正規(guī)就業(yè)人員(中低收入者)和失業(yè)、貧困者之間，很難承擔(dān)繳費(fèi)率過高的社保費(fèi)用，因此他們就會(huì)長(zhǎng)期游離于社會(huì)保障體系之外。這些人在青壯年時(shí)期若沒有參保，醫(yī)療和養(yǎng)老等問題無法解決，必然成為社會(huì)的負(fù)擔(dān)。

現(xiàn)行社會(huì)保險(xiǎn)制度存在的缺陷

首先，現(xiàn)行社會(huì)保險(xiǎn)制度還不適合靈活就業(yè)者參加。一是它依托正規(guī)單位集體參保，要求單位承擔(dān)大部分繳費(fèi)責(zé)任，而靈活就業(yè)者所在的單位既不愿承擔(dān)繳費(fèi)責(zé)任，也不愿組織員工集體參保。二是繳費(fèi)費(fèi)率過高，靈活就業(yè)者難以承受。三是要求單位和職工定期繳費(fèi)，而靈活就業(yè)者就業(yè)和收入均不穩(wěn)定，無法確定一個(gè)穩(wěn)定的繳費(fèi)基數(shù)，難以按月定期繳費(fèi)。四是統(tǒng)籌層次低且區(qū)域分散。目前大多數(shù)省市實(shí)行地市級(jí)或縣級(jí)統(tǒng)籌，參保人的社會(huì)保險(xiǎn)權(quán)益難以從一個(gè)統(tǒng)籌地區(qū)轉(zhuǎn)入另一個(gè)統(tǒng)籌地區(qū)，即便允許帶走個(gè)人賬戶積累部分，其它繳費(fèi)積累實(shí)際上也是補(bǔ)充了當(dāng)?shù)厣鐣?huì)保險(xiǎn)基金，彌補(bǔ)了當(dāng)期資金缺口。尤其值得注意的是，當(dāng)前靈活就業(yè)者的流向往往是經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)向發(fā)達(dá)地區(qū)流動(dòng)，由此形成在發(fā)達(dá)地區(qū)務(wù)工并交納社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)，為發(fā)達(dá)地區(qū)的社會(huì)保險(xiǎn)基金做貢獻(xiàn)，而由原籍地區(qū)承擔(dān)養(yǎng)老等保障風(fēng)險(xiǎn)的局面。五是不同地區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)繳費(fèi)年限不能累加?，F(xiàn)行制度規(guī)定職工達(dá)到15年的繳費(fèi)年限，才能享受保險(xiǎn)待遇。據(jù)工調(diào)查，農(nóng)民工平均在城市打工的年限為4~6 年，而很多人往往在多個(gè)地區(qū)打工，使得大多數(shù)靈活就業(yè)者由于在任何一個(gè)就業(yè)地區(qū)的繳費(fèi)時(shí)間很難達(dá)到享受退休待遇的最低繳費(fèi)年限，而最終不能享受全額養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇。

其次，各地目前已陸續(xù)出臺(tái)的和正在醞釀的靈活就業(yè)者社會(huì)保障辦法均收效甚微，難以解決流動(dòng)性大、社會(huì)保險(xiǎn)權(quán)益轉(zhuǎn)移等實(shí)際問題，其根本原因還是在于社會(huì)保險(xiǎn)制度障礙。
利用商業(yè)保險(xiǎn)“托管”靈活就業(yè)者

社會(huì)保險(xiǎn)賬戶

考慮到近期內(nèi)建立全國(guó)性社保統(tǒng)籌系統(tǒng)可行性不大，而傳統(tǒng)的社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)直接面對(duì)的是各個(gè)企業(yè)，并非參保職工本人，不適合對(duì)靈活就業(yè)者的管理。因此，我們應(yīng)該本著創(chuàng)新思想，嘗試讓商業(yè)性機(jī)構(gòu)通過“托管”靈活就業(yè)者社會(huì)保險(xiǎn)賬戶的方式進(jìn)入該領(lǐng)域。由于全國(guó)性保險(xiǎn)公司覆蓋面廣，分支機(jī)構(gòu)遍布全國(guó)，靈活就業(yè)人口將能夠隨時(shí)且方便地將社保賬戶帶到任何就業(yè)地點(diǎn)。保險(xiǎn)公司可以利用其廣泛的機(jī)構(gòu)擔(dān)當(dāng)所有靈活就業(yè)者的“賬戶管理人”，從匯集的社保資金中抽取一定比例作為賬戶管理費(fèi)；同時(shí)，在精算技術(shù)允許的前提下，保險(xiǎn)公司可以根據(jù)不同職業(yè)設(shè)置不同風(fēng)險(xiǎn)程度的繳費(fèi)率，相當(dāng)于“出售”社會(huì)性質(zhì)的新型、定額保險(xiǎn)產(chǎn)品。從這個(gè)意義上說，不僅是保險(xiǎn)公司，只要是擁有正規(guī)機(jī)構(gòu)、網(wǎng)絡(luò)與成熟技術(shù)的全國(guó)性機(jī)構(gòu)都能夠擔(dān)當(dāng)此任，在一定程度上彌補(bǔ)現(xiàn)行社保體系的缺陷。經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的硬件條件達(dá)標(biāo)，則創(chuàng)造需求；經(jīng)辦機(jī)構(gòu)能從中賺取管理費(fèi)與開發(fā)費(fèi)，則創(chuàng)造供給。而政府相關(guān)部門則起到督促、鼓勵(lì)靈活就業(yè)者及其所在企業(yè)共同投保、并且憑借多年為固定職業(yè)者提供社會(huì)保險(xiǎn)服務(wù)的經(jīng)驗(yàn)，指導(dǎo)保險(xiǎn)公司進(jìn)行正確經(jīng)營(yíng)管理的監(jiān)督者作用。

綜上所述，商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)以它自身所具有的各方面優(yōu)勢(shì)，應(yīng)該可以代替社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對(duì)靈活就業(yè)者的社會(huì)保險(xiǎn)賬戶和養(yǎng)老、醫(yī)療等保險(xiǎn)費(fèi)用的發(fā)放進(jìn)行管理。因此，盡快建立起適合于靈活就業(yè)者、依托商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的社會(huì)保險(xiǎn)體系，將有助于實(shí)現(xiàn)溫家寶總理在政府工作報(bào)告中所提出的“提高各類所有制企業(yè)的參保率，統(tǒng)一城鎮(zhèn)個(gè)體工商戶和靈活就業(yè)者的參保辦法，擴(kuò)大社會(huì)保險(xiǎn)覆蓋范圍”的目標(biāo)。

來源：中國(guó)保險(xiǎn)報(bào)  2006-04-05