各企業(yè)控股（集團(tuán)）公司、各有關(guān)企業(yè)、各企業(yè)年金管理機(jī)構(gòu)：

為貫徹落實(shí)《企業(yè)年金試行辦法》（勞動(dòng)保障部令第２０號(hào)）、《企業(yè)年金基金管理試行辦法》（勞動(dòng)保障部令第２３號(hào)）、《關(guān)于企業(yè)年金方案和基金管理合同備案有關(guān)問題的通知》（勞社部發(fā)〔2005〕35號(hào)）、《關(guān)于企業(yè)年金基金管理合同備案等工作的函》（勞社監(jiān)司函〔2006〕10號(hào)）的要求，現(xiàn)結(jié)合本市實(shí)際，就做好企業(yè)年金方案和基金管理合同備案等企業(yè)年金基金市場(chǎng)化運(yùn)營(yíng)的監(jiān)督管理等工作，提出以下實(shí)施意見：

一、企業(yè)年金方案?jìng)浒?/STRONG>

（一）企業(yè)建立企業(yè)年金，應(yīng)根據(jù)《企業(yè)年金試行辦法》、《企業(yè)年金基金管理試行辦法》及國(guó)家有關(guān)規(guī)定，結(jié)合自身的經(jīng)濟(jì)狀況和發(fā)展戰(zhàn)略擬訂企業(yè)年金方案草案，并經(jīng)集體協(xié)商或職工民主程序通過后，形成擬報(bào)備案的企業(yè)年金方案。企業(yè)年金方案的擬定可參照《企業(yè)年金方案指引》。

（二）本市企業(yè)應(yīng)將企業(yè)年金方案報(bào)送上海市勞動(dòng)和社會(huì)保障局備案。中央企業(yè)的企業(yè)年金方案，由集團(tuán)公司統(tǒng)一建立的，應(yīng)報(bào)送國(guó)家勞動(dòng)和社會(huì)保障部備案，其中在本市設(shè)有子公司的，應(yīng)抄送上海市勞動(dòng)和社會(huì)保障局；由中央企業(yè)在上海設(shè)立的子公司單獨(dú)建立的，應(yīng)報(bào)送上海市勞動(dòng)和社會(huì)保障局備案。

（三）企業(yè)年金方案?jìng)浒杆璨牧?

1、《關(guān)于××公司企業(yè)年金方案?jìng)浒傅暮贰?

2、企業(yè)年金方案。報(bào)送文本一式六份，其中一份為原件。

3、經(jīng)集體協(xié)商或職工民主程序通過企業(yè)年金方案草案的決議。

4、企業(yè)年金方案重要條款的說明。

5、企業(yè)本年度和上一年度依法參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的繳費(fèi)結(jié)算憑證，以及按時(shí)足額繳費(fèi)的承諾書。

（四）企業(yè)年金方案?jìng)浒傅氖芾?

1、企業(yè)年金方案經(jīng)集體協(xié)商雙方首席代表簽字或經(jīng)職工民主程序通過之日起10日內(nèi)，由企業(yè)將企業(yè)年金方案文本報(bào)送上海市勞動(dòng)和社會(huì)保障局備案。

2、上海市勞動(dòng)和社會(huì)保障局主要審查企業(yè)年金方案是否符合《企業(yè)年金試行辦法》、《企業(yè)年金基金管理試行辦法》以及國(guó)家其他有關(guān)規(guī)定。

3、上海市勞動(dòng)和社會(huì)保障局應(yīng)在收到符合規(guī)定的企業(yè)年金方案文本15日內(nèi)，向申請(qǐng)備案企業(yè)出具《關(guān)于××公司企業(yè)年金方案?jìng)浒傅膹?fù)函》。企業(yè)年金方案經(jīng)集體協(xié)商或職工民主程序作出調(diào)整的，企業(yè)應(yīng)自變化發(fā)生之日起10日內(nèi)重新履行備案程序。

二、企業(yè)年金基金管理合同備案

（一）企業(yè)可以按企業(yè)年金方案的規(guī)定，代表集體協(xié)商雙方作為委托人，或由企業(yè)及其職工作為委托人，與法人受托機(jī)構(gòu)或企業(yè)年金理事會(huì)簽訂受托管理合同。

（二）受托管理合同簽訂后，受托人應(yīng)將受托管理合同及其與賬戶管理人、托管人和投資管理人簽訂的委托管理合同報(bào)送上海市勞動(dòng)和社會(huì)保障局備案。其中：委托人為中央企業(yè)集團(tuán)公司的，報(bào)送國(guó)家勞動(dòng)和社會(huì)保障部備案，在上海市設(shè)立子公司的，抄送上海市勞動(dòng)和社會(huì)保障局；委托人為其他企業(yè)的（包括中央企業(yè)在上海設(shè)立的子公司），且企業(yè)年金方案?jìng)浒傅卦谏虾Ｊ械?，?bào)送上海市勞動(dòng)和社會(huì)保障局備案。

（三）法人受托機(jī)構(gòu)兼任賬戶管理人或投資管理人的，有關(guān)委托管理合同的內(nèi)容可包括在受托管理合同中，并按本條第(二)款規(guī)定的辦法報(bào)送上海市勞動(dòng)和社會(huì)保障局備案。

（四）企業(yè)年金基金管理合同備案所需材料

1、《關(guān)于××公司企業(yè)年金基金管理合同備案的函》。

2、××公司企業(yè)年金計(jì)劃受托管理合同和委托管理合同。

3、勞動(dòng)保障行政部門出具的《關(guān)于××公司企業(yè)年金方案?jìng)浒傅膹?fù)函》。

4、法人受托機(jī)構(gòu)、賬戶管理人、托管人和投資管理人營(yíng)業(yè)執(zhí)照、資格證書復(fù)印件；對(duì)由企業(yè)年金理事會(huì)擔(dān)任受托人的，還需提供企業(yè)年金理事會(huì)章程，企業(yè)年金理事會(huì)組成人員名單及其簡(jiǎn)歷、企業(yè)集體協(xié)商選擇受托形式的決議材料等。

以上材料中，本條第1、2項(xiàng)除提供書面材料外，還需提供相應(yīng)的電子文檔。

（五）企業(yè)年金基金管理合同備案的受理

1、企業(yè)年金基金管理合同簽訂之日起10日內(nèi)，應(yīng)由受托人將企業(yè)年金基金管理合同文本報(bào)送上海市勞動(dòng)和社會(huì)保障局備案。

2、申請(qǐng)備案的企業(yè)年金基金管理合同不符合《企業(yè)年金試行辦法》、《企業(yè)年金基金管理試行辦法》以及國(guó)家其他有關(guān)規(guī)定的，上海市勞動(dòng)和社會(huì)保障局應(yīng)及時(shí)通知受托人，受托人應(yīng)積極配合予以相應(yīng)的調(diào)整。

3、上海市勞動(dòng)和社會(huì)保障局應(yīng)在收到符合規(guī)定的企業(yè)年金基金管理合同備案文本之日起15日內(nèi)，向備案受托人出具《關(guān)于××公司企業(yè)年金計(jì)劃確認(rèn)函》（見附件5），給予企業(yè)年金計(jì)劃登記號(hào)。企業(yè)年金計(jì)劃登記號(hào)為12位數(shù)字代碼，前6位為GB/T2260—1999中華人民共和國(guó)行政區(qū)劃代碼規(guī)定的上海市行政區(qū)劃代碼，后6位為上海市勞動(dòng)保障行政部門通過備案的順序號(hào)。在執(zhí)行過程中，企業(yè)年金基金管理合同主體條款有調(diào)整或基金管理合同發(fā)生變更的，受托人應(yīng)自變化發(fā)生之日起15日內(nèi)重新履行備案程序。

三、建立企業(yè)年金統(tǒng)計(jì)制度

為貫徹落實(shí)國(guó)家勞動(dòng)和社會(huì)保障部關(guān)于建立企業(yè)年金基金管理基礎(chǔ)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)報(bào)告制度的要求，切實(shí)做好企業(yè)年金基金監(jiān)管工作，實(shí)現(xiàn)規(guī)范運(yùn)作，及時(shí)掌握了解企業(yè)年金基金管理運(yùn)營(yíng)情況，準(zhǔn)確分析年金發(fā)展?fàn)顩r，經(jīng)上海市勞動(dòng)和社會(huì)保障局備案的企業(yè)年金計(jì)劃，受托人應(yīng)按季度編制《企業(yè)年金管理情況》、《企業(yè)年金基金資產(chǎn)變動(dòng)情況》和《企業(yè)年金基金資產(chǎn)投資情況》等統(tǒng)計(jì)表，于每季度次月15日前以書面形式報(bào)送上海市勞動(dòng)和社會(huì)保障局（統(tǒng)計(jì)報(bào)表樣式及填表說明見附件6），并以excel形式提供相應(yīng)的電子文檔，托管人、賬戶管理人、投資管理人要配合做好相關(guān)統(tǒng)計(jì)工作。

本通知自發(fā)布之日起實(shí)施。原《關(guān)于貫徹執(zhí)行勞動(dòng)保障部<關(guān)于企業(yè)年金方案和基金管理合同備案有關(guān)問題的通知>的實(shí)施意見》（滬勞保基發(fā)〔2006〕12號(hào)）同時(shí)予以廢止。

( 2008年1月30日 )來源：中國(guó)上海