李志培：各位領(lǐng)導各位專家朋友們，大家早上好，我發(fā)言的主題是切實保障職工的主體地位和合法權(quán)益，推動企業(yè)年金健康可持續(xù)發(fā)展。

近年來企業(yè)年金取得了一定的進展，基金不斷增長，覆蓋范圍在不斷擴大，越來越說明國家的重視，成為保障和改善民生的重要舉措，企業(yè)年金的發(fā)展遠大部分近期，有很多因素，但是職工群眾在企業(yè)年金中的主題作用未能得到充分的發(fā)揮是則主要的原因之一。推動企業(yè)年金健康發(fā)展是我們大家的共同期待，我想就此談幾點想法。

第一必須牢牢把握企業(yè)年金的政府定位。堅持以提高職工退休的養(yǎng)老金水平，促進公平和共享為基本目標。

企業(yè)年金是企業(yè)補充養(yǎng)老保險，顧名思義是為企業(yè)基本養(yǎng)老保險的,是養(yǎng)老保險體系的重要組成部分，我們國家近期企業(yè)年金對原來的進行了較大改變，養(yǎng)老金的替代率有80%左右降低到60%左右。為了不大幅度下降，他的目的是發(fā)揮補充養(yǎng)老的作用，因此企業(yè)年金的健康發(fā)展必須提高職工退休后的養(yǎng)老金水平,促進公平與共享為基本目標，企業(yè)年金是企業(yè)初次分配的延伸,是國家再分配的補充。企業(yè)年金的正確定位，必須要放在初次分配和再分配的關(guān)系中考察和把握，企業(yè)初次分配是企業(yè)年金工作和再分配的基礎(chǔ)，初次分配不公的大格局形成再分配不利從根本長改變，當前在初次分配中存在資本與勞動壟斷行業(yè)與一般行業(yè)高管人員和普通職工，農(nóng)民工和城鎮(zhèn)職工，勞務(wù)派遣職工和正式合同工之間分配差距逐漸擴大的問題。作為國家再分配制度社會保障制度目前尚未完善，不同人群的保障制度不能銜接,整體保障較低等問題，當前我們國家的保險交錢越少,保障水平越低,不交錢不保，最低生活保障是養(yǎng)老醫(yī)療保險。在這種情況下,我們的企業(yè)年金在初次分配和再分配中調(diào)節(jié)好。

企業(yè)年金不是由企業(yè)主導的參與人才市場競爭的一種手段。企業(yè)年金不是各市場主要以逐利目的競爭的產(chǎn)品，企業(yè)年金不只是集中在少數(shù)的國有壟斷行業(yè)，由企業(yè)單方面和少數(shù)人決定一少部分人享受，不僅侵害了職工合法群益，造成了新的不公，違背了我們建立企業(yè)年金的制度初衷,偏離了正確的軌道，現(xiàn)在有部分職工對此產(chǎn)生不滿情緒，它的副作用在10年之后必將出現(xiàn)影響社會的公平正義和和諧，我們必須牢牢把握企業(yè)年金的正確定位,引導和推動企業(yè)年金健康可持續(xù)發(fā)展，我們必須保持清醒的認識和高度的重視。

第二是必須大力推動非壟斷性行業(yè),特別是中小企業(yè)來建立企業(yè)年金制度，從市場結(jié)構(gòu)和覆蓋職工范圍看企業(yè)年金的發(fā)展目標有一定的偏離，我國目前企業(yè)年金市場機構(gòu)大部分來自大型企業(yè)。2004年以來，剛才周處長講的超億元的企業(yè)年金積累來自于大型國有壟斷性的行業(yè)企業(yè)。而到2006年2月的時候全國大約只有50%的中小企業(yè)備案，它的規(guī)模不到1億元。由此可以看出來，在我們國家就業(yè)人口90%以上的中小企業(yè)職工幾乎沒有享受到企業(yè)年金的福利。

2006年企業(yè)年金參加職工964萬人，覆蓋只占5%，剛才唐司長講了今年可能到8%，世界上主要國家的覆蓋率均超過覆蓋率的1/3，一方面說明我們企業(yè)年金有較大發(fā)展空間，另一方面有大部分職工沒有享受到企業(yè)年金的福利。我們應(yīng)該盡快出臺這個政策,積極鼓勵和幫助中小企業(yè)制訂企業(yè)年金集合計劃，在財政政策上給予更多優(yōu)惠，只有大多數(shù)中小企業(yè)員工參與到企業(yè)年金中來才,能說我們建立了真正意義上的企業(yè)年金。

第三保障他們的民主參與和決策權(quán)利。職工是參與主體和收益主體,應(yīng)該處于企業(yè)年金的核心地位，但是事實上在企業(yè)年金的制度安排上職工很少被提起，在企業(yè)年金制度的問題，職工和企業(yè)的地位不平等，企業(yè)處在主導地位，職工參與程度較低，原因有制度對職工要求建立企業(yè)年金制度支持力度不夠，同時對企業(yè)行為缺乏約束力，服務(wù)是職工的積極作用，有的職工對企業(yè)是否實行企業(yè)年金缺乏帶動力，我國全總調(diào)查,在我們調(diào)查的職工中，近2/3的職工對企業(yè)年金不了解，在企業(yè)年金的了解職工中，有3/4的人對它表示高度的認可，所以職工有強烈的企業(yè)年金需求,但是并不清楚怎么樣推動企業(yè)建立企業(yè)年金。

所以要想使企業(yè)年金較大發(fā)展,在設(shè)計上賦予職工和企業(yè)有平等的權(quán)利，真正匯集到廣大職工，建立企業(yè)年金不能夠少數(shù)人說了算，勞動關(guān)系任何一方可以對相關(guān)內(nèi)容進行約定，將方案提交職工大會協(xié)商通過，第一是參加年金計劃的職工范圍說清，企業(yè)的出資渠道資金怎么歸結(jié)等等，三是計劃辦法和支付的方式，第四是支付企業(yè)年金的享受待遇等等。同時，注意充分發(fā)揮工會組織的作用，使廣大群眾在企業(yè)年金主體地位，在制訂法規(guī)政策，計劃方案的制訂和市場機構(gòu)的選擇和基金運營機構(gòu)的選擇，年金待遇等等全方位過程加以體現(xiàn)主體地位。

我說的第四想法是，必須進一步發(fā)揮政府的主導性作用。我想政策有很多方面，我講三個方面。

第一是，要制定支持企業(yè)年金發(fā)展的政策，進一步研究制訂相關(guān)的政策解釋和實施細則，對企業(yè)年金的具體操作作出明確的規(guī)定，要進一步健全和完善企業(yè)年金的投資方式、運營機制、風險控制有效監(jiān)管等等各個環(huán)節(jié)的規(guī)章制度，提高立法體制，將企業(yè)年金納入歸法華的法制軌道，盡快推動出臺有利于鼓勵企業(yè)建立的稅收優(yōu)惠政策。同時，要設(shè)定一定的免稅限制性條件和標準，以防止利用企業(yè)年金來避稅的行為。

在這里我想說一點是在制訂有關(guān)企業(yè)年金的政策和決定有關(guān)企業(yè)企業(yè)年金的重大問題時應(yīng)該充分聽取社會各方面的意見，共同討論民主決策，企業(yè)和員工是年金的老板。商業(yè)經(jīng)營機構(gòu)是年金的經(jīng)理，專家學者是年金的智囊團，在企業(yè)年金重大問題決策的時候，應(yīng)該充分地聽取和各方面的意見。

剛才說我參加了資格評選，在資格條件上，按照我們原有的制度設(shè)計，以保障經(jīng)濟安全，一家金融機構(gòu)可以取得2種資格，在今年資格評審中突破了原有的框架，可以一手托3家、一手托4家。究竟是資格審核好，這些重大問題應(yīng)該進行廣泛充分的認證之后再來作出決定。

在資格的數(shù)量上，以前是900多個億，當時按照規(guī)定要求在年底前進行規(guī)范移交，在我們評審的時候有200億，還有700億在今年年底規(guī)范到金融機構(gòu)中。

在這種情況下去年資格能夠獲得資格的評審人數(shù)大大減少，資格數(shù)量大大減少。投資管理人去年批6家，比上次大大減少，我們認為在嚴格準入條件的前提下，可以適當放寬資格認定的數(shù)量，這樣有利于商業(yè)機構(gòu)，努力完善自己的年金、投資運營管理的制度設(shè)計，有利于建立年金的企業(yè)有更多的選擇余地，選擇更好的機構(gòu)運營，從而提高自己年金的投資運營的質(zhì)量。

關(guān)于金融機構(gòu)改版年限上原來是3年，現(xiàn)在突破了，這樣的問題是好還是不好，沒有商量，沒有爭取各方面的意見，在評審的方法上，究竟是完全封閉好還是開放好，我參加的感覺，我看到多數(shù)的評委都是兼職，他不可能用更多時間和精力干過如此多的經(jīng)營風格、有沒有違規(guī)，我們平時不可能關(guān)注了解這些問題，給我們的時間是1天半，我參加的是有16家申請單位，申請單位在申請材料上認真的做，很精致的申報材料，最少是98頁，最多是998頁，我怎么可以認真去看，這樣的一些結(jié)構(gòu)的巨大的資料不可能認真去看，也不可能作出真正科學的評價，正因為是全封閉，大路不通走小路，很多金融機構(gòu)千方百計托門子，希望尋求支持，增加了企業(yè)年金的道德風險。

我們認為是不是可以在評審方法來適當?shù)胤砰_，對申請機構(gòu)有一個展示的機會，講我有什么優(yōu)勢，讓評委給5分鐘時間，這樣可以更加科學公正加以評審，使我們評委更好地工作。企業(yè)年金的重大問題上由認識資源社會保障部發(fā)改委國資委甚至工商聯(lián)、證監(jiān)會、保監(jiān)會、銀監(jiān)會、審計署一起研究共同決定重大問題。這種問題已經(jīng)報出來了一些弊端，我們本著對廣大職工負責的態(tài)度希望在今后能夠加以改該。

第二，我認為政府要加強對企業(yè)年金的基金監(jiān)管。企業(yè)年金的安全性是整個運營管理的重中之重，也是企業(yè)年金有別于其他基金的重要方面，上海社保案的出現(xiàn)對各級領(lǐng)導官員引起了高度警覺起到了警示作用，但是體制機制上的問題并未得到根本的解決。作為企業(yè)年金直接的主題的勞動關(guān)系雙方，迄今也仍缺乏參與企業(yè)年金和監(jiān)督的有效途徑。

因此，在加快和完善掌管人、受托人之間相互制衡機制的同時，尤其要重視發(fā)揮監(jiān)管部門的作用，強化對企業(yè)年金管理的監(jiān)督，強化對年金經(jīng)營者的責任以切實防范風險，確保經(jīng)濟安全，我們覺得政府是不是可以借鑒社保經(jīng)營理事會安全審視的投資原則，積極穩(wěn)妥負責企業(yè)年金市場。盡管部門進一步完善監(jiān)管制度，建立企業(yè)年金推出機制，集合信息披露機制，增加工作透明度，保障基金安全運營，保障企業(yè)和職工利益。

第三、我認為加強對企業(yè)年金計劃方面的審核，對企業(yè)年金計劃建立程序和內(nèi)容要嚴格把關(guān)，特別是要嚴格地控制繳費差距，防止過于懸殊。可以借鑒國外對企業(yè)年金進行一年一度的非提示性的定期評估檢測做法，對企業(yè)高薪雇員和一般雇員在年金基本方面的公平性進行檢查測試，對關(guān)鍵雇員和非關(guān)鍵雇員的年金計劃進行檢查發(fā)現(xiàn)問題及時糾正，企業(yè)年金的持續(xù)健康發(fā)展有關(guān)各方對他的發(fā)展的基本定位和目標達成共識是一個基本的目標，明確職工在年金中的主體是一個重要的環(huán)節(jié)，發(fā)揮政府的主導作用是一個根本的保障，當然各種市場機構(gòu)和新聞媒體是推動企業(yè)媒體發(fā)展的不可或缺的重要力量，我們相信，只要廣大職工的積極性和參與熱情得到充分的發(fā)揮，真正成為企業(yè)年金的主體，企業(yè)年金事業(yè)成為會出現(xiàn)健康、蓬勃發(fā)展的新局面。

謝謝大家。

作者:李志培 來源:百度財經(jīng)