在我國，存款保險制度最初提出在上世紀九十年代，1993年，《國務院關于金融體制改革的決定》提出要建立存款保險基金；1997年底，央行成立了存款保險課題組；此后的幾年間，存款保險制度一直處于理論研究狀態(tài)；2004年4月，人民銀行金融穩(wěn)定局存款保險處掛牌；2004年8月下旬，《存款保險條例》的起草工作開始提上日程；2004年12月初，《條例》起草工作展開；2005年1月，金融穩(wěn)定局透露，存款保險制度已有初步方案，待成熟后報國務院審批；2005年3月，國務院原則性批準方案。日前，央行行長周小川在會見美國聯(lián)邦存款保險公司主席希拉·拜爾時重提：中國正在考慮籌建存款保險公司。

現(xiàn)行銀行存款保障制度實際上是一種國家信用。公眾相信，銀行不會破產(chǎn)，因為有政府作為強大后盾，即使銀行可能破產(chǎn)，在即將破產(chǎn)之時，國家也會利用一切手段拯救，使之脫離破產(chǎn)危險。因此公眾的存款利益不會受到損害，國家的金融秩序也不會出現(xiàn)巨大動蕩。但是，事實證明，隨著金融業(yè)改革的推進，國家對銀行的“護犢之情”日趨淡化，銀行并非不可能破產(chǎn)。1998年，海南發(fā)展銀行倒閉；同年，河南長葛城市信用社發(fā)生擠提風波，最后破產(chǎn)；2003年，浙江迅達城市信用社發(fā)生擠兌，最后破產(chǎn)。一旦銀行破產(chǎn)，存款人的存款將無法收回。繼之而起的是金融秩序的混亂，甚至是社會秩序的混亂，因此，在我國金融體制改革的過程中，必須建立一種制度抑制該種情況的發(fā)生，建立存款保險制度的作用正在于此。

存款保險制度首先保障存款人的利益，當銀行進入破產(chǎn)程序之后，存款保險機構以支付保險金的形式對存款人在銀行的存款予以償付。償付的數(shù)額，通常能夠保證存款人的利益不受損失。

存款保險制度對銀行本身也有保護作用?，F(xiàn)代銀行基本都是負債經(jīng)營，一旦發(fā)生儲戶擠兌，可能會像滾雪球一樣引起連鎖反應，最終迫使整個金融體系崩潰。建立銀行保險制度之后，某家銀行發(fā)生擠兌導致破產(chǎn)，由于能夠得到存款保險公司的賠付，傳染性得以抑制，不至于導致整個金融體系崩潰。加之銀行保險機構日常須對銀行危險進行管理，要求銀行消除破產(chǎn)危險，因此客觀上起到了保護銀行的作用。

存款保險制度的建立還能夠促進銀行間的公平競爭。在沒有存款保險制度的情況下，公眾認為，四大銀行屬于國有，規(guī)模巨大，如果發(fā)生經(jīng)營危機，國家不會坐視不管。但不是國有性質(zhì)的中小銀行，發(fā)生危機時可能得不到國家的支持。因此，將資金存入四大國有銀行比較安全。這就導致四大國有銀行與各中小銀行的競爭不公平。建立存款保險制度之后，國家對各家銀行一視同仁，破產(chǎn)風險均由存款保險機構承擔，因此促進了公平競爭。

但是，目前建立存款保險制度，還存在諸多難題需要解決。

第一是存款保險法規(guī)與保險法、破產(chǎn)法的對接問題。保險法規(guī)定保險由保險公司專營，存款保險公司不屬于傳統(tǒng)意義上的保險公司，其是否受保險法調(diào)整尚需保險法明確；破產(chǎn)法對公司破產(chǎn)程序進行了規(guī)定，由于存款保險公司一般會參與銀行破產(chǎn)程序，其兼具債權人、清算人和接管人等身份，如何與破產(chǎn)法協(xié)調(diào)也成為一個重要問題，要建立存款保險制度就必須修法。

第二是存款保險公司的職能問題。在國外，存款保險公司兼有商業(yè)公司與監(jiān)管機關的職能。我國對銀行的監(jiān)管已明文規(guī)定由銀監(jiān)會負責，存款保險公司建立后，是否應當劃分一部分監(jiān)管職能歸其行使，兩者之間如何劃分監(jiān)管職能都是需要解決的問題。筆者認為，監(jiān)管職能最好統(tǒng)一由銀監(jiān)會行使。

第三是存款保險機構的設置形式問題。存款保險制度究竟設置為基金形式還是公司形式？如果設置為基金形式，則空有保險之名，并無保險之實。從國外的制度來看，多數(shù)國家和地區(qū)都建立了公司形式，我國臺灣也建立了公司的形式，這種形式似乎是一種世界趨勢。

第四是強制保險還是自愿保險的問題。自愿保險恐怕行不通，因為大銀行為了減少成本，極有可能拒絕保險。如果強制保險，采取類似交強險的雙方強制形式，即一方必須投保，另一方必須承保的形式？還是采取類似美國式單方強制形式，即銀行必須投保，存款保險公司自愿承保的形式？筆者認為，在我國市場經(jīng)濟尚不發(fā)達的情況下，為了保護存款人的利益，采取雙方強制的形式似乎更加合理。

此外，存款保險的保險范圍問題、固定費率還是差別費率問題，存款保險公司的投資方向等問題都是目前建立存款保險制度亟須解決的問題。

2007年08月13日 10:59   中國保險報（梁鵬）