擬認定20家機構(gòu)，其中法人受托機構(gòu)六家，賬戶管理人五家，托管人四家，投資管理人五家

【網(wǎng)絡(luò)版專稿/《財經(jīng)》雜志記者 任波】勞動和社會保障部(下稱勞動保障部)將于9月18日開始受理企業(yè)年金基金管理機構(gòu)資格申請。這是繼2005年以來，勞動保障部第二次受理該項資格的申請。

據(jù)確切消息，此次勞動保障部擬認定的機構(gòu)數(shù)量為20家左右，其中法人受托機構(gòu)六家左右，賬戶管理人五家左右，托管人四家左右，投資管理人五家左右。

年金變遷

2004年，勞動保障部頒布《企業(yè)年金試行辦法》(20號文)和《企業(yè)年金基金管理試行辦法》(23號文)。以此為界，各地社會保險經(jīng)辦機構(gòu)不再接收新的企業(yè)年金計劃；新建立的企業(yè)年金計劃，要由具備企業(yè)年金基金管理資格的機構(gòu)管理運營；以前由社保經(jīng)辦機構(gòu)管理的企業(yè)年金，當與政府有關(guān)部門脫鉤，實行市場化運作。據(jù)此，勞動保障部2005年認定了37家企業(yè)年金基金管理機構(gòu)的資格，意味著企業(yè)年金市場化運營的正式啟動。

根據(jù)20號文和23號文要求，企業(yè)年金采用信托模式，管理中須明確受托人、托管人、投資管理人和賬戶管理人四種角色，旨在分散年金管理、運營的職責(zé)和風(fēng)險。而在以往，各地年金中心事實上集上述多種角色為一身。

對于申請基金管理資格的機構(gòu)，勞動保障部提出了一個特別的要求，即其組織機構(gòu)、人員配備、內(nèi)部管理、工作流程、技術(shù)系統(tǒng)支持和信息管理方面，必須建立風(fēng)險隔離制度，確保委托人和受益人合法權(quán)益。

根據(jù)勞動保障部的統(tǒng)計，截止到2006年底，全國有2.4萬多家企業(yè)建立了企業(yè)年金，參加年金制度的人數(shù)達到964萬人。2006年底，企業(yè)年金的總額約達到910億元人民幣的規(guī)模；其中，2005年以后按照新規(guī)則進行管理的企業(yè)年金計劃不到200億元的規(guī)模。這意味著，尚有700億元左右的企業(yè)年金沒有完全交予管理機構(gòu)運營。

百億年金大移交

今年4月，勞動保障部發(fā)布《關(guān)于規(guī)范移交原有企業(yè)年金的指導(dǎo)意見》，正式宣布將各地社保經(jīng)辦機構(gòu)和企業(yè)手中的企業(yè)年金，完全移交給符合資質(zhì)的金融機構(gòu)運營；移交完成后，今后企業(yè)建立年金管理計劃，需要到勞動保障部備案，而政府部門將由經(jīng)辦機構(gòu)轉(zhuǎn)變?yōu)闄C構(gòu)的監(jiān)管人。

勞動保障部副部長劉永富表示，移交工作有兩個重要原則，即先移交后規(guī)范，以及確?；鸢踩?。

根據(jù)指導(dǎo)意見，各地的移交工作正在進行當中。在移交之前，各地年金基金須進行清產(chǎn)核資，記清記實賬戶，做到賬賬、賬實相符。對出現(xiàn)不良資產(chǎn)或難以兌現(xiàn)承諾回報的，勞動保障部門要積極提出資產(chǎn)清理方案，按照誰承諾、誰負責(zé)的原則，在移交前解決；確實難以解決的，要明確責(zé)任和債務(wù)關(guān)系，在各方達成協(xié)議的基礎(chǔ)上，可將基金資產(chǎn)與債務(wù)一并移交。

到目前為止，已有城市基本完成了年金的移交工作。早在2004年8月，遼寧省勞動和社會保障廳與太平人壽簽訂協(xié)議，將沈陽市勞動和社會保障局承辦的近2000萬元省直屬企業(yè)企業(yè)年金存量，一次性打包給太平養(yǎng)老保險公司，全部委托其管理運作。大連市亦將大約2億元企業(yè)年金存量委托給太平人壽。太平人壽作為受托人，可照章選擇投資管理人和賬戶管理人以及處理相關(guān)事務(wù)。存量年金移交后，遼寧省社保經(jīng)辦單位不再辦理新業(yè)務(wù)，企業(yè)年金實行市場化運營，由企業(yè)自行選擇基金管理人。

但總體而言，有部分城市的政府深度參與了年金的移交。作為第二大年金中心、擁有逾23億元年金資產(chǎn)的深圳年金中心，于今年1月開始整體移交，其受托人、投資管理人被指定為平安保險一家，其托管人、賬戶管理人則被指定為招商銀行（愛股,行情,資訊）一家。但深圳企業(yè)年金管理中心向兩家機構(gòu)整體平移企業(yè)年金業(yè)務(wù)的做法也引起了不少爭議。目前經(jīng)勞動保障部審核通過的合格年金運營機構(gòu)已達37家，他們各具有上述四種角色的一個至多個資格。深圳政府將年金資產(chǎn)指定移交給平安保險和招商銀行，被指責(zé)為令絕大多數(shù)合格機構(gòu)失去了競爭機會。

資格認定將從嚴

和2005年的發(fā)放的牌照數(shù)量相比，這批擬放行的機構(gòu)數(shù)量較少。據(jù)勞動保障部的有關(guān)解釋，這是按照市場實際需求審慎、漸進的原則，對資格認定數(shù)量從嚴控制。勞動保障部還表示，為優(yōu)化資源配置，便于機構(gòu)發(fā)展，此番不再接受單一的受托人或賬戶管理人的申請。
  
值得關(guān)注的是，今年年金基金管理機構(gòu)資格的認定與移交的進度密切相關(guān)，因此具有特別的意義。

上海市年金中心是中國規(guī)模最大的年金中心，所轄年金規(guī)模達到150億元。雖然同樣選擇了整體移交的模式，但操作方式則有別于其他的年金中心。由上海市政府金融服務(wù)辦公室牽頭組織，上海幾家與當?shù)卣P(guān)系密切的大型企業(yè)和金融機構(gòu)共同出資5億元，組建長江養(yǎng)老保險股份有限公司(下稱長江養(yǎng)老保險)，計劃以此承接年金中心全部的業(yè)務(wù)。

今年4月12日，中國保監(jiān)會發(fā)布公告，正式批復(fù)同意籌建。除獲得保監(jiān)會批準的壽險經(jīng)營牌照，長江養(yǎng)老保險還需要獲得勞動保障部的年金基金管理資格，之后才能正式辦理企業(yè)年金業(yè)務(wù)，從而完成移交。業(yè)內(nèi)人士認為，長江養(yǎng)老保險此次很可能申請企業(yè)年金基金受托人和投資管理人兩項資格。上海浦發(fā)銀行（愛股,行情,資訊）目前已獲得賬戶管理人資格，下一步托管人資格獲批后，就可與長江養(yǎng)老保險聯(lián)合，受托管理上海企業(yè)年金發(fā)展中心的企業(yè)年金資產(chǎn)及債務(wù)。

勞動保障部養(yǎng)老司有關(guān)官員表示，由社保經(jīng)辦機構(gòu)管理的企業(yè)年金要在2007年底前完成移交，由行業(yè)集中管理、企業(yè)自行管理的企業(yè)年金，也要爭取在2008年底前全部移交給具備資格的機構(gòu)管理運營。因此，勞動保障部有關(guān)官員表示，第二批年金基金管理人資格的認定將于年底之前完成。

2007年09月13日 18:18   《財經(jīng)》雜志網(wǎng)絡(luò)版