《關(guān)于規(guī)范移交原有企業(yè)年金的指導(dǎo)意見》征求意見后將下發(fā)

研究建立中小企業(yè)參加的集合企業(yè)年金計劃

勞動與社會保障部副部長劉永富在昨天召開的全國企業(yè)年金座談會上透露，700余億存量企業(yè)年金將在年底前實現(xiàn)移交，完成向市場化管理運營的轉(zhuǎn)型。分析人士稱，按照現(xiàn)行企業(yè)年金投資股票20%的比例上限，這可能意味著陸續(xù)有150億元左右的企業(yè)年金進入股市。

來自勞動與社會保障部的統(tǒng)計顯示，截至2006年底，我國企業(yè)年金規(guī)模達到910億元，其中的158億元是按照新辦法，即市場化方式管理運營。據(jù)介紹，從2006年第4季度開始由投資管理人進行投資的部分企業(yè)年金，3個月的經(jīng)營收益率已達到9.6%。

移交是為了市場化管理

劉永富指出，自國務(wù)院決定企業(yè)年金實行市場化管理運營后，經(jīng)過近兩年的艱苦工作，各方面的認識已經(jīng)越來越統(tǒng)一，將原有的企業(yè)年金移交給具備資格的機構(gòu)管理，目前時機已經(jīng)成熟。按照原有企業(yè)年金的管理方式，納入這次移交范圍的包括三種情況：一是由社會保險經(jīng)辦機構(gòu)管理的；二是由行業(yè)集中管理的；三是由企業(yè)自行管理的。

劉永富表示，做好原有企業(yè)年金的移交工作將是今年的一項重點工作，《關(guān)于規(guī)范移交原有企業(yè)年金的指導(dǎo)意見》也將在會上征求意見后下發(fā)。他強調(diào)，移交工作要遵循兩個原則。一是先移交后規(guī)范，首先實現(xiàn)管理主體的移交，并做到賬目清楚、資產(chǎn)清楚、責(zé)任清楚；二是確?；鸢踩?，嚴禁借體制變化之機突擊提取管理費、私分錢物、侵占或挪用企業(yè)年金資產(chǎn)。

此前，勞動與社會保障部曾下發(fā)《關(guān)于進一步加強社會保障基金監(jiān)督管理工作的通知》，要求余下的700多億元存量企業(yè)年金須在今年年底前移交給具備資格的企業(yè)年金管理機構(gòu)，完成向市場化管理運營的轉(zhuǎn)型。

博時基金管理有限公司副總裁王德英在接受記者采訪時表示，按照《企業(yè)年金基金管理試行辦法》的規(guī)定，企業(yè)年金基金投資股票的比例不得高于基金凈資產(chǎn)的20%。換句話說，700余億元存量企業(yè)年金的市場化管理運營，也就意味著將有150億元左右的基金將陸續(xù)進入股票市場?！半m然這一規(guī)模并不大，但對股市的資金面仍然將產(chǎn)生利好影響。”

從移交工作的進展來看，深圳市原企業(yè)年金管理中心的20多億元企業(yè)年金資產(chǎn)已于今年1月底整體移交給平安養(yǎng)老保險公司和招商銀行。此外，上海市的移交工作也已有初步意向，準備成立長江養(yǎng)老保險公司，承接原上海市企業(yè)年金管理中心的企業(yè)年金業(yè)務(wù)。據(jù)了解，長江養(yǎng)老注冊資本為5億元人民幣，將受托管理7000多家企業(yè)的150億元年金基金資產(chǎn)。

研究中小企業(yè)集合企業(yè)年金

除了存量企業(yè)年金完成向市場化管理運營的轉(zhuǎn)型外，未來還將有更多的企業(yè)設(shè)立企業(yè)年金，實現(xiàn)規(guī)模的快速增長。

以安徽省為例，除了已經(jīng)正式運作的企業(yè)年金外，淮南礦業(yè)集團公司、中國煙草安徽分公司等企業(yè)年金方案已經(jīng)備案，正在選擇有關(guān)管理機構(gòu)。另外，一些大型企業(yè)，如安徽省鹽業(yè)公司等也在積極制定企業(yè)年金方案。

劉永富在會上還透露，除了一些大型國有企業(yè)外，很多效益比較好的中小企業(yè)對于建立企業(yè)年金的積極性也很高。目前，正在研究一種標準化、能夠形成規(guī)模、便于中小企業(yè)參加的集合企業(yè)年金計劃，拓寬企業(yè)年金市場。

企業(yè)年金管理機構(gòu)資格將重新認定

年內(nèi)將啟動第二次企業(yè)年金管理機構(gòu)資格認定工作

研究企業(yè)年金管理機構(gòu)向社會進行信息披露的辦法

擬制定企業(yè)年金基金監(jiān)管規(guī)則

□本報記者 商文

隨著企業(yè)年金規(guī)模的壯大以及市場化管理的不斷推進，管理機構(gòu)正在扮演越來越重要的角色。勞動與社會保障部副部長劉永富昨日透露，今年將進行第二次企業(yè)年金基金管理機構(gòu)資格認定。

據(jù)了解，資格認定的內(nèi)容主要包括，對一些資格進行調(diào)整和整合，少量增加一些新的機構(gòu)，培育一定的專業(yè)機構(gòu)，引領(lǐng)市場發(fā)展。2005年，勞動與社會保障部經(jīng)過嚴格評選，認定37家機構(gòu)取得了企業(yè)年金基金管理機構(gòu)的資格。

例如，目前的管理機構(gòu)數(shù)量較少，企業(yè)選擇余地不大；一些管理機構(gòu)資格單一，運行成本較好。劉永富指出，今年適當增加一些新機構(gòu)，并對原有機構(gòu)資格進行整合。不過，管理機構(gòu)的數(shù)量最終應(yīng)與企業(yè)年金的發(fā)展狀況相適應(yīng)。

除了對管理資格進行適當調(diào)整外，劉永富還表示，今后對違規(guī)的企業(yè)年金管理機構(gòu)將建立“量牌”制度，形成優(yōu)勝劣汰機制。同時，還將進一步完善和推行信息披露制度，加強對管理機構(gòu)的監(jiān)督檢查。

據(jù)了解，下一步勞動與社會保障部將研究如何向社會進行信息披露的方法，對信息披露主體、內(nèi)容、方式、時間、對象等做出規(guī)定，增強管理機構(gòu)和政府部門的責(zé)任意識，進一步控制風(fēng)險管理。按照這一制度，管理機構(gòu)要對管理的資產(chǎn)、運作情況、營業(yè)業(yè)績等定期向社會披露，接受企業(yè)、職工及全社會監(jiān)督。

同時，業(yè)內(nèi)人士也指出，經(jīng)過一年多的實際運作，總體情況是好的，但其中也暴露出一些問題。如低價競爭甚至零收費，對沒有企業(yè)年金方案或合同的項目也納入業(yè)務(wù)管理，對自身出現(xiàn)的重大情況或相關(guān)機構(gòu)出現(xiàn)的違規(guī)行為不制止、不報告，違反規(guī)定投資運營，存在風(fēng)險隱患等問題比較突出。

劉永富強調(diào)，企業(yè)年金基金是職工退休收入的重要組成部分，必須加強管理和監(jiān)督。實行市場化管理運營后，政府部門應(yīng)本著對人民群眾高度負責(zé)的精神，指導(dǎo)企業(yè)和管理機構(gòu)把企業(yè)年金基金歸集好，管理好，運營好，既確?；鸢踩暾?，又能獲得較好的收益。

為了便于政府部門加強監(jiān)管，從今年第二季度起，企業(yè)年金管理機構(gòu)每季度和每年提交業(yè)務(wù)情況報告，分別報送勞動保障部和行業(yè)監(jiān)管部門。要加強對管理機構(gòu)的監(jiān)督檢查，對違規(guī)問題要下發(fā)整改通知書進行糾正，直至取消管理資格。

劉永富表示，目前，勞動與社會保障部正擬定基金監(jiān)管規(guī)則，對管理機構(gòu)的違規(guī)行為如何認定，在什么情況下給予處罰，處罰的方式和程序等，都需要做出具體規(guī)定。據(jù)了解，此前頒布的《企業(yè)年金基金管理試行辦法》已經(jīng)明確了企業(yè)年金基金監(jiān)管的基本原則，但還有一些具體規(guī)定需要細化。該監(jiān)管規(guī)則頒布后，將使政府監(jiān)管有據(jù)可依，也可以對管理機構(gòu)起到約束作用。

我國企業(yè)年金規(guī)模達910億元

由企業(yè)和員工個人共同繳費的企業(yè)年金正成為我國多層次養(yǎng)老保險體系的重要組成部分。截至去年底，我國已有２．４萬多家企業(yè)建立了企業(yè)年金，年金規(guī)模達９１０億元，受惠員工９６４萬人。這是記者從２日在深圳召開的全國企業(yè)年金座談會上獲悉的。

我國自２００６年將企業(yè)補充養(yǎng)老保險更名為企業(yè)年金后，企業(yè)年金近年呈現(xiàn)出加速發(fā)展的勢頭，去年一年我國企業(yè)年金規(guī)模增加了２００多億元，比前年的增加額翻了一番以上。企業(yè)年金的收益水平日趨提高，有不少企業(yè)年金從去年第四季度已開始由專業(yè)投資管理人負責(zé)投資，３個月的經(jīng)營收益率已達９．６％。

據(jù)介紹，我國企業(yè)年金的制度框架和配套政策措施正不斷完善，有關(guān)部門近期將出臺四個方面的措施，包括：按照國際慣例推出統(tǒng)一的稅收優(yōu)惠政策，扶持企業(yè)年金發(fā)展；針對中小企業(yè)資金量小、管理成本高、單獨設(shè)立企業(yè)年金計劃較難的特點，制定集合企業(yè)年金計劃，拓寬企業(yè)年金市場；細化企業(yè)年金待遇領(lǐng)取辦法，更好地保證退休人員的生活；擬定基金監(jiān)管規(guī)則，使政府監(jiān)管有據(jù)可依，也可以對管理機構(gòu)起到約束作用。

目前我國的企業(yè)年金已有近１６０億元按新辦法交由專業(yè)投資管理機構(gòu)運營，比例尚小。為此，這次座談會還要求各地今年加快企業(yè)年金向市場化管理營運過渡，盡快把企業(yè)年金移交給具備資格的專業(yè)投資機構(gòu)。原由社會保險經(jīng)辦機構(gòu)管理、行業(yè)集中管理和企業(yè)自行管理的企業(yè)年金，均要納入規(guī)范移交范圍。目前全國已取得了資格的３７個投資管理機構(gòu)在企業(yè)年金移交過程中，都有平等參與的權(quán)利。(新華社)

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什么是企業(yè)年金

企業(yè)及其職工在依法參加基本養(yǎng)老保險的基礎(chǔ)上，自愿建立的補充養(yǎng)老保險制度，由國家宏觀指導(dǎo)、企業(yè)內(nèi)部決策執(zhí)行。企業(yè)年金實行市場化運營，應(yīng)選擇經(jīng)勞動保障部認定的運營機構(gòu)管理。企業(yè)年金由企業(yè)和員工共同承擔(dān)，單位繳費一般不超過上年度工資總額的十二分之一，單位和職工合計繳費一般不超過上年度工資總額的六分之一。

企業(yè)年金的制度框架體系

2000年，國務(wù)院決定將企業(yè)補充養(yǎng)老保險更名為企業(yè)年金，實行市場化管理。國務(wù)院決定和包括《企業(yè)年金試行辦法》、《企業(yè)年金基金管理機構(gòu)資格認定暫行辦法》以及《企業(yè)年金基金管理試行辦法》在內(nèi)的三個規(guī)章共同確立了企業(yè)年金制度的基本框架。

發(fā)展企業(yè)年金的重要意義

首先，有利于完善多層次的養(yǎng)老保險體系；其次，有利于提高退休人員的生活水平；第三，有利于增強企業(yè)的凝聚力和競爭力；第四，有利于促進經(jīng)濟和資本市場的繁榮發(fā)展。

企業(yè)年金基金具有積累性、穩(wěn)定性、規(guī)模性，以及追求長期回報等特點，對促進資本市場發(fā)展具有重要作用。通過專業(yè)化管理運營，既可獲取較高的投資回報，又可為資本市場注入更多的資金，支持國家經(jīng)濟建設(shè)，使企業(yè)年金與資本市場形成良性互動，實現(xiàn)共同發(fā)展。

【2007.04.03 07:50】來源: 中國證券網(wǎng)-上海證券報 作者：商文