中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)主席 吳定富
 
    十六大以來，保險(xiǎn)體制改革不斷取得階段性成果，國有保險(xiǎn)公司改革順利完成，中國人保、中國人壽和中國平安3家最大的保險(xiǎn)公司在境外成功上市。保險(xiǎn)公司在體制和機(jī)制上已經(jīng)有了非常大的進(jìn)步，但與建立現(xiàn)代保險(xiǎn)企業(yè)制度的要求相比，仍存在較大差距。堅(jiān)持不懈地推進(jìn)改革，完善保險(xiǎn)公司治理結(jié)構(gòu)成為今后保險(xiǎn)業(yè)深化改革的中心工作。為積極引導(dǎo)保險(xiǎn)公司向建立現(xiàn)代保險(xiǎn)企業(yè)制度的方向努力，加強(qiáng)和改善保險(xiǎn)監(jiān)管，防范化解保險(xiǎn)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，更好地保護(hù)被保險(xiǎn)人利益，保監(jiān)會(huì)近年來一直把規(guī)范保險(xiǎn)公司治理結(jié)構(gòu)作為一項(xiàng)重要工作來抓，在充分醞釀?wù)撟C的基礎(chǔ)上，制定了《關(guān)于規(guī)范保險(xiǎn)公司治理結(jié)構(gòu)的指導(dǎo)意見(試行)》?！吨笇?dǎo)意見》對(duì)保險(xiǎn)公司治理結(jié)構(gòu)改革工作作了總體規(guī)劃，對(duì)建立保險(xiǎn)公司治理監(jiān)管制度進(jìn)行了積極探索，有利于建立防范風(fēng)險(xiǎn)的長效機(jī)制，必將為做大做強(qiáng)保險(xiǎn)業(yè)、實(shí)現(xiàn)又快又好發(fā)展奠定更加堅(jiān)實(shí)的體制基礎(chǔ)。

    切實(shí)轉(zhuǎn)換機(jī)制，為持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營提供制度保障

    充分發(fā)揮董事會(huì)的核心作用，促使公司真正建立科學(xué)的決策機(jī)制和有效的執(zhí)行機(jī)制，是實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)業(yè)持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展的根本制度保障，也是保險(xiǎn)公司治理結(jié)構(gòu)改革的關(guān)鍵和難點(diǎn)所在?！吨笇?dǎo)意見》以加強(qiáng)董事會(huì)建設(shè)為重點(diǎn)，通過嚴(yán)格的決策程序和問責(zé)體系，切實(shí)推進(jìn)保險(xiǎn)公司經(jīng)營機(jī)制轉(zhuǎn)換。一是清晰界定董事會(huì)與管理層之間的關(guān)系，形成科學(xué)的決策機(jī)制。明確要求董事會(huì)對(duì)保險(xiǎn)公司的經(jīng)營管理和風(fēng)險(xiǎn)防范負(fù)最終責(zé)任，建立制衡機(jī)制，強(qiáng)調(diào)集體民主決策，避免決策的個(gè)人獨(dú)斷和隨意性。二是強(qiáng)化董事責(zé)任，建立責(zé)任追究機(jī)制。董事要對(duì)董事會(huì)決議事項(xiàng)充分審查，在審慎判斷的基礎(chǔ)上獨(dú)立表決，并對(duì)表決依法承擔(dān)個(gè)人責(zé)任。三是董事會(huì)下設(shè)審計(jì)委員會(huì)和提名薪酬委員會(huì)，強(qiáng)化監(jiān)督機(jī)制。審計(jì)委員會(huì)對(duì)保險(xiǎn)公司的內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)管理進(jìn)行監(jiān)督。提名薪酬委員會(huì)負(fù)責(zé)審查董事及高管人員的選任制度、考核標(biāo)準(zhǔn)和薪酬激勵(lì)措施。

    加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范，建立保險(xiǎn)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部防范體系

    《指導(dǎo)意見》從監(jiān)管職能出發(fā)，體現(xiàn)保險(xiǎn)行業(yè)特點(diǎn)，以保護(hù)被保險(xiǎn)人利益和防范風(fēng)險(xiǎn)為主要目的，大力進(jìn)行制度創(chuàng)新，旨在建立保險(xiǎn)公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)防線。一是建立總精算師制度，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。《指導(dǎo)意見》借鑒國際上委任精算師的做法，要求人身保險(xiǎn)公司設(shè)立總精算師職位。規(guī)定總精算師要全面參與公司的風(fēng)險(xiǎn)管理、產(chǎn)品開發(fā)、資產(chǎn)負(fù)債匹配等工作，受管理層、董事會(huì)雙重管理，并負(fù)有及時(shí)向監(jiān)管部門報(bào)告公司重大風(fēng)險(xiǎn)隱患的個(gè)人責(zé)任。二是建立合規(guī)管理制度，防范操作風(fēng)險(xiǎn)。從近幾年發(fā)生的重大金融案件看，操作風(fēng)險(xiǎn)是一大誘因。為規(guī)范保險(xiǎn)經(jīng)營活動(dòng)，防范操作風(fēng)險(xiǎn)，《指導(dǎo)意見》規(guī)定保險(xiǎn)公司要建立合規(guī)管理部門，并在管理層設(shè)立專門的合規(guī)負(fù)責(zé)人職位。合規(guī)管理部門對(duì)產(chǎn)品開發(fā)、市場(chǎng)營銷和對(duì)外投資等重要業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行合規(guī)審查，對(duì)公司管理制度、業(yè)務(wù)規(guī)程的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督。合規(guī)負(fù)責(zé)人定期就合規(guī)方面存在的問題向董事會(huì)提出改進(jìn)建議，并負(fù)有向監(jiān)管機(jī)構(gòu)及時(shí)報(bào)告公司重大違規(guī)行為的個(gè)人責(zé)任。

    探索公司治理結(jié)構(gòu)監(jiān)管，加強(qiáng)和改善保險(xiǎn)監(jiān)管

    近年來，各國日益重視對(duì)保險(xiǎn)公司治理結(jié)構(gòu)的監(jiān)管。國際保險(xiǎn)監(jiān)督管理協(xié)會(huì)明確提出了償付能力監(jiān)管、市場(chǎng)行為監(jiān)管和公司治理結(jié)構(gòu)監(jiān)管為三支柱的現(xiàn)代保險(xiǎn)監(jiān)管體系?！吨笇?dǎo)意見》根據(jù)國際保險(xiǎn)監(jiān)管的新趨勢(shì)，對(duì)公司治理結(jié)構(gòu)監(jiān)管的方式和手段作了一些探索，初步形成了治理結(jié)構(gòu)監(jiān)管的框架體系。包括通過任職資格審查和培訓(xùn)，落實(shí)對(duì)人的監(jiān)管。從管住人、管好人出發(fā)，加強(qiáng)對(duì)保險(xiǎn)公司董事和高管人員的資質(zhì)審查、盡職審查和職業(yè)培訓(xùn)，防止保險(xiǎn)公司重要人事任免和人事管理出現(xiàn)問題，同時(shí)不斷提升保險(xiǎn)經(jīng)營管理隊(duì)伍素質(zhì)。建立嚴(yán)密的報(bào)告制度，對(duì)重大交易進(jìn)行監(jiān)管。《指導(dǎo)意見》規(guī)定保險(xiǎn)公司要定期向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告公司內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)等方面的問題，同時(shí)要及時(shí)報(bào)告重大關(guān)聯(lián)交易和重大資產(chǎn)處置情況。通過這些報(bào)告，使監(jiān)管機(jī)構(gòu)能夠動(dòng)態(tài)跟蹤保險(xiǎn)公司的管理和風(fēng)險(xiǎn)狀況，做到眼睛明、耳朵靈，從而把風(fēng)險(xiǎn)控制在萌芽或初發(fā)狀態(tài)，防止出現(xiàn)大的風(fēng)險(xiǎn)問題。同時(shí)還通過治理結(jié)構(gòu)檢查，對(duì)決策機(jī)制進(jìn)行監(jiān)管。對(duì)保險(xiǎn)公司的決策制度和決策程序及其執(zhí)行情況進(jìn)行定期檢查，對(duì)存在問題的公司進(jìn)行治理結(jié)構(gòu)的專項(xiàng)檢查，促使保險(xiǎn)公司保持規(guī)范的決策機(jī)制和有效的制衡機(jī)制，防止重大決策出現(xiàn)專斷和失誤。通過監(jiān)管機(jī)構(gòu)和公司的雙向信息溝通，對(duì)監(jiān)督約束機(jī)制進(jìn)行監(jiān)管?！吨笇?dǎo)意見》規(guī)定保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以列席保險(xiǎn)公司股東大會(huì)、董事會(huì)及其專業(yè)委員會(huì)會(huì)議，可以直接向保險(xiǎn)公司股東反饋監(jiān)管意見，防止因“內(nèi)部人控制”等導(dǎo)致公司內(nèi)部信息傳遞不暢等問題，使股東的監(jiān)督約束作用得以有效發(fā)揮。

    保險(xiǎn)公司治理結(jié)構(gòu)改革是一個(gè)不斷深化、循序漸進(jìn)的過程，中國保監(jiān)會(huì)將繼續(xù)探索，努力推進(jìn)，逐步建立現(xiàn)代保險(xiǎn)企業(yè)制度和中國特色保險(xiǎn)公司治理結(jié)構(gòu)監(jiān)管模式，促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)穩(wěn)定持續(xù)健康快速發(fā)展。

2006-02-24  經(jīng)濟(jì)日?qǐng)?bào)

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