[摘要]保險和社會保障在國民經濟和社會發(fā)展中具有重要意義，2006年《政府工作報告》多次提到了保險和社會保障事業(yè)發(fā)展的問題。保險和社會保障在完善經濟保障、優(yōu)化經濟發(fā)展、增進社會和諧等方面能夠發(fā)揮重要而獨特的作用。同時，國民經濟和社會發(fā)展對保險和社會保障也提出了很高的現(xiàn)實要求。國民經濟和社會發(fā)展對保險業(yè)的現(xiàn)實要求是：誠信發(fā)展、穩(wěn)健發(fā)展、深化發(fā)展。國民經濟和社會發(fā)展對社會保障事業(yè)的現(xiàn)實要求是：機制理順、財務穩(wěn)健、調節(jié)有效。

    [關鍵詞]保險，社會保障，國民經濟，社會發(fā)展，政府工作報告

    一、2006年《政府工作報告》中的保險和社會保障

    在談到2006年要著重做好的幾個方面的工作時，《政府工作報告》指出，要深化保險業(yè)改革，拓寬服務領域；要通過加快完善社會保障體系和解決教育、醫(yī)療衛(wèi)生、住房等領域的突出問題，減輕居民增加消費的后顧之憂；要加快推進社會保障體系建設，完善城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險制度，加強城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險和失業(yè)、工傷、生育保險制度建設；要加大社會保險費征繳和基金的監(jiān)管力度，多渠道籌集社會保障基金。

    在對《國民經濟和社會發(fā)展第十一個五年規(guī)劃綱要(草案)》進行說明，談到“十一五”時期的戰(zhàn)略重點和主要任務時，《政府工作報告》指出，要加快發(fā)展服務業(yè)特別是信息、金融、保險、物流、旅游和社區(qū)服務業(yè)，不斷提高服務業(yè)的比重和水平；要健全社會保障體系，不斷提高人民生活水平和健康水平，努力建設和諧社會。

    二、從《政府工作報告》看保險和社會保障對國民經濟和社會發(fā)展的重要意義

    2006年《政府工作報告》中關于保險和社會保障事業(yè)的論述提供了一個新的視角，從中可以讀出保險和社會保障在國民經濟和社會發(fā)展中的重要意義。具體而言，保險和社會保障在完善經濟保障、優(yōu)化經濟發(fā)展、增進社會和諧等方面能夠發(fā)揮重要而獨特的作用。

    (一)完善經濟保障

    保險和社會保障在完善經濟保障方面有兩層基本含義：

    1.構建風險分擔機制

    構建風險分擔機制是為個人、家庭和企業(yè)提供安全經濟保障的重要內容，而個人、家庭和企業(yè)的經濟安全又是良性健康的國民經濟和社會發(fā)展的重要基礎。自古以來，風險就是無時無處不在的，人類一直在與各類風險進行艱苦卓絕的抗爭。一直到近兩個世紀，隨著現(xiàn)代商業(yè)保險制度和社會保障制度的形成和發(fā)展，一個覆蓋廣泛、運轉有效的風險分擔機制才逐步建立起來。保險和社會保障在風險分擔方面能夠發(fā)揮天然而獨特的作用。

    2.塑造穩(wěn)定收支預期

    《政府工作報告》在談到2006年的工作重點時，是在這樣一個背景下論及加快完善社會保障體系問題的：今年的工作重點之一是繼續(xù)保持經濟平穩(wěn)較快發(fā)展。保持經濟平穩(wěn)較快發(fā)展的基本措施有穩(wěn)定宏觀經濟政策、堅持擴大內需的戰(zhàn)略方針、保持固定資產投資適當規(guī)模等；擴大內需的基本思路有增加城鄉(xiāng)居民收入、穩(wěn)定居民支出預期、開拓農村消費市場、完善消費環(huán)境政策等；穩(wěn)定居民支出預期的一個重要途徑即是通過加快完善社會保障體系和解決教育、醫(yī)療衛(wèi)生、住房等領域的突出問題，減輕居民增加消費的后顧之憂，由此穩(wěn)定居民支出預期，擴大即期消費，增強消費對經濟發(fā)展的拉動作用。商業(yè)保險和社會保險、企業(yè)補充保險一道，是構成一國完整的社會保障體系不可或缺的組成部分，在穩(wěn)定收支預期方面能夠發(fā)揮積極作用。

    2006年的《政府工作報告》超越了傳統(tǒng)的關于保險和社會保障在“完善經濟保障”方面的論述，不僅蘊含著通過構建風險分擔機制來應對災害損失的內容，而且強調通過塑造穩(wěn)定收支預期來增加消費和拉動經濟發(fā)展，從而拓展了保險和社會保障在“完善經濟保障”方面的內涵。

    (二)優(yōu)化經濟發(fā)展

    保險和社會保障在優(yōu)化經濟發(fā)展方面有兩層基本含義：

    1.擔當資金融通媒介

    金融是現(xiàn)代市場經濟的核心。所謂金融，即資金融通之意。保險業(yè)是金融業(yè)三駕馬車之一，在資金融通方面能夠發(fā)揮重要的媒介作用。從國際經驗看，保險資金和社會保障基金長期以來一直是社會資本的重要穩(wěn)定的來源，能夠為經濟增長提供持久動力。資本和勞動、土地等一道構成一國經濟增長的重要生產要素，對于中國這樣一個地廣人多、但資本匱乏的國家，資金融通和資本供給對促進經濟增長的特殊意義更加凸顯。2006年的《政府工作報告》仍然將保險業(yè)視為金融業(yè)的重要組成部分，在論述“要加快金融體制改革”時，專門談到要深化保險業(yè)改革，拓寬服務領域。

    2.推進經濟結構調整

    2006年《政府工作報告》在談到“十一五”時期的戰(zhàn)略重點和主要任務時是在這樣一個背景下論及加快發(fā)展保險業(yè)的：“十一五”時期的戰(zhàn)略重點之一是加快推進經濟結構調整和增長方式轉變，推進經濟結構調整的措施之一即是加快發(fā)展服務業(yè)特別是信息、金融、保險、物流、旅游和社區(qū)服務業(yè)，不斷提高服務業(yè)的比重和水平。

    從經濟發(fā)展的國際經驗看，隨著一國經濟發(fā)展，經濟中的第三產業(yè)尤其是金融保險服務業(yè)的比重和水平將不斷提高。2005年末國家統(tǒng)計局公布的全國經濟普查數(shù)據反映了我國國民經濟中第三產業(yè)的增長情況，第三產業(yè)在GDP中的比重從1993年的33.9%增加到近年的高于40%的水平。作為第三產業(yè)的重要組成部分，保險業(yè)的發(fā)展力量不可忽視。據研究顯示，未來5—15年乃至更長的時期，伴隨著國民經濟的增長，保險業(yè)將以比GDP更快的速度增長。所以，不斷提高金融服務業(yè)的比重和水平，保險業(yè)責無旁貸。此外，社會保障也與金融服務業(yè)有著密切的聯(lián)系，比如通過企業(yè)年金帶動金融服務業(yè)的增長就是一個典型例子。從未來長期發(fā)展趨勢看，雖然保險業(yè)的增長以及與社會保障相關的金融業(yè)的增長不會是短期爆發(fā)式增長，但卻會是一股長期持續(xù)的增長力量，它們在推進經濟結構調整和推動經濟發(fā)展方面將發(fā)揮重要作用。

    2006年的《政府工作報告》超越了傳統(tǒng)的關于保險和社會保障在“優(yōu)化經濟發(fā)展”方面的論述，不僅蘊含著通過擔當資金融通媒介來促進經濟增長的內容，而且強調通過發(fā)展金融服務產業(yè)來推進經濟結構調整，從而拓展了保險和社會保障在“優(yōu)化經濟發(fā)展”方面的內涵。[NextPage]

    (三)增進社會和諧

    保險和社會保障在增進社會和諧方面有兩層基本含義：

    1.促進社會公平分配

    社會收入公平分配是社會和諧的重要基礎。收入分配從大的類別來看有三類：一是市場分配、二是政府分配、三是道德分配。市場分配指的是按生產要素貢獻進行收入分配，是基礎性分配；政府分配指的是通過稅收和社會保障等手段進行收入分配調節(jié)，是調節(jié)性分配；道德分配指的是通過社會救濟和社會互助等手段進行收入分配補充，是補充性分配。

    在任何社會，市場分配和政府分配制度都不可能盡善盡美，所以道德分配總是一種必要的補充；在任何經濟中，市場分配也不可能盡善盡美，所以政府分配總是一種必要的調節(jié)；再進一步，即使市場分配盡善盡美，自然災害和人為災禍也可能使初始公平的收入分配失去平衡。在這些情形中，商業(yè)保險和包含社會保險、社會福利和社會救助等項目的社會保障總是有著很大的發(fā)揮作用的空間，可以有效地調節(jié)和分配社會財富，進行社會收入再分配，協(xié)調社會矛盾沖突。

    2.承擔社會道義責任

    2006年《政府工作報告》在談到“十一五”時期的戰(zhàn)略重點和主要任務時是這樣論及健全社會保障體系的：“十一五”時期的戰(zhàn)略重點之一是努力建設和諧社會，建設和諧社會的措施之一即是健全社會保障體系，不斷提高人民生活水平和健康水平。

    建立健全社會保障體系的目標是為了給全體社會成員提供基本的生活經濟保障。許多實行市場經濟的國家的傳統(tǒng)哲學認為，每個社會成員應該對其自身的經濟保障負主要責任。在奉行“自由企業(yè)制度”和“個人獨立精神”的純粹自由化的經濟體系中，如果有社會成員決定不采取任何措施、不參加任何經濟保障計劃，那么他們就應該自己承擔因這種決策所帶來的后果，換言之，如果因為個人短視甚至不負責任而造成自己生活困難，社會不應該再向他們提供任何救助。但是，這不是人類理想社會所奉行的價值理念。在人類理想社會中，每個社會成員都應該擁有基本的生存和發(fā)展權，只有保障了每個社會成員的基本生存發(fā)展權，社會才可能和諧。這正是“社會道義責任”含義之所在，也只有承擔了道義責任的社會才是真正的負責任的社會。社會保障在保障社會成員基本生存發(fā)展權、承擔社會道義責任、從而增進社會和諧方面，能夠發(fā)揮重要而獨特的作用；保險業(yè)一方面是完整的社會保障體系的重要組成部分，另一方面由于其承擔風險和化解風險的行業(yè)特殊性，使其在承擔社會責任方面也能做出很大的貢獻，在自然災害、人為災禍以及其他特殊困難時期，保險業(yè)的諸多義舉就是這方面的很好例證。

    2006年的《政府工作報告》超越了傳統(tǒng)的關于保險和社會保障在“增進社會和諧”方面的論述，不僅蘊含著通過促進社會公平分配來協(xié)調社會矛盾沖突的內容，而且強調通過承擔社會道義責任來建設一個負責任的社會，從而拓展了保險和社會保障在“增進社會和諧”方面的內涵。

    三、國民經濟和社會發(fā)展對保險和社會保障的現(xiàn)實要求

    過去幾年間，我國的保險和社會保障事業(yè)發(fā)展迅速，但與《政府工作報告》和《“十一五”規(guī)劃綱要》以及國民經濟和社會發(fā)展的總體要求相比，還不如人意。在2006年、“十一五”期間以至更長時期內，保險和社會保障事業(yè)應當如何發(fā)展、如何改革，才能真正發(fā)揮完善經濟保障、優(yōu)化經濟發(fā)展和增進社會和諧的作用，這是一個重大而嚴肅的話題。

    (一)對保險業(yè)的要求

    從發(fā)揮保險業(yè)“完善經濟保障、優(yōu)化經濟發(fā)展和增進社會和諧”的作用看，國民經濟和社會發(fā)展對保險業(yè)的現(xiàn)實要求是：誠信發(fā)展、穩(wěn)健發(fā)展、深化發(fā)展。

    1.誠信發(fā)展

    商業(yè)保險是個人、家庭和企業(yè)構建其經濟保障體系的重要組成部分，誠信發(fā)展是對保險業(yè)的基礎要求。誠信對任何一個產業(yè)都是立業(yè)之根本，對于保險業(yè)更是如此。保險公司銷售給消費者的產品是保險單，保險單作為一張“紙”，可以說其本身是沒有什么價值的，它的價值在于紙上載明的保險公司對投保人、被保險人和受益人的承諾，消費者購買的也正是這份承諾。承諾能否兌現(xiàn)實際上體現(xiàn)的就是保險公司是否講誠信的問題。如果保險業(yè)在發(fā)展中不能堅持誠信發(fā)展，那么，當發(fā)生保險事故、消費者期望從保險公司得到賠付時，期望就會落空。如果公眾對保險業(yè)的誠信失去了信心，保險業(yè)就成為無源之水、無本之木了。如果這樣，則不用說“塑造穩(wěn)定收支預期”，就連“構建風險分擔機制”都將化為泡影。

    2.穩(wěn)健發(fā)展

    保險業(yè)與銀行業(yè)、證券業(yè)雖有諸多不同，但同屬金融業(yè)，穩(wěn)健發(fā)展是對包括保險業(yè)在內的金融業(yè)的基本要求。《政府工作報告》在談到當前經濟社會生活中的困難和問題時指出，“一些長期積累的和深層次的矛盾尚未根本解決，又出現(xiàn)了一些不容忽視的新問題?！瓭撛诘慕鹑陲L險加大”，在談到加快金融體制改革時指出，要“防范系統(tǒng)性金融風險，維護金融穩(wěn)定和安全”。保險業(yè)作為一個經營風險的專業(yè)機構，通常扮演“風險管理者”的正面角色，但在有些情況下，如果處理不好，它也可能制造新的風險，從而扮演“風險制造者”的負面角色，帶來可怕的“乘數(shù)破壞效應”。因此，“以自身的穩(wěn)健來保障整個經濟和社會的穩(wěn)定”成為保險業(yè)的重要“制度責任”。保險業(yè)只有在保證自身穩(wěn)健發(fā)展的基礎上，才能為社會經濟發(fā)展“擔當資金融通媒介”，才能通過發(fā)展金融服務產業(yè)來“推進經濟結構調整”，才能發(fā)揮保險業(yè)“優(yōu)化經濟發(fā)展”的作用。[NextPage]

    3.深化發(fā)展

    過去20多年，保險業(yè)一直保持較快的增長勢頭，如果說過去20年更多強調的是數(shù)量和速度方面的發(fā)展的話，那么未來更應強調的是質量和結構方面的發(fā)展?！墩ぷ鲌蟾妗吩谡劦奖ｋU業(yè)發(fā)展時指出“要深化保險業(yè)改革，拓寬服務領域”。過去幾年國民經濟發(fā)展目標經歷了一個思路調整的過程，從原先強調數(shù)量和速度，過渡到當前強調質量和結構，強調要“加快推進經濟結構調整和增長方式轉變”。保險業(yè)也存在類似的問題。過去幾年雖然保險業(yè)增長速度不慢，但在巨災風險、農業(yè)風險和責任風險等社會重大風險管理方面發(fā)揮的作用還十分有限，在“增進社會和諧”方面還很不如人意。所以“十一五”期間以至更長時期內，保險業(yè)不必強調超速發(fā)展(理想速度是保持比同期GDP快3—6個百分點)，重點應當強調“推進保險業(yè)增長方式的轉變”和“構建中國保險業(yè)發(fā)展新模式”。這是當前中國保險業(yè)的一個重大課題。

    (二)對社會保障的要求

    從發(fā)揮社會保障事業(yè)“完善經濟保障、優(yōu)化經濟發(fā)展和增進社會和諧”的作用看，國民經濟和社會發(fā)展對社會保障事業(yè)的現(xiàn)實要求是：機制理順、財務穩(wěn)健、調節(jié)有效。

    1.機制理順

    《政府工作報告》在談到加快推進社會保障體系建設時指出，要“提高各類所有制企業(yè)的參保率，統(tǒng)一城鎮(zhèn)個體工商戶和靈活就業(yè)人員的參保辦法，擴大社會保險的覆蓋范圍”。表面上看，這是一個擴大覆蓋面的問題，其實深層次的，它是一個社會保障內在機制理順的問題。當前社會保障內在機制的一個重要癥結還是隱性債務問題，這個問題不解決，人們對社會保障體系就始終心存疑慮，如果人們因心存疑慮而拒絕加入社會保障體系，或者雖然加入社會保障體系但仍然心存疑慮，那么社會保障就很難發(fā)揮“構建風險分擔機制”、“塑造穩(wěn)定收支預期”、“完善經濟保障”的作用。

    2.財務穩(wěn)健

    雖然社會保障不注重贏利性，但社會保障同樣強調財務收支的平衡和穩(wěn)健；雖然建立和發(fā)展社會保障事業(yè)的初衷不是出于優(yōu)化經濟發(fā)展的考慮，但如果在發(fā)揮其完善經濟保障的基本功能的同時，也能發(fā)揮其優(yōu)化經濟發(fā)展的衍生功能，就應當努力做好它。當然，能夠做好的前提是各類社會保障基金的財務穩(wěn)健，具體而言，既包括各項社會保險基金(養(yǎng)老、醫(yī)療、工傷、失業(yè)、生育保險基金)，也包括養(yǎng)老保險中的社會統(tǒng)籌基金和個人賬戶基金，還包括戰(zhàn)略儲備性的全國社會保障基金。只有這些社會保障基金自身穩(wěn)健了，才談得上“擔當資金融通媒介”和“推進經濟結構調整”，才談得上發(fā)揮“優(yōu)化經濟發(fā)展”的作用。

    3.調節(jié)有效

    《政府工作報告》在談到當前經濟社會生活中的困難和問題時指出，“涉及群眾切身利益的不少問題還沒有得到很好解決”，“城鄉(xiāng)、區(qū)域發(fā)展差距和部分社會成員之間收入差距繼續(xù)擴大”。從國際上看，在幾種不同的社會保障模式，如現(xiàn)收現(xiàn)付制、完全積累制和部分積累制中，存在一個權衡取舍的問題；在部分積累制模式中，是社會統(tǒng)籌賬戶多一點，還是個人賬戶多一點，也有一個權衡取舍的問題。但是，不論如何取舍，有一個基本的原則不能丟，那就是社會保障必須能夠有效調節(jié)社會收入分配差距，必須能夠保障全體社會成員的基本生存需要，否則，社會保障將變質，“增進社會和諧”將成為空中樓閣。

[2006年6月22日] [ 中國保險網 ]作者：北京大學經濟學院 鄭偉 來源：《保險研究》2006年第05期