養(yǎng)老保險具有代際交換的性質(zhì)，這已被國內(nèi)外學(xué)者所注意到，關(guān)于這方面的論述也很多。代際交換是個歷史范疇，自從人類社會產(chǎn)生以來，就有代際交換的問題。開始時，代際交換只是以家庭為單位進(jìn)行的。社會保險出現(xiàn)后，代際交換的形式發(fā)生了變化。就養(yǎng)老保險來講，代際交換的形式與養(yǎng)老保險模式類型有著不可分的關(guān)系，離開了具體的養(yǎng)老保險類型去談代際交換，顯得非常唐突。因為社會化養(yǎng)老保險的出現(xiàn)，使代際交換形式多樣化了。而且應(yīng)當(dāng)強調(diào)，代際關(guān)系是一個具體的和歷史的范圍，不同社會形態(tài)中的代際關(guān)系是不同的，沒有一個超脫于具體社會環(huán)境的，抽象的代際關(guān)系。
   一、三種基本交換形式：代際、代內(nèi)及時期性交換
    我們這里所指的代，主要是指“出生同批人”意義上的代。代際再分配是從代際交換中產(chǎn)生的。在代際的貨幣或物質(zhì)交換過程中，受經(jīng)濟、人口或社會因素的影響，代際交換可能是“不平等”的，即某一代的“貢獻(xiàn)”(contributions)大于所得(benefits)，成為“凈貢獻(xiàn)者”(net
contributors)；而另一代則所得大于“貢獻(xiàn)”，成為凈受益者(net benefieiaries)。我們所關(guān)注的是代際間的再分配問題，因為不同養(yǎng)老保險模式類型中所隱含的代際再分配關(guān)系是不同的，所受到的制約因素也不同。
    人類社會中從代際關(guān)系來看，有三種轉(zhuǎn)換形式即代際之間的轉(zhuǎn)換(Intergenerational transfer)，代內(nèi)轉(zhuǎn)換(Intragenerational transfer)和時間性轉(zhuǎn)換(Intertemporal transfer)。 
    代際之間的轉(zhuǎn)換就是不同代之間進(jìn)行的，也包括個人或社會公共財產(chǎn)的繼承，這種關(guān)系必須是發(fā)生在不同代之間，而這正是本概念的核心；代內(nèi)的轉(zhuǎn)換是指同一代內(nèi)不同收入階層、不同社會角色者之間的商品、勞務(wù)、貨幣的交換關(guān)系；時間性轉(zhuǎn)換既可以發(fā)生在不同代之間，也可能發(fā)生在同一代內(nèi)，它是指某一時間內(nèi)積累的財富轉(zhuǎn)到另一時期內(nèi)使用或消費。  
    這三種轉(zhuǎn)換形式體現(xiàn)在養(yǎng)老保險中，便發(fā)生了三種代際再分配形式：一是代際之間的再分配(Intergenerational redistribution)，二是代內(nèi)再分配(Intragenerational redistribution)，三是時間性再分配(Intertemporal redistribution)。代際之間的再分配是指收入在不同代之間進(jìn)行又一次再分配：一般是有利于社會經(jīng)濟地位較弱的一代，如從年輕一代向老年一代的財富再分配。代內(nèi)再分配則是指同一代人之中收入再分配的過程。同一代人盡管出生在相同或相鄰時期，但經(jīng)過一段社會化過程后，每個人的社會、經(jīng)濟地位截然不同了，單從經(jīng)濟角度就可分為高收入階層和低收入階層。時間性再分配將財富在不同時期內(nèi)盡量均勻化。對同一代人來講，他們在年輕時期年富力強，收入不斷增加，而一旦達(dá)到退休年齡，競爭力大幅度下降，收入銳減。因而人一生或一代人在生命周期的不同階段的收入水平不是均勻分布的。
    國內(nèi)外學(xué)者更多的研究代際間的再分配問題。實現(xiàn)代際再分配的方式是不斷演化的過程：在傳統(tǒng)社會中，是以舊的道德觀念、倫理關(guān)系的約束實現(xiàn)的，而在當(dāng)代社會，除了保留傳統(tǒng)社會中延續(xù)下來的再分配形式，如家庭養(yǎng)老以外，又出現(xiàn)了通過社區(qū)組織和政府機構(gòu)
    以通過法規(guī)的實施來實現(xiàn)代際再分配的形式。社會保障制度就可以認(rèn)為是現(xiàn)代社會中實現(xiàn)代際交換和代際再分配的一種形式。更具體的，作為一種退休保障制度的養(yǎng)老保險中也存在代際再分配問題，因為收入再分配是養(yǎng)老保險的主要功能之一。
    養(yǎng)老保險的代際再分配功能是通過具體的、人為的制度設(shè)計方案來實現(xiàn)的，然而，具體制度方案的實施絕對離不開具體的社會經(jīng)濟環(huán)境，人口年齡結(jié)構(gòu)的變化，會對具有代際轉(zhuǎn)移支付性質(zhì)的養(yǎng)老保險的代際再分配功能產(chǎn)生影響。我國城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險是采用的代際轉(zhuǎn)移支付性質(zhì)的養(yǎng)老保險，而我國人口年齡結(jié)構(gòu)的顯著性變化是毋庸質(zhì)疑的。人口年齡結(jié)構(gòu)的變化將對養(yǎng)老保險中的代際再分配產(chǎn)生怎樣的影響，是一個頗有新意而且具有現(xiàn)實意義的問題。
    二、有關(guān)養(yǎng)老保險代際收益的一個論斷
    美國學(xué)者Aaron在一篇短文中提出一個非常有意思的論斷，他本人稱其為是一個“是非而是”的結(jié)論(Aaron,1996)，并對這個論斷進(jìn)行了簡單的解析式證明。Aaron這個論斷的主要含義是：如果工資增長率與人口增長率之和大于利率，則養(yǎng)老保險會使每個人的總福利增加：對養(yǎng)老保險的“貢獻(xiàn)”小于“收益”，反之，則每一個人從養(yǎng)老保險中的收益是負(fù)值，即所得小于預(yù)先繳費。這個推論也被稱為Aaron condition。顯然，如果后一種情況出現(xiàn)，并持續(xù)一定時間，人們對參加養(yǎng)老保險熱情將會下降，特別是青年一代。因為此時，代際交換的主流成為從年輕一代向老年一代。其次，如果每一代人都沒有從養(yǎng)老保險中受益，甚至是“虧本”的，那么在一定時期內(nèi)，養(yǎng)老保險基金實際上是入不敷出的。因而，采用Aaron條件判斷一下未來養(yǎng)老基金運行狀況是很有意義的。
    然而，Aaron教授的證明并非嚴(yán)謹(jǐn)?shù)臄?shù)學(xué)證明，也沒有明確給出該結(jié)論成立的條件，事實上，該結(jié)論是建立在較強的假設(shè)基礎(chǔ)上的：第一，必須假定一個極限人口狀態(tài)，即穩(wěn)定人口；第二，應(yīng)該分別將經(jīng)濟活動人口和已經(jīng)退休人口看作兩代人，上述推論應(yīng)該是關(guān)于兩代人的，而不是個人的；第三，退休保障的制度類型必須是代際轉(zhuǎn)移支付的，或通常成為“現(xiàn)收現(xiàn)付制”的。個人帳戶或公積金制的退休保障制度下該結(jié)論難以成立。
    在明確上述假定的條件下，我們試圖給出更加嚴(yán)謹(jǐn)一點兒的證明，有興趣的學(xué)者可以參閱本文附錄并請指正。 
    三、我國城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險的代際收益
    我國將在城鎮(zhèn)地區(qū)推行社會統(tǒng)籌與個人帳戶相結(jié)合的養(yǎng)老保險，我們已經(jīng)剖析過，實質(zhì)上，基金籌集方法仍然是代際轉(zhuǎn)移支付的。顯然，我國人口增長不是一個標(biāo)準(zhǔn)的穩(wěn)定人口，但養(yǎng)老保險的周期很長，為研究方便，我們姑且把研究區(qū)間的人口以一個固定的百分比增長。
    為應(yīng)用Aaron條件對我國城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險的代際轉(zhuǎn)移效果作一粗略判斷，做出如下數(shù)據(jù)準(zhǔn)備：
    將勞動年齡人口定為15～59歲人口，利用杜鵬博士預(yù)測結(jié)果（注：見杜鵬《中國人口老齡化過程研究》，中國人民大學(xué)出版社，1994,P103。），計算每隔5年勞動年齡人口的幾何增長率，作為變量g，即勞動年齡人口增長率g，工資增長率h和利率i采用勞動部課題組在全國城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險費用預(yù)測（注：勞動部課題組，《中國社會保障體系的建立與完善》，中國經(jīng)濟出版社，1994,P53-54。）中所采用的數(shù)值。
    在勞動部課題組所做的預(yù)測中，2000～2050年間工資增長率一直保持在8%的水平。工資增長率不可能一直保持上升勢頭，到一定數(shù)值后將會緩慢增長。本文假設(shè)2000～2025年間（貨幣）工資增長率為8%，2025～2050年間為4.5%，實際工資增長率2000～2025年為3.9%，2025～2050年間為2.0%。
    附圖{圖}
    從表1預(yù)測結(jié)果表明，如果用貨幣工資（或名義工資）衡量，2025年以前，工資增長率與勞動人口增長率之和大于利率(a>0)，2025～2030年，2030～2035年間工資增長率與勞動人口增長率之和小于利率(a<0)；在此期間條件Aaron不再成立了，而這段時間正是我國人口老齡化最嚴(yán)重的時期。2035年以后，a值又開始大于零，Aaron重新成立。而以實際工資增長率計算的al，從一開始就一直小于零，即勞動人口增長率與實際工資增長率之和總是小于利率的。所以，以實際工資增長率來衡量，Aaron條件不能成立。這意味著，人們不能指望通過養(yǎng)老保險來增大自己一生的總福利水平。而且，Aaron條件不成立的時期正好與我國人口老齡化高峰相吻合，也證明了人口年齡結(jié)構(gòu)的變化對退休保障制度確實有影響。人口遷移與流動可以通過改變遷入（流入）地和遷出（流出）地的人口年齡結(jié)構(gòu)來間接影響?zhàn)B老保險的代際再分配。
    附錄： Asron條件的證明
    假設(shè)到達(dá)某一年齡后，所有人口都成為勞動力，計入該年齡人數(shù)的增長率為g，假定平均實際工資年增長率為h，年利率為i。令同t=1+g,s=1+h,r=1+i。假設(shè)每個人平均工作年限為m，退休后生存時間為n-m，n為就業(yè)年齡到死亡時的年數(shù)（見圖一）。在假定退休后退休金為工作時的平均工資；假設(shè)一穩(wěn)定人口，那么根據(jù)穩(wěn)定人口的性質(zhì)，人口的年齡結(jié)構(gòu)不變，總?cè)丝诤透髂挲g人口都以固定的比例1+g增長。
    附圖{圖}  
    附圖{圖}
    附圖{圖}
    附圖{圖}
    因為不同時期的工資增長率、利率和人口增長率是不同的，所以三者數(shù)量關(guān)系也不同，這相當(dāng)于對某一代人來講，上述不等式成立，而對另一代人來講可能并不成立。這就變成了某一代人為養(yǎng)老保險的“凈收益者”，而另一代人為養(yǎng)老保險的“凈貢獻(xiàn)者”，從而實現(xiàn)了養(yǎng)老保險的代際再分配。人口增長率提高是使得g+h＞i成立的因素，相反，人口增長率下降是使得g+h＞i不成立的因素。所以，人口老齡化對養(yǎng)老保險產(chǎn)生不利影響。

    【參考文獻(xiàn)】
    1.Aaron H.J. 1996.The Social Insurance Paradox,Canadian Journal of Economics and Political science,32,P371-396。  
    2.Edited by Peter,J.Ferrara,Social Security-Prospects for Reform,Cato Institute,Wash.D.C.,1985.  
    3.郭志剛，陳功：“老年人與子女間的代際經(jīng)濟流量的分析”，《人口研究》1998年第1期。
    4.劉貴平：“養(yǎng)老保險基金模式中的代際和代內(nèi)再分配”，《人口與經(jīng)濟》，1997年第3期，P14-16。

作者：劉貴平 主題類號：C41社會保障制度 【原文出處】人口學(xué)刊 【原刊地名】長春
【作者簡介】劉貴平 作者單位：北京大學(xué)人口所