關于社會保障的問題的爭論，往往會陷入道德立場之爭，堅持政府包攬社會保障的人士往往指責反方為冷血動物，缺乏人文關懷。
 
    其實，惻隱之心人皆有之，沒有人會對貧困、病痛熟視無睹，沒有人不希望“人人都有飯吃、有衣穿，人人都老有所養(yǎng)，人人都健康長壽，失業(yè)的時候也能有體面的生活”這樣的天堂降臨人間。問題是我們不是上帝，上帝可以說“要有光”，于是便有了光。我們渺小的人類如何能夠做到？只要我們不是小孩子，我們都應該知道許個愿不一定會成真。我們做不到想要有老有所養(yǎng)，就能夠老有所養(yǎng)，想要有全民免費醫(yī)療，就有全民免費醫(yī)療。況且，地獄之路往往是由善意鋪成的，多少愿望良好的政策最終釀成災難。我們的歷史上就曾經(jīng)經(jīng)歷過詩人治國，那個治國的詩人浪漫地想象人有多大膽地有多大產(chǎn)，然而憨厚老實的土地卻沒有那么浪漫，它累死也產(chǎn)不出每畝萬斤的糧食，最終釀成了慘痛的人禍。從那以后，我們每一位公民都更加清醒地知道了政府也不是萬能的，我們都應該對政府的每一項政策進行審慎的質問。作為社會保障制度的切身利益相關者，我們需要追問當前我們的社會保障制度是否能夠達到其目標？我們需要追問，我們得到的這個漏洞百出的安全網(wǎng)付出了多少的代價，這些代價是否值得？

    1、我們?yōu)槭裁床荒茏约赫疹欁约旱膶恚?/STRONG>

    天有不測風云，天也有可測風云。人的生、老、病、死、失業(yè)、自然災害就是可以預測必然會是我們每個人必須經(jīng)歷的，聰明的人們都會對這些人生當中的重大變化提前做好應對措施。為了應對這些災難和變故，在數(shù)千年的演進當中形成了相當豐富有效的保障制度，例如個人儲蓄、民間借貸、典當行、養(yǎng)兒防老、大家族、村社聯(lián)合互助，以教會、寺廟為基礎的救助機構、慈善組織，民間幫會、同鄉(xiāng)會、互助基金、商業(yè)保險等?？梢哉f地方制度安排很大程度上是為了解決社會保障的問題。

    進入現(xiàn)代社會之后，由于舊有的以鄰里鄉(xiāng)親為紐帶的制度安排被打破，向那些因自身無法控制的災難例如自然災害、戰(zhàn)爭乃至類似于上世紀30年代大規(guī)模的經(jīng)濟危機，蒙受極端貧困或饑饉的人提供某些救濟是人道的、正當?shù)摹Ｌ峁┻@種救濟，在相當程度上可以由民間的慈善機構來提供，隨著現(xiàn)代社會的發(fā)展，當前慈善機構的能力不亞于甚至超過政府，比如比爾蓋茨慈善基金會就擁有數(shù)百億美元的善款，其財富超過很多小國全國的財富，甚至和美國政府所能調動的資金不遑相讓，他們也能夠調動龐大的人力物力來幫助受災地區(qū)。

    然而，為了給受災人群提供全面的救濟覆蓋，仍然需要政府出面。盡管政府做慈善事業(yè)的效率比私人慈善要低，但它能夠彌補在緊急災難情況下民間救濟所照顧不到的角落。在自然災害、戰(zhàn)爭這樣的災害之下，個人的儲蓄、親友間的救助往往是無力的，而政府能夠調動全國的力量來救助局部的地區(qū)，同時可以提供的低水平、廣覆蓋、無差別的救濟服務，這是政府在災難救助當中的作用。這是哪怕最原教旨的自由主義者也承認的。而這種政府出面的救濟必需在全國范圍內加以組織，并由專門設計的特殊機構予以提供。我們認為在社會保障這個領域，這是自由主義者所認為適當?shù)恼倪吔纭?/P>

    再進一步，就是現(xiàn)代大多數(shù)國家所欲達到的程度：那就是對公民的疾病、失業(yè)、貧困、衰老等本屬于個人的問題提供保障。作為自由主義者，我們認為這樣的社會保障體系越過了政府的邊界，直接進入了公民的私領域。所謂“救急不救窮”，長期救助窮人會挫傷人們勞動的積極性，最終有損于自由競爭和效率。而我們可以確信對窮人幫助最大的是自由市場經(jīng)濟，對窮人境況改善最大的是自由市場帶來的繁榮，而不是政府，不是最低生活保障。任何破壞、阻礙自由市場經(jīng)濟的政策和措施實質上是造成貧困的根本原因。

    作為個人來說，本應該自己對自己的狀況負責任，無論是醫(yī)療、養(yǎng)老、失業(yè)，作為理性的人，每個人都應該能夠預測到，并提前做好財務上的安排，或者儲蓄、或者投資，購買人壽保險等等。目前我國養(yǎng)老保險的繳納標準大約是單位繳納工資的20%，個人繳納8%，如果工資5000元，養(yǎng)老保險繳納1400元。如果把這筆錢發(fā)到工資里，由其自愿支配，或儲蓄、買商業(yè)人壽保險或者投資或者消費，我想很少有人不愿意的。網(wǎng)上曾有人詳細地計算過，繳納養(yǎng)老保險，退休后領取的錢還不如儲蓄吃利息更劃算，而且那還是幾十年之后的事情，世事變幻，誰知道到時候情況會怎樣，十鳥在林，不如一鳥在手，相信這是多數(shù)人的價值觀。

    然而此時，政府出面了，他們認為人們并不能更好地安排自己的將來，只有政府才能安排好人民的生活。且不說個人理財?shù)男屎驼砝碡斝实牟顒e，就說個人保險的資金如果經(jīng)過政府這道程序，必然會被損耗吞噬相當大的部分。因為政府不是免費的，社保管理機構自身運轉每年就需要大量的成本，社?；鹨?jīng)過多道環(huán)節(jié)，監(jiān)管難度較大，難免會出現(xiàn)腐敗、尋租。

    當然，在大多數(shù)人都能夠很好地安排自己的將來的同時，也有少數(shù)不能安排好自己的將來的人，或者是由于喪失勞動能力而不能養(yǎng)活自己的人。政府對這部分人提供保障是人道的。對于這部分資金，由于其救助的人數(shù)很少，需要資金不會太多，政府可以通過稅收轉移支付來解決。

    即便是政府要求每個人都上保險，也沒有必要統(tǒng)一上保險，通過市場解決是更好的辦法。雇主將需上社保的錢發(fā)到工資里，讓雇員自行選擇效率更高的競爭性的商業(yè)保險機構不是更好嗎？當然這樣可能發(fā)生某些人不善于理財，平時把錢都揮霍掉，到需要養(yǎng)老、醫(yī)療的時候沒有儲蓄可用的情形。但這是他自己的決策失誤，別人沒有義務替他的任意揮霍而買單。

    退一萬步說，即便政府擔心有些人不善于理財而強制推行全員覆蓋的社會保障制度，我們寧愿忽略社會保障體系對自由市場經(jīng)濟的損害而要保留這個體系。那么我們是否應該了解一下，社保制度能不能維持下去，它真的能夠像它承諾的那樣在幾十年后給每個人以生活的保障嗎？

    2、無法兌現(xiàn)的承諾

    有兩大問題導致現(xiàn)行的社會保障體系無法兌現(xiàn)承諾。

    1）人口迅速老齡化是社保體系無法解決的結構性問題

    中國的老齡化已不可逆轉，社會保障體系面臨它根本無法解決的結構性問題。目前中國之所以經(jīng)濟還能夠維持高增長，是因為60-70年代是人口出生的高峰期，目前是這一代“嬰兒潮”的人戰(zhàn)斗在創(chuàng)造財富的主戰(zhàn)場上，盡管當前老齡化已經(jīng)出現(xiàn)，但是由于嬰兒潮出生的一代人口眾多，養(yǎng)老負擔還不十分突出。然而，70年代后推行的計劃生育政策必將顯現(xiàn)其嚴重后果，加之由于生育成本直線上升，當代青年的晚婚晚育甚至不育將使出生率幾乎沒有太多的提升空間。等到“嬰兒潮”一代人老去，80年代-20世紀末出生的“獨生子女一代”成為主要勞動力的時候，大約到2020-2030年，中國將像在高原疾馳的駿馬到達高原的邊界、面臨突然出現(xiàn)的懸崖斷層一樣，面臨他無法解決的問題：養(yǎng)老。

    十至十五年后當我們耗盡了二十年嬰兒潮的人口紅利，將要為他們支付巨額的失業(yè)保險和養(yǎng)老保險金。南方都市報報道：世界銀行的報告預測按照目前的制度模式，2001年至2075年間，我國基本養(yǎng)老保險的收支缺口將高達9.15萬億元。至少在沒有天上掉餡餅（突然增加的財富）的情況下，目前尚看不到如何補充這個缺口。

    從人口的加速老齡化的趨勢來看，中國憑借廉價勞動力獨步世界勞動密集型產(chǎn)業(yè)的局面最多再維持十至十五年，而鄰近的越南和印度平均年齡屆時將比中國年輕十至十五歲，世界范圍內勞動密集型產(chǎn)業(yè)的轉移也許將不可避免。未來的勞動力數(shù)量銳減，一旦沒有了充足的廉價勞動力，中國經(jīng)濟發(fā)展的勢頭應該就要向下了。我們很難指望能夠“在發(fā)展中解決問題”。

    當我們的經(jīng)濟增長奇跡不再，人口老化的時候，當我們必須面對一對夫妻要養(yǎng)四個老人一個孩子的殘酷現(xiàn)實的時候，我不知道我們將如何應對，目前我們還看不到有任何有效的解決方案。我們的“現(xiàn)收現(xiàn)支”的社保體制，即便是在運作過程當中沒有出現(xiàn)一分錢的資金損耗，沒有任何的運作成本，它也無力支撐一個衰老而貧窮的國家。

    2）社?；鹛澘諊乐囟喾N因素導致養(yǎng)老金缺口達2.5萬億

    社保資金缺口嚴重幾乎是世界各國的通病。富裕如美國、歐洲、日本都在為龐大的社保資金黑洞而頭疼。然而像中國這樣，個人養(yǎng)老金帳戶幾乎全是“空帳”，社保基金基本上是個畫餅的狀態(tài)在世界上基本上絕無僅有的。

    歷史負擔是社保基金缺口的最主要原因

    社?；鹛澘諊乐刈钪饕脑蚴俏覈鴶?shù)十年計劃經(jīng)濟體制下的對原國有體制內的人的大包大攬的養(yǎng)老體制破產(chǎn)的后遺癥，現(xiàn)在的勞動人口不得不為被計劃經(jīng)濟拋棄的老人養(yǎng)老，他們繳納的養(yǎng)老金個人帳戶部分本應留存，卻被挪用去補前體制的黑洞。養(yǎng)老金巨額缺口原本首先緣于政府計劃經(jīng)濟的失敗，而已納入保障體系內的養(yǎng)老金又必須月月發(fā)放，這又迫使地方政府“刮肉補瘡”，挪用個人賬戶資金用以消解養(yǎng)老金拖欠問題?，F(xiàn)行的城鎮(zhèn)養(yǎng)老金繳存制度是單位出一部分、個人出一部分，歸入個人養(yǎng)老金專戶，將來就由這個專戶中支取資金加上一定比例的國家補貼構成其養(yǎng)老金的來源。但由于許多個人賬戶中的資金其實已被抽走用去“給現(xiàn)在的離退休人員發(fā)了養(yǎng)老金”（官方說法），所以就出現(xiàn)了近8000億的養(yǎng)老金虧空和無數(shù)只剩下一個數(shù)字的“空賬”。而整個養(yǎng)老金缺口目前是一個2.5萬億元的天文數(shù)字。

    企業(yè)普遍欠繳社保資金也是造成養(yǎng)老金缺口擴大的重要原因。

    養(yǎng)老金主要是財政補貼、企業(yè)年金及個人繳費資金三塊構成，但由于綜合配套改革遲遲未能啟動和到位，同期財政分灶吃飯后客觀上加劇了地方與中央之間、地方各級之間的利益博弈，導致統(tǒng)籌資金——三大資金板塊中最主要的一塊資金長期“缺斤少兩”，經(jīng)日積月累，加上“上梁不正下梁歪”——直接和間接造成企業(yè)少繳、賴繳、欠繳風行。

    缺乏監(jiān)管導致社保基金被肆意挪用、侵吞

    2003年廣州市出現(xiàn)9億養(yǎng)老報險金被挪用的事件，廣州市勞動局將社保資金委托投資機構運營，10名人大代表對此提出了質詢。但據(jù)悉，至今這筆巨款已經(jīng)無法追回。

    2004年3月，山西省太原市中級法院宣判了一起社?；鹋灿迷p騙案。幾名被告共挪用社?；?659萬元。2002年9月，因詐騙農(nóng)村社會養(yǎng)老保險金2000萬元，海南大龍實業(yè)有限公司總經(jīng)理被判處死刑。

    根據(jù)公開的統(tǒng)計顯示：到2003年底，全國各地有200億的社?；鸨慌灿?，其中相當大一部分已經(jīng)無法追回。

    社保基金管理體制本身存在不少問題，漏洞相當大，除了社?；鹩傻胤秸苯宇I導、缺乏監(jiān)管之外，還有基金管理部門過多的問題，涉及財政、稅務、審計等多個環(huán)節(jié)，造成各個部門之間的分工存在交叉、責任不明確，造成工作環(huán)節(jié)當中必然會有漏洞。

    這固然是監(jiān)管體制的問題。但我們認為監(jiān)管機制只是一個細節(jié)問題，即便以最強的力量加強監(jiān)管，即便公眾能夠有最大的權力去監(jiān)督社保資金的運作，我們也無法從根本上解決當前的社保體制問題。因為社保體制本身就是將自己的錢交給一個不應該被信任的委托人——政府來管理，政府由于沒有商業(yè)保險機構對自己的盈利負責、為客戶盡心服務的精神，政府也是由一個一個只追求自己私利的個人組成的，當他們不必為了客戶負責，只為自己的腰包和利益負責的時候，就別指望他們會照看好你的錢包和你的未來。

    總結

    社保的虧空在目前的政府壟斷社保服務的情況下基本上是一個無解的問題，對此，作為每個月被從工資條上生生扣下一筆錢的被代表者，我們只能無奈地接受。實際上，社保的虧空一定會用新人和雇傭新人的企業(yè)的徼費來補足。國家剛剛出臺的《養(yǎng)老保險條例》削減了養(yǎng)老帳戶中個人帳戶的份額，劃出一大塊給社會統(tǒng)籌部分，就是政府為了彌補養(yǎng)老金的巨額虧空而被迫推行的。而從目前社?；鹛澘盏那闆r來看，鑒于社保賬戶支出還在逐步增加，估計現(xiàn)在的社保條件，在15年內還會再次修改。所以，我們還是要有心理準備，不能靠社保的錢養(yǎng)老。這筆錢就當捐給父母一輩的老人家養(yǎng)老算了。生于60年代之后的人，包括70年代、80年代和90年代的所有的同胞，我們要有足夠的思想準備和物質準備，為自己老去的那一天儲備好銀子。

時間：2006年08月04日07:21 來源：《新青年·權衡》  作者：陳青藍