2005年8月2日，勞動和社會保障部下發(fā)《關(guān)于公布第一批企業(yè)年金基金管理機構(gòu)的通告》，公布了經(jīng)企業(yè)年金基金管理機構(gòu)資格認定專家評審委員會評審，并經(jīng)中國銀監(jiān)會、中國證監(jiān)會、中國保監(jiān)會同意的第一批37家企業(yè)年金基金管理機構(gòu)名單。

自此，企業(yè)年金入市工作開始啟動。為此，國務院發(fā)展研究中心金融研究所特別邀請勞動和社會保障部、國家財政部以及參與第一批年金管理機構(gòu)評審的多位專家，于2005年10月22日—23日在北京京都信苑飯店舉辦“中國企業(yè)年金制度建設與市場發(fā)展高層論壇”，對相關(guān)熱點問題進行綜合探討。搜狐財經(jīng)頻道作為聯(lián)合承辦方對本次活動做了報道：

沈?。ㄌ窖笕藟蹐F體業(yè)務部 副總經(jīng)理）：

演講全文：大家好！我報告的題目是“企業(yè)年金市場發(fā)展與保險公司的角色定位”。發(fā)言為四個部分：企業(yè)年金是養(yǎng)老保障體系的重要組成部分，我國企業(yè)年金市場的發(fā)展?jié)摿εc運行模式；保險公司在企業(yè)年金市場中的角色與作用，太平洋保險在企業(yè)年金方面的研究。

    一、企業(yè)年金是養(yǎng)老保障體系的重要組成部分。從全球范圍來看世界各國的養(yǎng)老保障制度大致通過三個階段，就是家庭養(yǎng)老、國家養(yǎng)老、社會養(yǎng)老三個方面。家庭養(yǎng)老主要是在傳統(tǒng)的自給自足的自然經(jīng)濟中、家庭是老、弱、病、殘?zhí)厥馊后w的最初的，最基本的保護單位。家庭養(yǎng)老是以代際之間的互惠為理論基礎(chǔ)，家庭的養(yǎng)老保護機制在工業(yè)化、城市化和社會現(xiàn)代以后被弱化。國家養(yǎng)老，主要形式為勞動著職時繳費。我們可以看到在美國、日本、以及歐洲各國的養(yǎng)老金出現(xiàn)了支付短缺的問題，今年5月份德國安聯(lián)集團對歐洲17國的養(yǎng)老金制度做了研究研究表明多個國家的養(yǎng)老金制度面臨著改革的壓力。像印度、希臘、包括我們中國改革的壓力尤其迫切。一些國家和地區(qū)先后進行了養(yǎng)老金制度的改革。像智利從上個世紀80年年代改革開放發(fā)展起來的新型養(yǎng)老金體系，包括中國的強積金制度都做了探索和經(jīng)驗。目前包括我國在內(nèi)的世界主要國家都在按照世界銀行所倡導的社會基本養(yǎng)老，企業(yè)補充養(yǎng)老，個人儲蓄養(yǎng)老三支柱的模式構(gòu)建養(yǎng)老保險體系。企業(yè)年金作為企業(yè)養(yǎng)老的主要形式，應以個人帳戶累計的模式成為政府和企業(yè)、職工三方養(yǎng)老的的重要方案。

二、我國企業(yè)年金市場的發(fā)展?jié)摿εc運行模式。 我國補充養(yǎng)老保險市場的現(xiàn)狀據(jù)統(tǒng)計：2004年3月，我國已有22463家企業(yè)建立了企業(yè)年金，規(guī)模474億元，僅真基本養(yǎng)老保險資金的10％左右。目前企業(yè)補充養(yǎng)老保險的運作模式主要包括企業(yè)的自行管理社保機構(gòu)經(jīng)辦和保險機構(gòu)經(jīng)辦，其中企業(yè)自行管理的年金資產(chǎn)和人員分別占50％和40％，保險公司經(jīng)辦的團體退休金計劃的年金自沉和覆蓋人員所占份額均占到了30％。國外一些企業(yè)年金市場發(fā)展的一些經(jīng)驗：專家判斷人均GDP突破1000美元的時候是企業(yè)年金市場發(fā)展比較好的時機。世界銀行對我國國家的企業(yè)年金有一個預測，他們認為2030年中國企業(yè)年金市場的總規(guī)模高達1.8萬億，成為世界第三大企業(yè)年金市場。潛力肯定是巨大的，到底有多大？各有各的看法。正是因為各個金融機構(gòu)看到了我們國家企業(yè)年金市場的巨大發(fā)展空間所以都積極的參與我國企業(yè)年金市場的建設和經(jīng)營與競爭。今年8月份勞動與社會保障部向29個機構(gòu)頒發(fā)了37個企業(yè)年金管理的資格。從企業(yè)年金的組織形式來看，一般的組織形式歸納一下有7種。 1、是信托基金型，企業(yè)年金獨立于企業(yè)的自有資產(chǎn)，由受托人管理。2是，基金會型，3、契約型；4、公司型；5、互助型。就是與參保人簽定合同的法人實體，由參保人擁有。6、內(nèi)部管理型。企業(yè)的內(nèi)部自行運營養(yǎng)老金計劃。7、代際調(diào)劑型。企業(yè)年金在全國范圍內(nèi)通過集體協(xié)議普遍實施。我們國家目前采用的是信托基金型的模式。在這樣的組織形式下，團體單位作為委托人將企業(yè)年金委托給受托人進行管理，受托人按照委托人的意志來選擇托管銀行帳戶管理人進行企業(yè)年金運作。企業(yè)年金的主要經(jīng)營活動，包括帳戶管理、投資管理、資產(chǎn)托管。（演示）這是企業(yè)年金運作的流程圖，這個圖中可以看出一個系統(tǒng)成本問題。所以說，如何在總體制度的框架下通過目標市場的細分個差異化管理為不同類型的客戶提供相應的方案，這也成為我們研討的一個課題。

    三、保險公司在企業(yè)年金市場中的角色與作用：保險公司目前我國信托型的企業(yè)年金市場中可以承擔受托人、帳戶管理人和投資管理人的角色。實際上，保險公司在我們國家企業(yè)年金市場上可以扮演的更加重要的角色年金給付人角色。保險公司經(jīng)營企業(yè)年金的優(yōu)勢：第一，保險公司的營銷能力比較強，它有比較完善的銷售組織系統(tǒng)和銷售培訓系統(tǒng)。像我們公司有20多萬的營銷人員，3000多個團體人員。第二保險公司不僅為企業(yè)年金提供積累階段的服務，同時為企業(yè)年金的年金領(lǐng)取提供服務。就是從積累到領(lǐng)取一站式服務。第三，我們國家的保險公司有10多年的企業(yè)年金管理經(jīng)驗。 第四，我們的第一批精算師都在保險公司服務精算力量比較強。第五，由于壽險資金大多是長期保費，因此在中長期的資產(chǎn)負債配備管理方面具有經(jīng)驗。第六，國內(nèi)主要的壽險公司為客戶提供萬能型的投資連保有五年的經(jīng)驗。 第七，保險公司遍布全國。從世界范圍補充養(yǎng)老保險制度的發(fā)展過程來看，保險公司不僅是企業(yè)年金市場發(fā)展初期的最初提供者，同時也是企業(yè)年金市場發(fā)展到成熟期以后主要市場之一。保險公司在團體方面積累的經(jīng)驗，像我們太平洋保險按照誠信、利民的思路購置我們的產(chǎn)品體系，它既有傳統(tǒng)的年金，也有新型年金，也帳戶型年金也有非帳戶型的年金。保險公司對于帳戶型的產(chǎn)品在繳費的環(huán)節(jié)、投資的環(huán)節(jié)、投資收益的分配環(huán)節(jié)都有很好的經(jīng)驗。這里特別要提到的說，保險公司在年金給付和領(lǐng)取方面的經(jīng)驗。保險公司可以按照不同人的要求轉(zhuǎn)換成不同類型給員工提供不同的企業(yè)年金。在領(lǐng)取的日期方面可以選定特定的日期，我需要1月1號領(lǐng)取，或者每月哪一聽領(lǐng)取，或者選擇合同生效的對應人領(lǐng)取都可以。領(lǐng)取的方式也是有多種選擇，你可以一次性領(lǐng)，可以按一定的金額一直領(lǐng)到終身，也可以約定我領(lǐng)10年，或者15年。每期領(lǐng)取的金額可以是定額的，也可以采用遞增的方式。由于保險公司的團體年金產(chǎn)品還有保障功能，所以我們對于被保險人的一些非正常的領(lǐng)取要求也積累了一些經(jīng)驗。比如被保險人身故了，要求全保、退保這些問題我們都有比較成熟的處理方式。當然前面可能主要提到了保險公司的一些經(jīng)營企業(yè)年金的優(yōu)勢，實際上包括銀行、證券基金公司、信托公司，其實各家機構(gòu)都有各自不同的優(yōu)勢，關(guān)鍵還是在于大家各展所長，在競爭的同時開展一些有效的協(xié)作。

    四、太平洋保險在企業(yè)年金方面的努力與建議。我們的想法是想成為一個及受托帳戶管理和企業(yè)年金管理的綜合服務商。在企業(yè)年金市場的啟動初期由我們太平洋保險公司擔任帳戶管理人，積極參與企業(yè)年金的試點工作，完善內(nèi)部流程和管理制度以及完善相關(guān)的帳戶管理系統(tǒng)穩(wěn)步推進養(yǎng)老金公司的籌建工作。在企業(yè)年金市場初步成型以后公司會成立專業(yè)的養(yǎng)老保險公司，實現(xiàn)對企業(yè)年金的展業(yè)化運作。因此我們公司比較早的介入了企業(yè)年金的業(yè)務領(lǐng)域，早上何平所長也提到，2002年我們公司就與國家勞動社會保障部合作開展了企業(yè)年金運行課題，最后形成了包括企業(yè)年金的稅收政策、會計制度、運作流程、監(jiān)管模式、帳戶管理等報告，為制定我們企業(yè)年金的相關(guān)管理辦法提供了參考。公司在人才方面做了比較充分的準備，聚集了一批精算和財務方面的人才，公司制定了一系列開展企業(yè)年金的制度，比如風險管控制度，戰(zhàn)略資產(chǎn)配置以及決策流程等等。同時開發(fā)了比較先進的企業(yè)年金帳戶管理系統(tǒng)。我們公司的企業(yè)年金帳戶管理系統(tǒng)已經(jīng)開發(fā)完成了，經(jīng)過測試應該說從功能方面來看是比較全面的，系統(tǒng)的管理、業(yè)務的管理、業(yè)務的交易、查詢分析等等功能相對比較完善。（演示）查詢方面，企業(yè)可以很快的查詢它的企業(yè)年金的信息，員工可以網(wǎng)上查詢個人的一些信息。我們公司在獲得企業(yè)年金帳戶管理人資格以后，開始了比較系統(tǒng)的進行企業(yè)年金的宣導和培訓工作。目前我們已經(jīng)完成了對28家省級分公司企業(yè)年金的培訓，同時我們跟客戶開展了一些實際的商談。兩天前我們在上海接待了一個客戶，并且達成了具體意向。進入專業(yè)化經(jīng)營成立太平洋養(yǎng)老保險股份有限公司以后，公司主要承擔受托人、管理人的角色，從而與已經(jīng)取得帳戶管理人相信培養(yǎng)套打造企業(yè)年金個人養(yǎng)老金業(yè)務。 我們對我國企業(yè)年金市場建設的一些建議：完善相關(guān)的法律法規(guī)體系。國外的經(jīng)驗表明，法律法規(guī)的建立健全是促進企業(yè)年金市場發(fā)展的基礎(chǔ)；完善信息披露與中介機構(gòu)監(jiān)管機制；第三，完善企業(yè)年金內(nèi)部治理和激勵約束機制；第四共同營造誠信的市場環(huán)境，使我國國家的企業(yè)年金市場有一個良好的發(fā)展基礎(chǔ)和發(fā)展空間。建議二：從業(yè)主體共同有序培育我國企業(yè)年金市場。調(diào)查表明供需雙方對于企業(yè)年金的發(fā)展還是比較大的，從市場需求方調(diào)查來看，中華企業(yè)聯(lián)合會的一個報告，他們發(fā)現(xiàn)占比較大的團體單位設立企業(yè)年金方面還存在著意識薄弱不了解的情況。我們認為中國的企業(yè)年金市場發(fā)展?jié)摿桶l(fā)展空間是巨大的，但是它的發(fā)展也會有一個過程。關(guān)鍵的是，我們各家參與企業(yè)年金的金融機構(gòu)需要一個相互協(xié)作，在良性競爭的前提下共同培育發(fā)展我們國家的企業(yè)年金，共同建成一個競爭有序的企業(yè)年金市場。 我的報告就到這兒，謝謝各位！

(責任編輯：陳曉芬) 時間：2005年10月23日15:01   來源：搜狐財經(jīng)

【作者：陳曉芬】  【出處：搜狐財經(jīng)】