一系列政策正在促使更多的企業(yè)年金早日入市。不久前，獲勞動和社會保障部資格認(rèn)定的企業(yè)年金基金管理機(jī)構(gòu)收到了一份《企業(yè)年金集合計劃業(yè)務(wù)試點(diǎn)管理辦法》(討論稿)(下稱《集合計劃》)。

消息人士對此表示，由于顧及到規(guī)模效應(yīng)，此前業(yè)內(nèi)各機(jī)構(gòu)一直都在爭取和大企業(yè)達(dá)成企業(yè)年金合作協(xié)議，而對小規(guī)模的企業(yè)年金并不重視，《集合計劃》可以讓后者抱團(tuán)，并獲得和大規(guī)模企業(yè)年金同樣的待遇。

在《集合計劃》中，企業(yè)年金集合計劃被定義為，由受托人發(fā)起的，事先確定賬戶管理人、托管人、投資管理人以及標(biāo)準(zhǔn)化的投資組合產(chǎn)品，集合了兩個以上企業(yè)的繳費(fèi)資金共同進(jìn)行運(yùn)行管理的企業(yè)年金計劃。其中還規(guī)定，企業(yè)年金集合計劃資產(chǎn)須采用份額化的管理方式。

《集合計劃》中還明確指出，只有具有勞動和社會保障部頒布的“企業(yè)年金基金法人受托機(jī)構(gòu)”資格的企業(yè)年金基金管理機(jī)構(gòu)可以發(fā)起設(shè)立和管理企業(yè)年金集合計劃。其他企業(yè)年金基金管理機(jī)構(gòu)不得發(fā)起設(shè)立和管理企業(yè)年金集合計劃。

在2005年8月1日公布的首批企業(yè)年金基金管理機(jī)構(gòu)中，共有5家機(jī)構(gòu)獲得了受托人資格，分別是華寶信托、中信信托、中誠信托、平安養(yǎng)老保險和太平養(yǎng)老保險。

和2004 年12 月31 日公布的《企業(yè)年金基金管理機(jī)構(gòu)資格認(rèn)定暫行辦法》相比，《集合計劃》還提高了從事企業(yè)年金集合計劃業(yè)務(wù)的受托人的門檻。前者要求受托人“在任何時候都維持不少于人民幣1.5億元的凈資產(chǎn)”，《集合計劃》則要求受托人“凈資產(chǎn)不低于人民幣3億元”。

名詞解釋

企業(yè)年金受托人，是指受托管理企業(yè)年金基金的企業(yè)年金理事會或符合國家規(guī)定的養(yǎng)老金管理公司等法人受托機(jī)構(gòu)。

企業(yè)年金賬戶管理人，是指受托人委托管理企業(yè)年金基金賬戶的專業(yè)機(jī)構(gòu)。

企業(yè)年金投資管理人，是指受托人委托投資管理企業(yè)年金基金財產(chǎn)的專業(yè)機(jī)構(gòu)。

企業(yè)年金托管人，是指受托人委托保管企業(yè)年金基金財產(chǎn)的商業(yè)銀行或?qū)I(yè)機(jī)構(gòu)。商業(yè)銀行擔(dān)任托管人，應(yīng)當(dāng)設(shè)有專門的基金托管部門。

來源：第一財經(jīng)日報     2006-4-27