商業(yè)保險(xiǎn)在社會(huì)保障體系中的地位在發(fā)生著顯著的變化，從商業(yè)保險(xiǎn)是社會(huì)保障制度的“有效補(bǔ)充”，到商業(yè)保險(xiǎn)是社會(huì)保障制度的“重要組成部分”，再到把商業(yè)保險(xiǎn)建成社會(huì)保障體系的“重要支柱”，商業(yè)保險(xiǎn)在社會(huì)保障體系中的地位在步步提高。國(guó)務(wù)院剛剛發(fā)布的保險(xiǎn)“新國(guó)十條”更強(qiáng)調(diào)“把商業(yè)保險(xiǎn)建成社會(huì)保障體系的重要支柱。商業(yè)保險(xiǎn)要逐步成為個(gè)人和家庭商業(yè)保障計(jì)劃的主要承擔(dān)者、企業(yè)發(fā)起的養(yǎng)老健康保障計(jì)劃的重要提供者、社會(huì)保險(xiǎn)市場(chǎng)化運(yùn)作的積極參與者”。

商業(yè)保險(xiǎn)在社會(huì)保障體系的地位從何而來(lái)？在錯(cuò)綜復(fù)雜的部門利益面前，在追求公平的口號(hào)下，商業(yè)保險(xiǎn)的功能和作用一度長(zhǎng)期被壓抑，而如今推動(dòng)商業(yè)保險(xiǎn)在社會(huì)保障體系中地位不斷提升的動(dòng)力除了國(guó)務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)的英明和保險(xiǎn)業(yè)自身的長(zhǎng)期努力外，更根本的驅(qū)動(dòng)力還在于商業(yè)保險(xiǎn)在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中的效率優(yōu)勢(shì)。

無(wú)論是在席卷全球的金融風(fēng)暴中深陷經(jīng)濟(jì)危機(jī)的歐洲福利國(guó)家，還是在作為全球經(jīng)濟(jì)引擎的新興市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家，社會(huì)保障制度尤其是養(yǎng)老保障制度改革都是一個(gè)宏大的主題。作為福利櫥窗的歐洲福利國(guó)家，全面而豐富的社會(huì)保障因?yàn)樨?cái)政危機(jī)而展現(xiàn)了其不可持續(xù)的黯淡前景，盡管阻力重重，但改革卻是唯一的選項(xiàng)——政府提供全面的社會(huì)保障不但使財(cái)政難以維系，赤字累累，也在逐漸扼殺一個(gè)國(guó)家和民族的生機(jī)與活力，財(cái)政危機(jī)、失業(yè)危機(jī)、政治危機(jī)和社會(huì)危機(jī)接踵而至，政府提供充足社會(huì)福利的制度安排已經(jīng)顯露出不容忽視的負(fù)面效應(yīng)。人們充分認(rèn)識(shí)到，一個(gè)沒(méi)有效率的社會(huì)保障制度最終也將失去公平。

新興市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家的社會(huì)保障制度一般都比較薄弱，但政府在經(jīng)濟(jì)的快速成長(zhǎng)中積累了雄厚的資源，政府有能力迅速提高公民的社會(huì)保障水平。無(wú)論是屬于“金磚五國(guó)”的巴西、俄羅斯、印度、中國(guó)和南非，還是其他經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)較快的發(fā)展中國(guó)家，在經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的同時(shí)，也積累了諸多的社會(huì)矛盾，而解決民生問(wèn)題自然而然地會(huì)成為當(dāng)局化解社會(huì)矛盾、緩解貧富差距、維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定的切入點(diǎn)。福利國(guó)家模式的弊端猶如前車之鑒，警示著新興的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家在社會(huì)保障制度的構(gòu)建和改革中，不能再忽視效率而一味地追求絕對(duì)的“公平”。政府提供的全面社會(huì)保障一旦淪為支配和取代個(gè)人意志的強(qiáng)制性制度安排，官僚機(jī)構(gòu)就會(huì)隨著國(guó)家干預(yù)和社會(huì)服務(wù)的擴(kuò)大而日趨龐大，企業(yè)和家庭稅收負(fù)擔(dān)大幅度增加，公民可支配收入減少，勢(shì)必會(huì)削弱個(gè)體和家庭的自我保障能力，最終減損社會(huì)保障的效率。

老齡化的浪潮是全球性的，養(yǎng)老保障制度的構(gòu)建與改革是社會(huì)保障制度建設(shè)的重中之重，世界各國(guó)都在努力探索一條更有效率的養(yǎng)老保障制度改革之路，這條路關(guān)系到每一個(gè)國(guó)家和地區(qū)，關(guān)系到每一個(gè)政府和企業(yè)，也關(guān)系到每一個(gè)家庭和個(gè)人。這條路因其漫長(zhǎng)而多艱，因其曲折而多險(xiǎn)，走好這條路不但需要政府與社會(huì)的互動(dòng)，也需要各個(gè)層面的研究和探索，并最終形成以各個(gè)利益主體多方參與的頂層博弈為基礎(chǔ)的頂層設(shè)計(jì)。

二十世紀(jì)全球性的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)和計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的對(duì)照性實(shí)驗(yàn)引導(dǎo)著今天主流經(jīng)濟(jì)理論向“中庸”的方向發(fā)展，結(jié)合政府之手和市場(chǎng)之手的資源配置方式和國(guó)民經(jīng)濟(jì)治理模式得到更多的認(rèn)同?！笆袌?chǎng)失靈”、“政府失靈”理論和第三部門的興起以及治理理論的發(fā)展使公共產(chǎn)品和社會(huì)保障等公共服務(wù)領(lǐng)域的公私合作供給成為最優(yōu)的選擇，人們更清楚地認(rèn)識(shí)到“安排者”與“生產(chǎn)者”分離，公私部門之間的協(xié)作和配合可以使公共產(chǎn)品和公共服務(wù)的供給更有效率。對(duì)政府而言，為公民提供基本的社會(huì)養(yǎng)老保障仍然是現(xiàn)代政府執(zhí)政的合法性基礎(chǔ)之一。公共產(chǎn)品和公共服務(wù)不應(yīng)是政府在日益擴(kuò)大的權(quán)限中求證自身存在的理由，而應(yīng)是在為公民服務(wù)的需求中獲得更充分的合法性的基礎(chǔ)。這種合法性既來(lái)源于社會(huì)保障制度的公平，也來(lái)源于社會(huì)保障制度的效率，而從各國(guó)近些年的實(shí)踐來(lái)看，公私合作是提高其效率的關(guān)鍵。

無(wú)論是1994年世界銀行提倡的三支柱養(yǎng)老保障體系，還是2005年提出的五支柱養(yǎng)老保障的建議，商業(yè)保險(xiǎn)作為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的排頭兵都具有無(wú)可替代的效率優(yōu)勢(shì)。而從三個(gè)支柱到五個(gè)支柱，公私合作的趨勢(shì)進(jìn)一步加強(qiáng)。政府利用商業(yè)保險(xiǎn)的效率優(yōu)勢(shì)匯聚了更多的養(yǎng)老保障資源，并使這些資源在科學(xué)的配置與組合中發(fā)揮著更大的作用。

“新國(guó)十條”強(qiáng)調(diào)，政府要支持有條件的企業(yè)建立商業(yè)養(yǎng)老健康保障計(jì)劃。而最意味深長(zhǎng)的是，“新國(guó)十條”對(duì)久拖不決、堅(jiān)冰難破的遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)稅收優(yōu)惠政策方面的推動(dòng)，將逐步改變主要由政府承擔(dān)國(guó)民養(yǎng)老責(zé)任的格局。這些政策在為中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)未來(lái)若干年的發(fā)展提供強(qiáng)大動(dòng)力的同時(shí)，也將為保險(xiǎn)業(yè)更好地服務(wù)于國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展拓展更寬的舞臺(tái)。作者系對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)保險(xiǎn)學(xué)院教授