為了規(guī)范我市企業(yè)年金工作的具體操作，指導(dǎo)有關(guān)單位做好企業(yè)年金日常工作，確保企業(yè)年金工作能順利實(shí)施、有序開展，根據(jù)勞動(dòng)和社會(huì)保障部《企業(yè)年金試行辦法》、《企業(yè)年金基金管理試行辦法》（勞動(dòng)和社會(huì)保障部令第20號(hào)、第23號(hào)）和市勞動(dòng)和社會(huì)保障局《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)省勞動(dòng)和社會(huì)保障廳〈關(guān)于貫徹〈企業(yè)年金試行辦法〉和〈企業(yè)年金基金管理試行辦法〉的意見〉的通知》（蘇勞社險(xiǎn)[2005]1號(hào)）精神，制定本操作流程。

    一、方案報(bào)備

    1.單位制定企業(yè)年金方案，國有及國有控股企業(yè)的企業(yè)年金方案應(yīng)提交職工大會(huì)或職工代表大會(huì)通過，并應(yīng)征得出資方（國資委）的同意，其他單位由單位與工會(huì)或職工代表集體協(xié)商確定。

    2.單位按規(guī)定程序制定的年金方案向勞動(dòng)保障行政部門備案，同時(shí)需附報(bào)以下材料：

    （1）《社會(huì)保險(xiǎn)登記證》復(fù)印件；
    （2）工商營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；
    （3）上年度財(cái)務(wù)報(bào)表及勞資報(bào)表復(fù)印件；
    （4）《蘇州市企業(yè)年金方案報(bào)備表》；
    （5）《蘇州市企業(yè)年金年度申報(bào)表》；
    （6）《蘇州市企業(yè)年金個(gè)人系數(shù)花名冊》；
    （7）企業(yè)年金方案經(jīng)職工大會(huì)或職代會(huì)通過，主管部門、國資委同意的有關(guān)材料。

    3.勞動(dòng)保障行政部門受理后，于15個(gè)工作日內(nèi)按國家、省市有關(guān)規(guī)定對(duì)單位企業(yè)年金方案進(jìn)行審核，出具《關(guān)于企業(yè)年金方案備案的復(fù)函》，并將結(jié)果告知單位。

    二、企業(yè)參保

    1.用人單位攜帶以下材料到蘇州市社會(huì)保險(xiǎn)基金管理中心“企業(yè)年金”窗口（以下簡稱市社保中心）辦理企業(yè)年金參保手續(xù)：

    （1）經(jīng)勞動(dòng)保障行政部門備案通過的企業(yè)年金方案；
    （2）經(jīng)勞動(dòng)保障行政部門核準(zhǔn)的《蘇州市企業(yè)年金年度申報(bào)表》；
    （3）市區(qū)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)統(tǒng)籌范圍外的單位需附當(dāng)?shù)?a href="http://www.kcuv.cn/shebaoanli/2033739/">社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)出具的單位及其職工參加社會(huì)保險(xiǎn)的證明及相關(guān)基本信息。

    2.用人單位與市社保中心簽訂企業(yè)年金基金與個(gè)人帳戶委托管理的書面協(xié)議，并將書面協(xié)議報(bào)勞動(dòng)保障行政部門備案。

    三、申報(bào)繳費(fèi)

    1.單位憑經(jīng)勞動(dòng)保障行政部門核準(zhǔn)的《蘇州市企業(yè)年金年度申報(bào)表》、《蘇州市企業(yè)年金個(gè)人基本信息花名冊》（附盤片）向市社保中心進(jìn)行申報(bào)。

    2.市社保中心對(duì)單位申報(bào)的資料進(jìn)行復(fù)核并錄入，復(fù)核通過后打印出《蘇州市企業(yè)年金申報(bào)繳費(fèi)清單》。

    3.單位對(duì)市社保中心打印的《蘇州市企業(yè)年金申報(bào)繳費(fèi)清單》進(jìn)行核對(duì)，核對(duì)有誤返回市社保中心重新處理，核對(duì)無誤則由單位有權(quán)簽字人簽字并加蓋單位公章。

    4.單位持蓋章確認(rèn)后的《蘇州市企業(yè)年金申報(bào)繳費(fèi)清單》到市社保中心進(jìn)行繳款。

    5. 單位在繳款后3個(gè)工作日后到中國光大銀行蘇州分行干將路支行（以下簡稱蘇州光大干將路支行）領(lǐng)取企業(yè)年金繳款收據(jù)及首次參加企業(yè)年金的職工年金卡。

    四、人員增減

    1.參保人員的增加

    繳費(fèi)期內(nèi)有人員增加的，單位在辦理申報(bào)繳費(fèi)手續(xù)時(shí)，需填寫《蘇州市企業(yè)年金個(gè)人基本信息花名冊》（附盤片），并報(bào)送市社保中心。

    （1）如新增人員在原單位已參加年金，且屬蘇州市企業(yè)年金統(tǒng)籌范圍（蘇州大市，下同）內(nèi)的，附報(bào)《個(gè)人退出XX企業(yè)年金計(jì)劃證明》。
    （2）如新增人員在原單位已參加年金，但不屬蘇州市企業(yè)年金統(tǒng)籌范圍內(nèi)的，可憑當(dāng)?shù)啬杲鸾?jīng)辦機(jī)構(gòu)開具的年金關(guān)系轉(zhuǎn)移證明，并在轉(zhuǎn)移基金到帳后辦理企業(yè)年金個(gè)人帳戶轉(zhuǎn)移手續(xù)。

    2.參保人員的減少

    （1）參保人員因變動(dòng)工作、升學(xué)、參軍、失業(yè)等原因發(fā)生減少時(shí)，單位應(yīng)根據(jù)年金方案，確定減少人員的年金個(gè)人帳戶中企業(yè)繳費(fèi)部分的歸屬，并向市社保中心報(bào)送《蘇州市企業(yè)年金減少人員花名冊》。
    （2）市社保中心在年金系統(tǒng)中進(jìn)行登記，并對(duì)減少人員個(gè)人年金帳戶的單位繳費(fèi)收回部分進(jìn)行處理，對(duì)個(gè)人繳費(fèi)部分和未收回的單位繳費(fèi)部分進(jìn)行封存。
    （3）市社保中心打印減少人員的《個(gè)人退出XX企業(yè)年金計(jì)劃證明》交企業(yè)和個(gè)人，以備個(gè)人日后具備條件時(shí)辦理轉(zhuǎn)移手續(xù)或待遇支付時(shí)用。
    （4）單位可于次日查詢到單位繳費(fèi)收回部分實(shí)際到賬金額，并進(jìn)行處理：
    ① 單位選擇再分配（再分配期間不計(jì)息）：單位須根據(jù)企業(yè)年金方案，通過集體協(xié)商確定再分配名單，報(bào)勞動(dòng)保障行政部門審核，審核通過后向市社保中心報(bào)送《蘇州市企業(yè)年金再分配花名冊》，市社保中心錄入并打印《蘇州市企業(yè)年金再分配清單》，交單位蓋章確認(rèn)后返回市社保中心。
    ②單位選擇沖抵下期企業(yè)繳費(fèi)（抵沖前不計(jì)息）：單位至市社保中心打印抵繳清單，在下期繳費(fèi)時(shí)用于抵沖。

    五、帳戶管理

    1.市社保中心為每一位參加企業(yè)年金的職工建立企業(yè)年金個(gè)人帳戶，蘇州光大干將路支行通過銀行模式每年不少于一次分別向參加企業(yè)年金的單位、職工公布企業(yè)年金基金企業(yè)帳戶和職工個(gè)人帳戶情況。

    2.帳戶轉(zhuǎn)移：

    （1）職工在蘇州市企業(yè)年金統(tǒng)籌范圍內(nèi)流動(dòng)的，需辦理企業(yè)年金個(gè)人帳戶轉(zhuǎn)移手續(xù)，調(diào)入單位尚未參加蘇州市企業(yè)年金的，其個(gè)人帳戶由市社保中心予以封存。
     （2）職工向蘇州市企業(yè)年金統(tǒng)籌范圍外流動(dòng)的，如職工轉(zhuǎn)移當(dāng)?shù)匾验_展企業(yè)年金要求轉(zhuǎn)移的，須由當(dāng)?shù)啬杲鸾?jīng)辦機(jī)構(gòu)開具接收證明后再辦理轉(zhuǎn)移，同時(shí)終止其在我市的企業(yè)年金個(gè)人帳戶；如職工轉(zhuǎn)移當(dāng)?shù)匚撮_展企業(yè)年金，且職工戶口不屬于我市企業(yè)年金統(tǒng)籌范圍內(nèi)的，經(jīng)職工本人申請，單位和市社保中心審核后，可申領(lǐng)其個(gè)人年金帳戶金額。
    （3）職工在蘇州市企業(yè)年金統(tǒng)籌范圍外繳納的企業(yè)年金，需由當(dāng)?shù)啬杲鸾?jīng)辦機(jī)構(gòu)開具轉(zhuǎn)移單并同時(shí)全額轉(zhuǎn)移其個(gè)人帳戶金額后，方可與在我市統(tǒng)籌地區(qū)范圍內(nèi)的企業(yè)年金帳戶合并計(jì)算。

    3.帳戶申領(lǐng)：

    （1）職工按規(guī)定退休、出境定居、死亡等條件下方可申領(lǐng)其個(gè)人年金帳戶金額。
    （2）單位或個(gè)人（包括法定繼承人、指定受益人）憑職工《退休養(yǎng)老證》（或《退休審批表》）、出境定居材料、死亡證明等有關(guān)材料，并填寫《蘇州市企業(yè)年金申領(lǐng)表》報(bào)市社保中心；
    （3）市社保中心審核確認(rèn)后打印《蘇州市企業(yè)年金申領(lǐng)單》；
    （4）單位或申領(lǐng)人于次日持《蘇州市企業(yè)年金申領(lǐng)單》到蘇州光大干將路支行打印對(duì)帳單和支付通知單后，銀行按規(guī)定將該職工企業(yè)年金個(gè)人帳戶金額一次性或分期支付給申領(lǐng)人。

    六、信息變更

    1.對(duì)不涉及企業(yè)年金方案的單位（或個(gè)人）信息變更，由單位向市社保中心提交《蘇州市企業(yè)年金單位（或個(gè)人）信息變更表》，社保中心審核后變更。
    2.涉及企業(yè)年金方案的變更，須將新的企業(yè)年金方案重新向市勞動(dòng)保障行政部門報(bào)備審核。

    七、其他

    原按蘇府[1997]67號(hào)文件規(guī)定已參加補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)的單位及其職工個(gè)人帳戶的處理辦法:

    1.市社保中心與原參加補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)的單位對(duì)原有數(shù)據(jù)進(jìn)行核對(duì)。核對(duì)無誤后，市社保中心自動(dòng)將原有帳戶過渡為企業(yè)年金帳戶。
    2.單位需將原補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)施方案修訂為企業(yè)年金方案，并按規(guī)定程序報(bào)勞動(dòng)保障行政部門備案通過后，與市社保中心按企業(yè)年金辦法重新簽定書面協(xié)議。

昆山勞動(dòng)咨詢網(wǎng)    更新時(shí)間：2005-8-23

【出處：昆山勞動(dòng)咨詢網(wǎng)】